| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Ставка 20% за товар? |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | msurf |
| Добавлено: | #1 Чт Сен 22, 2005 11:34:23 |
| Заголовок сообщения: | Ставка 20% за товар? |
ТОО приобретает товар по ставке НДС 20% у резидента РК. Продает, естественно по ставке 15%. Вопрос: как учитывать разницу в 5% и где она отражается в форме 300? |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #2 Чт Сен 22, 2005 11:38:07 |
| Заголовок сообщения: | |
? дата/время приобретения ? ? дата/время продажи ? |
|
| Автор: | Технический |
| Добавлено: | #3 Чт Сен 22, 2005 13:09:01 |
| Заголовок сообщения: | |
Автор ищите ошибку в том, кто выписал Вам. А на разницу 5 % можно мне на вебмани кинуть. Я подумаю как поступить |
|
| Автор: | msurf |
| Добавлено: | #4 Чт Сен 22, 2005 15:29:46 |
| Заголовок сообщения: | |
А если так: СП заключило в 1997 году соглашение с Правительством (текст опускаю), по которому ей устанавливается ставка НДС 20%. После снижения ставки до 15% этому СП ставку оставляют прежней, т.е. 20%!!! Вот так понятней? |
|
| Автор: | Galin |
| Добавлено: | #5 Чт Сен 22, 2005 15:40:42 |
| Заголовок сообщения: | |
CП-резидент Казахстана? |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #6 Чт Сен 22, 2005 15:43:35 |
| Заголовок сообщения: | |
так бы и сказал, что у вас контракт с зафискированным налоговым режимом... |
|
| Автор: | msurf |
| Добавлено: | #7 Чт Сен 22, 2005 15:45:03 |
| Заголовок сообщения: | |
Да, резидент. Это - СНПС Актобемунайгаз. Товар - сжиженный газ. Больше, к сожалению ничего добавить не могу. |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #8 Чт Сен 22, 2005 16:01:40 |
| Заголовок сообщения: | |
Я рекомендую вопрошающему перечитать гл.38 НК "Зачет по НДС". |
|
| Автор: | Galin |
| Добавлено: | #9 Чт Сен 22, 2005 16:05:36 |
| Заголовок сообщения: | |
Разница в 5% не сегодня же возникла.Что происходило в 2004 году,например? Что-то изменилось? И еще вопрос.Что за предприятие? Вы называете его:ТОО,СП,потом СНПС.Это коммерческая организация? |
|
| Автор: | msurf | ||
| Добавлено: | #10 Чт Сен 22, 2005 17:08:20 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Это у них контракт с фиксированным налоговым режимом. А мы сейчас покупаем у них газ по ставке 20%. |
|||
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #11 Чт Сен 22, 2005 17:11:00 |
| Заголовок сообщения: | |
получается, у них покупат выгодно...стока НДС на халяву...:) ИМХО - можно и нужно брать в зачет. |
|
| Автор: | Galin |
| Добавлено: | #12 Чт Сен 22, 2005 17:11:12 |
| Заголовок сообщения: | |
А у них тогда с кем контракт с фикс.налог.режимом?? И с кем у ВАС? |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #13 Чт Сен 22, 2005 17:19:14 |
| Заголовок сообщения: | |
Галина, не путай, а то ваще концов не найдем... вопрощающий ! Вы уже всех измучили ! Вы читали гл. 38, а конкретно (ДАЮ ПОДСКАЗКУ) - ст.235, п.2, пп.1-1 ? |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #14 Пт Сен 23, 2005 13:05:28 |
| Заголовок сообщения: | |
Вопрошающий ! Почаще читайте Налоговый Кодекс ! Иногда он сеет разумное, доброе, вечное...говорят, там можно найти ответы на многие вопросы...не прибегая к помощи ОБС, форума, какой то матери... Самому, что ли, почитать ? :) |
|
| Автор: | Tomcha |
| Добавлено: | #15 Пт Сен 23, 2005 15:36:59 |
| Заголовок сообщения: | |
Starican, а ты меня еще обвиняешь, что я живу старыми законами, а тут целое предприятие "застряло" в 1997г.? |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #16 Пт Сен 23, 2005 18:26:45 |
| Заголовок сообщения: | |
1. я никого не обвиняю 2. предприятие застряло в 1997 г. абсолютно законно на основании контракта |
|
| Автор: | Tomcha |
| Добавлено: | #17 Пт Сен 23, 2005 18:44:07 |
| Заголовок сообщения: | |
Да, поняла я. Только на основании какой статьи НК? Ты же меня вчера пытал, НПА? Это раздел недропользователи НК, я правильно поняла? |
|
| Автор: | Tomcha |
| Добавлено: | #18 Пт Сен 23, 2005 18:46:09 |
| Заголовок сообщения: | |
Ст. 282 п.1? |
|
| Автор: | tanya |
| Добавлено: | #19 Вт Май 18, 2010 18:30:40 |
| Заголовок сообщения: | |
Фирма, на которой я сейчас работаю, в 2005-2006 году покупала ГСМ у организации, которая имела контракт с фиксированным налоговым режимом, и отпускала товар с НДС 20%. Наша фирма продавала товар с НДС 15%. НДС 20% брала в зачет. За 4 квартал 2005 и 2006 год образовалась приличная сумма "зачетного" НДС. И в декабре 2006 года, бывший бухгалтер дает корректировку на эти 5% разницы. Т.е. ежеквартальные формы 300 показывали уменьшение НДС, а в декабре доп. 300 дает начисление. В результате, у нашей фирмы нет дебетового сальдо по НДМ на конец 2006 года. А в 2007 году, ст.бух. полностью берет в зачет все 20%, и не делает никаких корректировок. У инспектора в налогововой вопрос- почему в 2006 году делалась корректировка, а в 2007 г нет. У меня нет Налогового кодекса за 2005, 2006 год, я так понимаю, в те года (2005-2006) эта разница в НДС относилась на затраты? А в 2007 году нет? Инспектор от меня просит письмо, в котором я должна дать внятный ответ... помогите, дайте совет, как правильно написать? |
|
| Автор: | Лотос |
| Добавлено: | #20 Вт Май 18, 2010 20:28:03 |
| Заголовок сообщения: | |
2005-2006 год, статья 235 п. 2 Суммой НДС, относимого в зачет...., является: пп 1-1) сумма НДС, подлежащего уплате недропользователям по выставленным счетам-фактурам с выделенным в них НДС, но не более ставки, установленной . 1 статьи 245 настоящего Кодекса (а ставка была тогда 15%). Может быть поэтому и была сделана корректировка. А в кодексе 2007 года этот подпункт уже был исключен. |
|