| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Компьютер методом взаимозачета неверно проведен в бухучете. Что делать ? |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Моника |
| Добавлено: | #1 Чт Июн 07, 2018 20:10:08 |
| Заголовок сообщения: | Компьютер методом взаимозачета неверно проведен в бухучете. Что делать ? |
Здравствуйте, профи! В 2013 году был приобретен компьютер в комплекте на сумму 56 000 тенге. Амортизация исчислялась как положено и в мае 2016 года остаточная стоимость составила 12 254 тенге. В этом же месяце бухгалтер проводит реализацию ОС документом Передача ОС в счет арендной платы и сумму указывает не остаточную 12 254 тенге, а почему-то 45 000 тенге. Теперь по сей день компьютер так и отражается в ведомости амортизации с неверной остаточной суммой. Подскажите, пожалуйста, нужно ли проводить операцию Корректировка долга выбрав операцию Взаимозачет и как поступить дальше ? Можно ли сделать переоценку данного ОС ? |
|
| Автор: | esiphi | ||
| Добавлено: | #2 Пт Июн 08, 2018 06:46:11 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Предлагаю: 1.Дт 7410-Кт 2410-12 254 тг. 2.Дт 2420-Кт 2410-43 476 тг. 3.Дт 1210,3130-Кт 6210-? 4.Дт 3310-Кт 1210-?(взаимозачет в сч.арен.платы. С ув. |
|||
| Автор: | Моника |
| Добавлено: | #3 Пт Июн 08, 2018 10:04:18 |
| Заголовок сообщения: | |
esiphi, все эти операции отразились в учете при реализации и ежемесячной амортизации, в осв по счетам 3310 и 1210 чисто, только вот остатки в ведомости амортизации зависели, причём неправильные, а от суммы реализации. |
|
| Автор: | esiphi | ||||
| Добавлено: | #4 Пт Июн 08, 2018 11:34:48 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
[quote="Моника"]причём неправильные, а от суммы реализации.[/quote Предлагаю: Провести корректировку методом "СТОРНО". С ув. Добавлено спустя 46 минут 40 секунд: Конечно чтобы
считаю необходимым разобраться в причинах почему
С ув. |
|||||