» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Как выписать ЭСФ в валюте - экспедитором? если стоит крыжик экспедитор,эта кнопка не активна

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: ОльгаА
Добавлено: #1  Чт Окт 11, 2018 14:17:48
Заголовок сообщения: Как выписать ЭСФ в валюте - экспедитором? если стоит крыжик экспедитор,эта кнопка не активна
ТОО,ОУР,без НДС. Выписывая счета резидентам,в нац.валюте,ставлю крыжик "экспедитор". А как выписать ЭСФ в ин.валюте,нерезидентам? Что бы выписатьнапример в рублях,нужно валюту поменять с KZT на RUB, но если стоит крыжик экспедитор,эта кнопка не активна,а если поставить крыжик "международный перевозчик",то тогда можно валюту изменить и выбрать,но ведь мы не являемся перевозчиками по сути,машин в собственности нет,да и в акте указываем одной строкой маршрут,другой оплата за экспедиторские услуги. Как правильно выписать ЭСФ нерезиденту? Спасибо. С/у.
Автор: vbnz
Добавлено: #2  Чт Окт 11, 2018 14:21:49
Заголовок сообщения:
Для того, чтобы выписать ЭСФ в адрес нерезидента в ИС ЭСФ согласно правилам документооборота ЭСФ, в разделе С «Реквизиты получателя» ЭСФ в строке 21 «Категория получателя» отмечается ячейка F «нерезидент». При указании данной ячейки заполнение строки по ИИН/БИН становится необязательным.

Добавлено спустя 2 минуты 3 секунды:

вот такой есть ответ

Добавлено спустя 20 секунд:

ой, скрин не загружается

Добавлено спустя 1 минуту 1 секунду:

https://dialog.egov.kz/blogs/all-questions/484197
Автор: ОльгаА
Добавлено: #3  Чт Окт 11, 2018 14:46:14
Заголовок сообщения:
vbnz, спасибо за ответ. Да,ячейка F отмечается,безусловно. А вот как изменить валюту? С/у.
Автор: ИринаДДД
Добавлено: #4  Сб Окт 13, 2018 22:35:12
Заголовок сообщения: Re: Как выписать ЭСФ в валюте - экспедитором? если стоит крыжик экспедитор,эта кнопка не активна
[quote="ОльгаА"] А как выписать ЭСФ в ин.валюте,нерезидентам? ... за экспедиторские услуги.
"18. ЭСФ выписывается в национальной валюте Республики Казахстан, за исключением следующих случаев, при которых возможно указание в иностранной валюте в соответствии с пунктом 7 статьи 412 Налогового кодекса:

1) по сделкам (операциям), заключенным (совершенным) в рамках соглашения (контракта) о разделе продукции;

2) по сделкам (операциям) по реализации товаров на экспорт, облагаемым по нулевой ставке НДС в соответствии со статьями 386, 446, 449 Налогового кодекса;

3) по оборотам по реализации услуг по международным перевозкам, облагаемым по нулевой ставке НДС в соответствии со статьями 387 и 448 Налогового кодекса;

4) по оборотам по реализации, облагаемым по нулевой ставке НДС в соответствии с пунктом 3 статьи 393 Налогового кодекса".
Т.е. выписка ЭСФ в остальных случаях только в валюте KZT.
Автор: Alina Radina
Добавлено: #5  Вт Июл 02, 2019 18:56:15
Заголовок сообщения:
добрый день, тоже интересует данный вопрос, тогда может выбрать вместо категории "экспедитор" "международная перевозка"? или экспедиторы вообще не вправе выписывать нерезидентам в валюте?
Автор: Alina Radina
Добавлено: #6  Ср Июл 03, 2019 13:02:39
Заголовок сообщения:
предполагаю, что
Alina Radina говорит:
экспедиторы вообще не вправе выписывать нерезидентам в валюте


так как экспедитор не международный перевозчик, кто как думает?
Автор: ОльгаА
Добавлено: #7  Ср Июл 03, 2019 17:12:59
Заголовок сообщения:
Alina Radina, я выписываю,ставлю крыжик экспедитор, у получателя ставлю нерезидент. Выписываю в валюте KZT,ко курсу НБ. Экспедиторы обязаны выписывать ЭСФ. С/у.
Автор: Elis
Добавлено: #8  Ср Июл 03, 2019 17:37:06
Заголовок сообщения:
Alina Radina говорит:
или экспедиторы вообще не вправе выписывать нерезидентам в валюте?

Экспедиторы выписывают только ЭСФ в тенге.
говорит:
19. ЭСФ выписывается в национальной валюте Республики Казахстан, за исключением следующих случаев, при которых возможно указание в иностранной валюте в соответствии с пунктом 7 статьи 412 Налогового кодекса:
1) по сделкам (операциям), заключенным (совершенным) в рамках соглашения (контракта) о разделе продукции;
2) по сделкам (операциям) по реализации товаров на экспорт, облагаемым по нулевой ставке НДС в соответствии со статьями 386, 447, 449 Налогового кодекса;
3) по оборотам по реализации услуг по международным перевозкам, облагаемым по нулевой ставке НДС в соответствии со статьей 387 Налогового кодекса;
4) по оборотам по реализации, облагаемым по нулевой ставке НДС в соответствии с пунктом 3 статьи 393 Налогового кодекса.


НК говорит:
Статья 393. Налогообложение в отдельных случаях
3. Облагается налогом на добавленную стоимость по нулевой ставке оборот по реализации налогоплательщиком, осуществляющим деятельность в рамках межправительственного соглашения о сотрудничестве в газовой отрасли, на территории другого государства-члена Евразийского экономического союза продуктов переработки из давальческого сырья, ранее вывезенного этим налогоплательщиком с территории Республики Казахстан и переработанного на территории такого другого государства-члена Евразийского экономического союза.
Перечень налогоплательщиков, указанных в настоящем пункте, утверждается уполномоченным органом в области нефти и газа по согласованию с уполномоченным органом и уполномоченным органом в области налоговой политики.


Добавлено спустя 1 минуту 50 секунд:

Alina Radina говорит:
так как экспедитор не международный перевозчик, кто как думает?

Цитата:
Статья 387. Налогообложение международных перевозок
1. Оборот по реализации услуг по международным перевозкам облагается по нулевой ставке.

Международной перевозкой признается:
1) транспортировка товаров, в том числе почтовых отправлений, экспортируемых с территории Республики Казахстан и импортируемых на территорию Республики Казахстан;
2) транспортировка по территории Республики Казахстан транзитных грузов;
3) перевозка пассажиров, багажа и грузобагажа в международном сообщении;
4) услуга по проследованию пассажирских поездов (вагонов) в международном сообщении.

Для целей настоящей главы перевозка считается международной, если оформление перевозки осуществляется едиными международными перевозочными документами, установленными пунктом 4 настоящей статьи.

Экспедитор не оказывает же вышеуказанные услуги?
Автор: Alina Radina
Добавлено: #9  Ср Июл 03, 2019 18:40:49
Заголовок сообщения:
мы занимаемся грузоперевозками, в этот раз перевозка международная (т.е. мы не перевозчики, мы выступаем в роли агента, типа как посредники)
Автор: Elis
Добавлено: #10  Ср Июл 03, 2019 19:28:19
Заголовок сообщения:
Alina Radina, но ведь вы транспортировку товаров не осуществляете? Вы только занимаетесь организацией этой перевозки? Договариваетесь между непосредственно транспортной компанией и предприятием, кому нужно груз перевезти?

Вот наткнулась на один интересный файл

Добавлено спустя 29 секунд:

Почитайте, может быть какая-то из двух точек зрения вам будет ближе.
Автор: Alina Radina
Добавлено: #11  Чт Июл 04, 2019 10:54:02
Заголовок сообщения:
Elis говорит:
но ведь вы транспортировку товаров не осуществляете?

нет мы сами не транспортируем товар

Elis говорит:
Вы только занимаетесь организацией этой перевозки

да

Elis говорит:
Договариваетесь между непосредственно транспортной компанией и предприятием, кому нужно груз перевезти

да

спасибо Elis, буду читать
Автор: Ли Людмила
Добавлено: #12  Вт Дек 10, 2019 10:30:56
Заголовок сообщения:
Здравствуйте. Немного не по теме... Тоже столкнулась с необходимостью выписать ЭСФ нерезиденту. Оказываем сертификационные услуги россиянам, договор заключен в рублях, место оказания услуг РК (прописано в договоре). Выставляю АВР в рублях, а ЭСФ в тенге? В разделе С Реквизиты получателя код страны выходит KZ (кнопка выбора неактивна), хотя галочку "нерезидент" ставлю. Еще по поводу НДС, это же облагаемый оборот?

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ