| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Порядок ведения кассовых операций. |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #1 Вт Окт 30, 2007 17:08:28 |
| Заголовок сообщения: | Порядок ведения кассовых операций. |
Здравствуйте, уважаемые бухгалтера! Необходима Ваша консультация. Занимаюсь автоматизацией бизнес процесса по приему наличных платежей и ведения кассовой книги для одной организации. У нее имеется несколько касс, через которые могут приниматься платежи от контрагентов, как за реализацию конкретных товаров и услуг, так и авансовых. Сотрудником бухгалтерии данной организации были выдвинуты следующие требования по правилу ведения кассовых операций: 1. При регистрации любого платежа через кассовый аппарат, помимо чека, должен формироваться приходный кассовый ордер, который автоматически попадает в кассовую книгу, причем на каждый кассовый аппарат будет вестись отдельная кассовая книга. 2. В приходном кассовом ордере в основании должно быть указано - "авансовый платеж за услуги связи", а в графе принято от - наименование контрагента, если это юр.лицо, а если это физ.лицо, то - "все физ.лица". 3. При выбытии наличных денежных средств из касс автоматически формируется расходный кассовый ордер, который автоматически попадает в кассовую книгу. 4. Остаток наличности на конец дня в каждой кассе должен совпадать с данными кассовой книги. Вопрос, насколько данные требования удовлетворяют законодательству РК и правилам ведения кассовых операций? Есть подозение что бухгалтер что-то напутал, а я к сожалению не специалист по Казахскому бухучету...... :cry: Заранее спасибо :) |
|
| Автор: | Cleaner |
| Добавлено: | #2 Вт Окт 30, 2007 18:03:42 |
| Заголовок сообщения: | |
Mikleus, приведенная схема не противоречит законодательству РК и правилам ведения кассовых операций |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса | ||
| Добавлено: | #3 Вт Окт 30, 2007 18:20:28 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
1. Т.е. организации (Юр лицу) можно вести более одной кассовой книги? 2. Если для каждого платежа через кассу (фискальный регистратор) формировать ПКО, а при изьятии наличности (при закрытии смены кассы) формировать РКО, то баланс по кассовой книге всегда будет равен 0 (если изымать всю наличность). Т.е. наличных денег в кассе предприя НЕТ. Но на самом деле наличные деньги есть, в банк их еще не отправиили!! Получаем расхождение с фактическим налом и данными кассовой книги, разве такое может быть?? |
|||
| Автор: | Нерезидент Баланса | ||
| Добавлено: | #4 Вт Окт 30, 2007 19:00:53 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
наличности не будет именно в данном филиале или отделе, но наличность есть в главном офисе, так? Если так, то в базе в отделе должен быть оформлен РКО на Основную кассу, в основной кассе соответственно будут ПКО от отделов. Вся сумма скапливается в одном месте и оттуда расходуется в банк... И еще к Вам вопросик а каким По вы пытаетесь автоматизировать процесс? |
|||
| Автор: | Нерезидент Баланса | ||||||
| Добавлено: | #5 Вт Окт 30, 2007 22:19:46 | ||||||
| Заголовок сообщения: | |||||||
Да, наличность изьяли из кассовго аппарата в пункте приема наличных платежей , и отвезли в офис. Затем, по истечении некоторого срока, производится инкасация наличности в банк.
Т.е. я так понимаю, что ведется несколько кассовых книг - для каждой кассы (или пункта приема платежей) и некая основная кассовая книга для основной кассы предприятия? Тогда вопрос, при приеме наличного платежа, ПКО должен быть отражен в кассовой книге данного пункта, либо в основной кассовой книге? Просто в России для каждой кассы формируется "книга кассира операциониста", а сама "кассовая книга" на предприятиии может быть одна. И все ПКО и РКО могут формироваться только в одной кассовой книге, а если книг несколько, то не совсем понятно как они заполняются..... - это меня и вводит в заблуждение.
Биллинговая система |
|||||||
| Автор: | Cleaner | ||||
| Добавлено: | #6 Вт Окт 30, 2007 22:21:24 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Mikleus, реклама, без согласования с администрацией форума, запрещена - 3.11 Правил. Ваша ссылка удалена, при повторном нарушении Правил - веник без предупреждения. Добавлено спустя 6 минут 41 секунду:
Такое возможно
В кассовой книге данного пункта. ПКО основной кассы равен РКО данного пункта. |
|||||
| Автор: | Нерезидент Баланса | ||
| Добавлено: | #7 Вт Окт 30, 2007 23:53:23 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
А при инкассации делается РКО уже в основной кассовой книге на сумму инкасации. ? |
|||
| Автор: | Нерезидент Баланса | ||
| Добавлено: | #8 Ср Окт 31, 2007 11:28:02 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Совершенно верно |
|||
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #9 Пт Ноя 02, 2007 11:10:36 |
| Заголовок сообщения: | |
Дайте, пож-ста, ссылочку на утвержденные правила ведения кассовых операций в РК. Заранее спасибо. |
|
| Автор: | seer |
| Добавлено: | #10 Пт Ноя 02, 2007 11:29:41 |
| Заголовок сообщения: | |
СБУ 24 «Организация бухгалтерской службы». с 01.01.08г. Приказ Министерства финансов Республики Казахстан от 22.06.07г. № 221 "Об утверждении правил ведения бухгалтерского учета". Раздел 4 "Учет кассовых операций" |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #11 Пт Ноя 02, 2007 15:20:52 |
| Заголовок сообщения: | |
Пардон, я имел в виду, правила работы с кассовым аппаратом, где детально описано, что нужно делать при выбивании возвратного чека или аннулировании неправильно пробитой суммы Подскажите, пож-ста! |
|
| Автор: | Tary |
| Добавлено: | #12 Пт Ноя 02, 2007 15:56:21 |
| Заголовок сообщения: | |
Моделей ККМ очень много. При продаже к ним прилагаются подробные инструкции, а т.ж. продавец как правило кратко объясняет что и как делать |
|
| Автор: | seer |
| Добавлено: | #13 Пт Ноя 02, 2007 15:56:24 |
| Заголовок сообщения: | |
Постановление Правительства Республики Казахстан от 18.04.2002 N 449"ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПРАВИЛ ПРИМЕНЕНИЯ КОНТРОЛЬНО - КАССОВЫХ МАШИН С ФИСКАЛЬНОЙ ПАМЯТЬЮ" |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #14 Пт Ноя 02, 2007 18:34:59 |
| Заголовок сообщения: | |
спасибо! |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #15 Пн Дек 24, 2007 14:16:11 |
| Заголовок сообщения: | |
Подскажите плз, 1. При закрытии кассовой смены необходимо ли изымать всю наличность из ККА? 2. Если изъяли всю наличность из ККА, где брать деньги на сдачу утром? Можно ли делать приход в кассу для сдач? 3. Есть ли лимит остатка в кассе предприятия? 4. Когда необходимо производить инкасацию? |
|
| Автор: | Tary |
| Добавлено: | #16 Пн Дек 24, 2007 14:40:10 |
| Заголовок сообщения: | |
1.Нет 2. Оставляете в кассе сумму необходимую для сдачи. 3. Насколько я знаю, сейчас нет. 4. На усмотрение директора и гл.бухгалтера. |
|
| Автор: | ИМХОс | ||
| Добавлено: | #17 Пн Дек 24, 2007 14:45:13 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Для начала перестаньте путать КАССУ с ККМ (касс.аппаратом). Изучите наконец "Правила ведения кассовых операций" Приход "на сдачу" - это служебный приход. (см.соответсвующую графу в "книге кассира-операциониста". Инкассацию проводите тогда когда у вас по договору приезжают инкассаторы... :lol: |
|||
| Автор: | Нерезидент Баланса | ||||
| Добавлено: | #18 Пн Дек 24, 2007 15:11:37 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Круто! :D |
|||||
| Автор: | Нерезидент Баланса | ||
| Добавлено: | #19 Пн Дек 24, 2007 16:14:00 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
дайте ссылку на правила, плз. |
|||
| Автор: | ИМХОв | ||||
| Добавлено: | #20 Пн Дек 24, 2007 16:30:23 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
ПОСТАНОВЛЕНИЕ ПРАВИТЕЛЬСТВА РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН от 18.04.2002 N 449 "ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПРАВИЛ ПРИМЕНЕНИЯ КОНТРОЛЬНО - КАССОВЫХ МАШИН С ФИСКАЛЬНОЙ ПАМЯТЬЮ" Последняя редакция от 30.04.2007 года. Надо админу сказать, чтоб положил эти правила куда-нибудь... |
|||||
| Автор: | Нерезидент Баланса | ||||
| Добавлено: | #21 Пн Дек 24, 2007 19:01:27 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
чего-то ссылка не работает :(
как все лояльно. Интересует тогда след. вопрос: при закрытии смены формируется Z-отчет, который по идее должен обнулять регистры на ККМ. Если деньги не изъять, получим, что деньги в ККМ есть, а регистр=0, это не будет нарушением? |
|||||
| Автор: | Tary | ||
| Добавлено: | #22 Пн Дек 24, 2007 19:07:20 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
К Вашей ККМ прилагается кассовая книга, там Вы и отражаете движения денег в кассе, сто подтверждается приходными и расходными ордерами......
Это не так. Z-отчет- закрывает день. На нем же видно накапливающуюся сумму( Сумма всех чеков пробитых на этом ККМ) |
|||
| Автор: | Mikleus_ |
| Добавлено: | #23 Пн Дек 24, 2007 21:00:32 |
| Заголовок сообщения: | |
Снова запутался. Z(ero)-отчет - закрывает день (смену). Насколько мне известно, алгоритм работы ККМ таков, что при формировании данного отчета обнуляется оперативный (дневной) регистр ккм, и данные записываются в постоянную(фискальную) память. Т.е. баланс ККМ становится равным 0. Кто работает с кассами скажите так это или не так? Возможно ли сформировать Z-отчет без обнуления баланса ККМ, или же надо перед его формированием изъять всю наличность? |
|
| Автор: | Tary |
| Добавлено: | #24 Пн Дек 24, 2007 22:08:21 |
| Заголовок сообщения: | |
Извините, но я не понимаю, что Вы хотите от ККМ? ККМ всего лишь показывает сколько наличных денег вы приняли от покупателей, за день и всего с начала работы ККМ, в Z-отчете не показывается ни сколько денег у Вас было с утра, ни сколько вы сдали выручкой вечером. Для этого существует журнал кассира-операционалиста, вот в нем то и отражено, сколько денег было с утра в кассе, сколько пришло за день и сколько ушло. |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #25 Вт Дек 25, 2007 15:32:55 |
| Заголовок сообщения: | |
То что показывает ККМ должно соответсвовать тому, что лежит в денежном ящике этого ккм? |
|
| Автор: | Galin | ||
| Добавлено: | #26 Вт Дек 25, 2007 16:20:00 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
в течении дня-да. |
|||
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #27 Ср Июн 04, 2008 14:19:22 |
| Заголовок сообщения: | |
Добрый день, сдал в банк лишюю сумму, фирма проходит как ООО, услуги, теперь думаю что записать в приход кассы. |
|
| Автор: | Cleaner |
| Добавлено: | #28 Ср Июн 04, 2008 21:00:45 |
| Заголовок сообщения: | |
Гость а если на форумах своей страны спросить? |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #29 Ср Ноя 26, 2008 10:37:03 |
| Заголовок сообщения: | дилеры k cell |
Поделитесь опытом дилеры K cell. Какие проводки вы ставите при приеме авансовых платежей? |
|
| Автор: | Delya |
| Добавлено: | #30 Вт Июн 16, 2009 17:39:22 |
| Заголовок сообщения: | |
Здравствуйте, открыли новое отделение и соответственно новая ККМ: 1. обязательно ли выписывать ПКО на каждую сумму прихода, или достаточно того, что в память ККМ зафиксирован данный приход. 2. в конце дня директор забирает дневную выручку данного отделения, можно ли ежедневно оформлять РКО на подотчетную сумму, или необходимо сначала выписать РКО в основную кассу, а уже из основной касса выдавать деньги в подотчет. |
|