» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Какими датами отражается начисленный и зачетный НДС в НУ и в БУ?

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: Ли В
Добавлено: #1  Вт Авг 28, 2018 12:40:48
Заголовок сообщения: Какими датами отражается начисленный и зачетный НДС в НУ и в БУ?
Здравствуйте! Готовлю к сдаче 300.00. Разбираюсь с правилами

Подскажите, пож,

1. В налоговом учете:
а. по бумажным с/ф - берем и в зачет и начисленный НДС по дате оборота (а не по дате выписки сф)
в. По электронным с/ф - Согласно ст 401 НК НДС в зачет мы берем по наиболее поздней дате указанной в ЭСФ (т.е. дате выписки). А наш НДС начисленный отражаем по дате оборота, согл ст 379. Это для заполнения 300.00. Правильно? В этом случае могут быть проблемы с камеральным контролем? т.к. мы начисленный нами НДС за июнь (выписали электр сф в июле) возьмем во 2 кв а наши контрагенты возьмут в 3 кв. Не будет ли расхождения и налоговики не пришлют запросы?
2. В бух учете (в 1С):
в бух учете, в 1С - НДС в зачет и начисленный отражются по дате оборота (и бумажные сф и электронные), правильно? Следовательно, всегда будут расхождения между зачетным НДС в оборотно-сальдовой ведомости и суммой зачетного НДС по 300.00? как тогда посмотреть сколько НДС нужно брать в зачет в следующем квартале, который ты не взял в этом (хвостик). У нас мало оборотов, а если тысячи эл сф входящих на стыке кварталов?
Автор: Ирина Локтионова
Добавлено: #2  Вт Авг 28, 2018 13:03:25
Заголовок сообщения:
Ответы здесь: http://balans.kz/viewtopic.php?t=64338
Ли В говорит:
2. В бух учете (в 1С):
в бух учете, в 1С - НДС в зачет и начисленный отражются по дате оборота (и бумажные сф и электронные), правильно?

Нет. Налоги отражаются в бухучете в соответствии с Налоговым кодексом, не усложняйте себе жизнь. Можете записать это в учетную политику.

Добавлено спустя 5 минут 1 секунду:

Ли В, вы постоянно нарушаете пункт 7 правил форума http://balans.kz/rules.php
Могут забанить.
Автор: Ли В
Добавлено: #3  Вт Авг 28, 2018 13:31:36
Заголовок сообщения:
Ирина Локтионова говорит:
Могут забанить.

Спасибо за предупреждение, учту на будущее

Ирина Локтионова говорит:
Нет. Налоги отражаются в бухучете в соответствии с Налоговым кодексом, не усложняйте себе жизнь. Можете записать это в учетную политику.

Правильно ли я понимаю, чтобы это сделать, я должен тогда сажать входящие (и бумажные и электронные) с/ф на стыке кварталов (когда дата выписки сф в следующем квартале, а дата оборота в текущем) на другой счет (1422 НДС Отложенное принятие к зачету, а не на 1421 НДС к возмещению)
Автор: Ирина Локтионова
Добавлено: #4  Вт Авг 28, 2018 13:44:50
Заголовок сообщения:
Ли В говорит:
Правильно ли я понимаю

Правильно.
Автор: Ли В
Добавлено: #5  Вт Авг 28, 2018 13:52:13
Заголовок сообщения:
спасибо большое

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ