» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

заполнение строки 100.00.036 I зачет иностранного налога

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: MoonflowerA
Добавлено: #1  Пт Мар 17, 2017 11:07:07
Заголовок сообщения: заполнение строки 100.00.036 I зачет иностранного налога
База данных: http://balans.kz/viewtopic.php?p=635633#635633

Уважаемы коллеги,
прошу помочь разобраться с заполнением строки 100.00.036 I зачет иностранного налога.
Компания получила доход из иностранных источников, сумма дохода и налога, удержанного у источника выплаты, отражается в приложении 5 и в строках 100.00.026 , 100.00.36 I.
Сумма иностранного налога зачитывается в счет КПН и уменьшает сумму КПН.

А если в строке 100.00.033 налогооблагаемый доход равен нулю, то заполнение строки 100.00.036 I приводит к отрицательной сумме в строке 100.00.040 Всего КПН.
То есть по логике, результат сороковой строки должен быть равен нулю или положительному числу, но тогда я не должна указывать информацию по доходу из иностранных источников и налога. Насколько будет правомерно указание этой информации в будущих периодах?
Автор: MoonflowerA
Добавлено: #2  Пт Мар 24, 2017 13:08:12
Заголовок сообщения:
Никто не сталкивался? :oops:
Автор: Ведмедев
Добавлено: #3  Пт Мар 24, 2017 14:07:25
Заголовок сообщения:
MoonflowerA, у вас доходы из страны с льготным налогообложением?
Автор: MoonflowerA
Добавлено: #4  Пт Мар 24, 2017 14:33:33
Заголовок сообщения:
Ведмедев говорит:
доходы из страны с льготным налогообложением?

Нет, Великобритания.
Автор: Ведмедев
Добавлено: #5  Пт Мар 24, 2017 14:49:31
Заголовок сообщения:
MoonflowerA говорит:
заполнение строки 100.00.036 I приводит к отрицательной сумме


правила составления ФНО 100.00 говорит:
3) в строке 100.00.036 указывается сумма исчисленного корпоративного подоходного налога за налоговый период в соответствии с пунктом 1 статьи 139 Налогового кодекса. Определяется как разница строк 100.00.035, 100.00.036 I, 100.00.036 II, 100.00.036 III, 100.00.036IV, 100.00.036 V (100.00.035 - 100.00.036 I - 100.00.036 II - 100.00.036 III - 100.00.036 IV - 100.00.036 V). Если полученная разница меньше ноля, то в строке 100.00.036 указывается ноль:

Автор: MoonflowerA
Добавлено: #6  Пт Мар 24, 2017 14:57:56
Заголовок сообщения:
Ведмедев говорит:
то в строке 100.00.036 указывается ноль:

В итоге в ошибках выходит сообщение, что расчет не корректен. Разработчики видать не учли таких нюансов :unknown:
Автор: Ведмедев
Добавлено: #7  Пт Мар 24, 2017 15:05:39
Заголовок сообщения:
MoonflowerA, ФЛК в сотке сделан так, что он работает только кады всё хорошо, чуть в сторону и фсё, ашЫпка.

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ