» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Сроки выставления ЭСФ при расчете наличными и позднем требовании счета-фактуры

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: Eira
Добавлено: #1  Ср Июн 20, 2018 15:55:26
Заголовок сообщения: Сроки выставления ЭСФ при расчете наличными и позднем требовании счета-фактуры
Клиент прожил в гостинице 3 марта, расчитался наличными. Счет-фактуру не попросил при выезде. Гостиница не выставила счет-фактуру. Через месяц организация обратилась с требованием выписать счет-фактуру, и гостиница отправила ЭСФ текущей датой.
Мы просим, чтобы гостиница отозвала и выставила счет-фактуру 3 марта 2018, на что они отказываются, так как это нарушение сроков выставления эсф. Как можно решить этот вопрос? Ведь по статье 412 п. 13 они обязаны выставить счет-фактуру по требованию клиента.
Автор: vbnz
Добавлено: #2  Ср Июн 20, 2018 17:41:44
Заголовок сообщения:
Eira говорит:
Ведь по статье 412 п. 13 они обязаны выставить счет-фактуру по требованию клиента.

ст 412. п 13. Выписка счета-фактуры не требуется в случаях:

1) реализации товаров, работ, услуг, расчеты за которые осуществляются:

наличными деньгами с представлением покупателю чека контрольно-кассовой машины и (или) через терминалы оплаты услуг;

Добавлено спустя 3 минуты 54 секунды:

Вы вероятно об этом
п.14. В случаях, предусмотренных подпунктами 1) и 2) части первой пункта 13 настоящей статьи, получатель товаров, работ, услуг вправе обратиться к поставщику данных товаров, работ, услуг с требованием выписать счет-фактуру, а поставщик обязан выполнить такое требование с учетом положений настоящей статьи, в том числе в части указания в сведениях о получателе товаров, работ, услуг реквизитов юридического лица, через доверенное лицо которого осуществляется приобретение товаров, работ, услуг, или индивидуального предпринимателя, приобретающего товары, работы, услуги. При этом в случаях, предусмотренных подпунктами 3) и 4) пункта 13 настоящей статьи, выписка счета-фактуры осуществляется по месту реализации товаров, работ, услуг.

Добавлено спустя 1 минуту:

Eira говорит:
Мы просим, чтобы гостиница отозвала и выставила счет-фактуру 3 марта 2018

это технически невозможно. ЭСФ "задним" числом выписать нельзя.
Автор: Eira
Добавлено: #3  Чт Июн 21, 2018 13:37:54
Заголовок сообщения:
Так что можно и как сделать?
Автор: vbnz
Добавлено: #4  Чт Июн 21, 2018 14:20:41
Заголовок сообщения:
Гостиницы вроде как в обязательный перечень не подходят, т.е. они выписывают ЭСФ по собственному желанию видимо.
Попросите сч/ф на бумажке макс + 15 дней от 03 марта.

Добавлено спустя 3 минуты 30 секунд:

может просто принять подотчет чек за проживание, оформить командировочные? или сумма проживания такая огромная, что есть смысл в зачетном НДС?
Автор: Ирина Локтионова
Добавлено: #5  Чт Июн 21, 2018 21:30:29
Заголовок сообщения:
Статья 412 НК говорит:
2. В целях выполнения требований пункта 14 статьи 412 настоящего Кодекса выписка счета-фактуры осуществляется в день или после даты совершения оборота, но в пределах срока исковой давности, установленного статьей 48 настоящего Кодекса.

Считаю, что этот пункт разрешает выписывать счет-фактуру любой датой после совершения оборота в пределах срока исковой давности. Поэтому все законно и вы можете по этому счету-фактуре взять НДС в зачет.

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ