» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Доход нал/безнал в ф. 910 со 2 полугодия 2019

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: Trish
Добавлено: #51  Ср Янв 08, 2020 11:53:45
Заголовок сообщения: Доход нал/безнал в ф. 910 со 2 полугодия 2019
База знаний: http://balans.kz/viewtopic.php?p=665024#665024

Не поняла прикола в новой форме с разделением дохода на полученный путем наличных и безналичных расчетов...
Вроде же уже давно сошлись на мнении, что ИП работает по методу начисления.
У ИП отражен доход за оказание услуг в декабре 2019г, но оплата за него не получена. И что теперь? В какой строке его указывать? Я же пока не знаю, как клиент в итоге за него оплатит: нал, безнал. Может они предлагают такой доход не отражать? А как же метод начисления?
Если они планируют сверять данные по кассе и банку, то все равно у них ничего не получится, потому что эта оплата (при хорошем раскладе) пройдет уже в 1 квартале 2020, а может и не пройдет вообще, может зависнет дебиторкой.
Чет как-то мне лично странно такое разделение.
Автор: Trish
Добавлено: #52  Ср Янв 08, 2020 16:21:08
Заголовок сообщения:
@Светланк@ говорит:
Инспектор требует указать доход в 50 000

Вот почему-то уверена, что те, кто сдаст форму сложив движения по кассе и по банку, будут умнички и молодцы.
А те, кто заморачивается с методом начислений, правильно учитывает свои доходы, выписав документы, а не просто получив деньги, вот тем и побегать придется, поотвечать на уведы, доказать инспектору, что не верблюд.
Почему так, а, люди? :(
Автор: ????????? ?????????
Добавлено: #53  Ср Янв 08, 2020 17:28:38
Заголовок сообщения:
Trish говорит:
Почему так, а, люди?

Потому что, те кто сочиняет законы ими не пользуются. Если бы делали то, что сами другим прописали было бы по-другому.
И еще видимо потому что они "всадники без головы" ;)

Добавлено спустя 3 минуты 35 секунд:

Я бы хотел посмотреть как они до посинения выписывают ЭСФ и СНТ, заполняют многочисленные отчеты и формы.
Особенно хотелось бы взглянуть как они берут займы в микрокредитных организациях и покупают два корова ;)
Автор: NatalyaV
Добавлено: #54  Чт Янв 09, 2020 13:39:50
Заголовок сообщения:
Trish говорит:
Вот почему-то уверена, что те, кто сдаст форму сложив движения по кассе и по банку, будут умнички и молодцы.

Вот тоже ооо-чень так показалось, короче запаслась расшифровкой, почему оборот с банком не сходится, думаю надо регистр сделать, а то через 3 года начнут теребить, и не вспомнишь, что там было-то, да еще на раслабоне что 3 года ИПН не платить. Если уж срок исковой 3 года только с 2020 начинается.
Автор: Trish
Добавлено: #55  Чт Янв 09, 2020 14:23:02
Заголовок сообщения:
anginaa, а будете заполнять эти строки А и В?
Я уже че только не думала.
Сперва приняла решение такое:
1)заполнить строку 910.00.001 "Доход", поставив туда разумеется начисленный. А в А и В написать суммы, прошедшие во 2 полугодии по кассе и банку. (у меня не совпадают, но доход больше)
Как бы все довольны, прошло деньгами меньше, дохода показано больше, налогов больше.
Странно кстати, что строка 910.00.001 не равно сумма А и В...То есть какое-то здравое зерно они закладывали, я надеюсь)

А потом подумала, ну, нельзя так. А в следующем году что делать? А там поступлений пройдет больше, а дохода меньше. У нас и авансы бывают и долги декабря 2019г контрагенты закроют. Вопросы будут...

2)заполнить только саму строку 910.00.001 "Доход", без всяких расшифровок А и В.

Ну, и последнее решение, хамское:
3) Отразить суммы по банку и кассе, сложить и показать в "Доходы" именно ее. Все довольны, все свободны, все идет с виртуалом, вопросов не имеется. А там хоть трава не расти, 3 года ИПН и СН нет...Мораторий на проверки...То да се...утрясется, еще и прощения просить будут!))

Но дотошная душа покоя не дает.

У кого еще какие предложения по заполнению будут?
Автор: Ирина Локтионова
Добавлено: #56  Чт Янв 09, 2020 18:13:58
Заголовок сообщения:
Trish говорит:
У кого еще какие предложения по заполнению будут?

А что у вас за спешка такая? Срок еще до 15 февраля. Можно написать в блог Султангазиева и задать там свои вопросы. У них срок ответа 2 недели.
Автор: Trish
Добавлено: #57  Чт Янв 09, 2020 20:05:04
Заголовок сообщения:
Ирина Локтионова говорит:
А что у вас за спешка такая?

Все сдать и уехать на Бали :D
Да, без Султангазиева тут не разберешься. :drinks:
Автор: NatalyaV
Добавлено: #58  Чт Янв 09, 2020 20:15:18
Заголовок сообщения:
Trish говорит:
anginaa, а будете заполнять эти строки А и В?

Да уже заполнила и отправила, назад дороги нет
Trish говорит:
(у меня не совпадают, но доход больше)
тоже один покупатель отличился, будет оплата в 2020(надеемся), да еще оплата за 1 полугодие во 2 вошла, только я с доходом сравняла, там видно будет, все равно ответ держать, что так, что так.
3 решение очень нравится, тоже думаю и так и сяк, не получается, а так хочется :)
особенно вот это, вообще огонь!
Trish говорит:
.То да се...утрясется, еще и прощения просить будут!))

:bravo:

Добавлено спустя 1 минуту 33 секунды:

2 вариант не скажу точно, но кажется не пропускало отправку без заполнения.
Автор: Ирина Локтионова
Добавлено: #59  Чт Янв 09, 2020 21:23:17
Заголовок сообщения:
Trish говорит:
Все сдать и уехать на Бали

На месяц? Круто! :D
Автор: Эмма
Добавлено: #60  Чт Янв 09, 2020 21:26:10
Заголовок сообщения:
А кто скажет , простите, если глупый вопрос, в какую строку ставить доходы , проведенные по платежным картам через пос-терминал в магазине? По сути , это безналичные расчеты, но чек то пробивается при этом по ккм онлайн.
Автор: Trish
Добавлено: #61  Пт Янв 17, 2020 09:24:01
Заголовок сообщения:
Доброе утро!
Ну, есть какие-нибудь новости по заполнению 1 строки формы 910?
Trish говорит:
отражен доход за оказание услуг в декабре 2019г, но оплата за него не получена. И что теперь? В какой строке его указывать?

Сейчас по всей стране проходят различные семинары, разъяснения по изменениям 2020, может где-то годную мысль высказали?

Бали-то ждет! :D
Автор: ОльгаА
Добавлено: #62  Пт Янв 17, 2020 09:36:10
Заголовок сообщения:
Trish, всё элементарно. Получили доход - указываете в 1 строке, но деньги не получили ,так что остальное пустые строки. Приходит уведомление,отписываетесь,что у нас метод начисления,и деньги ещё не поступили,если АВР не много,можно приложить копии.С/у.
Автор: Trish
Добавлено: #63  Пт Янв 17, 2020 10:01:16
Заголовок сообщения:
ОльгаА, то есть 1 строка не обязательно равно А+В?
Потому что денежные потоки были, но не все за полугодие, там и за первое прилетели остатки, и возвраты авансов были.
Это ваше мнение? Или кто-то разъяснил?
ОльгаА говорит:
Приходит уведомление,отписываетесь

Вот этого и не охота, совсем не хочется объясняться и доказывать ИП, что бухгалтер у него не верблюд, все правильно делает, а вот они все там в НК...
Автор: еркин
Добавлено: #64  Пт Янв 17, 2020 10:26:11
Заголовок сообщения:
Trish говорит:
Вот этого и не охота, совсем не хочется объясняться и доказывать ИП, что бухгалтер у него не верблюд, все правильно делает, а вот они все там в НК...

:Rose:
аналогично
Автор: ОльгаА
Добавлено: #65  Пт Янв 17, 2020 11:03:29
Заголовок сообщения:
Trish, конечно не обязательно,но это мы бухгалтера это понимаем,а не налоговики,но у нас разумное объяснение.Это и моё мнение и РЦПП делали у нас семинар,я специально задала этот вопрос.С/у.
Автор: Trish
Добавлено: #66  Пт Янв 17, 2020 11:21:12
Заголовок сообщения:
ОльгаА, спасибо!
За это время слышала еще мнение, что Строка 1=строго А+В, причем если деньги еще не получены, то сумма этого дохода разносится в соответствующую строку А или В в зависимости от того, как ПРЕДПОЛАГАЕТСЯ получить этот доход нал/безнал. Ну, то есть как правило по договору это обговаривается, но...уверено ставить в отчетность, как свершившийся факт - рука не поднимается.
Хотя конечно тут не гаданием по руке надо заниматься, а читать все это в правилах заполнения.
Автор: Ирина Локтионова
Добавлено: #67  Пт Янв 17, 2020 20:40:41
Заголовок сообщения:
Trish говорит:
сумма этого дохода разносится в соответствующую строку А или В в зависимости от того, как ПРЕДПОЛАГАЕТСЯ получить этот доход нал/безнал.

Атас :palm: А если покупатель вообще не заплатит? Мало ли какие обстоятельства могут быть...

Добавлено спустя 1 минуту 15 секунд:

Или, например, у нас один клиент всегда платил безналом, а однажды говорит: "На счету денег нет, можно я наличными заплачу".
Автор: Trish
Добавлено: #68  Пт Янв 17, 2020 22:38:05
Заголовок сообщения:
Ирина Локтионова говорит:
у нас один клиент всегда платил безналом, а однажды говорит:я наличными заплачу

Во-во, но на мои такие возражения мне, знаете, что ответили?
Это можно скорректировать допиком! О, как!

Клянусь, в такие моменты, хочется вариант 3 выбрать
Trish говорит:
3) Отразить суммы по банку и кассе, сложить и показать в "Доходы" именно ее. Все довольны, все свободны

Автор: NatalyaV
Добавлено: #69  Пн Янв 27, 2020 16:25:15
Заголовок сообщения:
https://dialog.egov.kz/blogs/all-questions/589350#answers
по строкам нал- безнал
Цитата:
При этом следует учесть, что в соответствии со статьей 192 Налогового кодекса налогоплательщик (налоговый агент) осуществляет ведение налогового учета в тенге по методу начисления в порядке и на условиях, установленных Налоговым кодексом.
Согласно пунктам 2 и 3 статьи 192 Налогового кодекса метод начисления является методом учета, согласно которому результаты операций и прочих событий признаются по факту их совершения, в том числе со дня выполнения работ, предоставления услуг, отгрузки и передачи товаров покупателю или его доверенному лицу с целью реализации или оприходования имущества, а не со дня получения или выплаты денег или их эквивалента.

Налогоплательщик (налоговый агент) на основе налогового учета по итогам налогового периода определяет объекты налогообложения и (или) объекты, связанные с налогообложением, и исчисляет налоги и платежи в бюджет. Таким образом, налогоплательщик, применяюший специальный налоговый режим на основе упрощенной декларации, признает доход в соответствии с вышеуказанными нормами Налогового кодекса, независимо от фактического получения оплаты за выполненные работы (оказанные услуги).
При этом, в Упрощенной декларации (ФНО 910.00) весь полученный (подлежащий получению) доход отражается в строке 910.00.001, доход, фактически полученный безналичным путем (со счета на счет, через pos-терминал, QR-платежи, платежи с электронного кошелька на счет налогоплательщика и т.д.) подлежит отражению в строке 910.00.001 А.

В случае, когда налогоплательщик будет использовать трехкомпонентную интегрированную систему (далее - ТИС) и вся эта сумма или ее часть будет проведена с использованием трехкомпонентной интегрированной системы (через pos-терминал, являющийся компонентой ТИС), такая сумма подлежит отражению в строке 910.00.001 АI.
В случае получения такой оплаты наличными деньгами, такой доход подлежит отражению в строке 910.00.001 В. При этом, если налогоплательщик будет использовать ТИС, то вся данная сумма подлежит отражению в строке 910.00.001 ВI.

Если фактически оплата по задекларированному доходу налогоплательщика не поступила, то в строки 910.00.001 А и 910.00.001 АI, 910.00.001 В и 910.00.001 ВI не заполняются. В случае, если оплата суммы доходов или её оставшейся будет произведена в последующем безналичным или наличным путем, то налогоплательщик, в том числе для применения нормы налогового законодательства по ТИС, вправе будет произвести корректировку вышеуказанных строк путем представления дополнительной налоговой отчетности.

Автор: Trish
Добавлено: #70  Пн Янв 27, 2020 16:34:17
Заголовок сообщения:
Весело...
Я правильно поняла последнее, что когда по задекларированному доходу во 2 полугодии 2019 придет оплата в 2020 году, я увижу нал это был или безнал, я должна подать дополнительную налоговую отчетность?

Добавлено спустя 4 минуты 24 секунды:

Цитата:
Почему в Правилах ничего не расписано подробно, как их заполнять и по какому принципу /методу ?

Вопрос на миллион, жаль без ответа!
Автор: Lola
Добавлено: #71  Пн Янв 27, 2020 17:23:33
Заголовок сообщения:
Trish говорит:
Почему в Правилах ничего не расписано подробно, как их заполнять и по какому принципу /методу ?

это прописано в налоговом кодексе, ст 79 п.з.
3. Датой совершения оборота по реализации работ, услуг является день выполнения работ, оказания услуг, за исключением случаев, установленных в пунктах 4, 5, 6 и 13 настоящей статьи.
При этом днем выполнения работ, оказания услуг признается дата подписания, указанная в: акте выполненных работ, оказанных услуг; "
То есть - не дата оплаты, а дата подписания АВР. Это и есть дата оборота.
Автор: Trish
Добавлено: #72  Пн Янв 27, 2020 17:39:41
Заголовок сообщения:
Lola, ну, в правилах можно же прописать, что А и В не равно 1 строке, что там подлежащий получению, а там фактически полученный и т.д., то, что в ответе наотвечал, чтобы стало понятно, что они имеют ввиду.

Чтобы вопросов в блог не возникало.

Лично мне от его ответа проще не стало...Даже как-то грустнее, работы прибавится с этими допиками, и это я еще бухгалтер, а простой самостоятельный ИП..., даром что упрощенный режим.
Автор: Ирина Локтионова
Добавлено: #73  Пн Янв 27, 2020 18:39:26
Заголовок сообщения:
Lola говорит:
это прописано в налоговом кодексе, ст 79 п.з.

Если вы имеете в виду ст.379 НК, то она относится к НДС. ИП на упрощенке, неплательщик НДС, эту статью даже открывать не будет, она его не касается.
Автор: Рагимова Лариса Валериевн
Добавлено: #74  Ср Фев 12, 2020 11:01:25
Заголовок сообщения: Доход нал/безнал в ф. 910 за 2 полугодие 2019
Добрый день, уважаемые форумчане ! Давно уже обсуждается заполнение в ф.910 дополнительных строк к строке 910.00.001 Доход. Копирую :
"Если фактически оплата по задекларированному доходу налогоплательщика не поступила, то в строки 910.00.001 А и 910.00.001 АI, 910.00.001 В и 910.00.001 ВI не заполняются."
Я так и сделала, т.к. по задекларированному доходу, не всё оплачено. Кассовый аппарат не указываю, т.к. приобретен в 2018 и на корректировку не рассчитываем.У нас ИП на СНР. Заполнила декларацию в КН - проверить заполнение - ошибок нет !

Не понимаю только продолжение вышеуказанной скопированной цитаты :
"В случае, если оплата суммы доходов или её оставшейся будет произведена в последующем безналичным или наличным путем, то налогоплательщик, в том числе для применения нормы налогового законодательства по ТИС, вправе будет произвести корректировку вышеуказанных строк путем представления дополнительной налоговой отчетности."
Подскажите пожалуйста, кто уже сдал ф.910. Заранее спасибо !
Автор: DreamDi
Добавлено: #75  Ср Фев 12, 2020 11:45:52
Заголовок сообщения:
Рагимова Лариса Валериевн говорит:
Копирую :

Вы, пожалуйста, и источник тоже указывайте, чтобы можно было установить правовое обоснование заявлений.
Рагимова Лариса Валериевн говорит:
Не понимаю только продолжение вышеуказанной скопированной цитаты :

в данном варианте предлагают корректировать налоговую отчетность при последующей оплате отраженного дохода.
например, вы оказали услуги в декабре 2019г на 100 000 тг, 50 тыс из них оплатили наличными и 20 тыс перечислением в 2019г, 30 тыс остался долг.
в строке доходы укажете 100 000 тг
в строке 910.00.001 А "Доходы полученные безналичным путем"- 20 тыс
в строке 910.00.001 B "Доходы полученные путем наличных расчетов" - 50 тыс

теперь, по предложенному варианту, когда вам оплатят остаток долга в 30 тыс, то вы должны сдать доп отчетность за 2 полугодие 2019г. и отразить эту оплату в нужной строке, смотря как заплатили - налом или без.

Добавлено спустя 1 минуту 52 секунды:

Но такие допики, получается, нужно будет сдавать при каждой такой оплате долга, если период начисления дохода и оплаты не совпадает :P
Автор: Рагимова Лариса Валериевн
Добавлено: #76  Ср Фев 12, 2020 12:06:23
Заголовок сообщения:
Это сколько нужно будет допиков при каждой оплате ? Ерунда какая !
по строкам нал- безнал
Цитата:
При этом следует учесть, что в соответствии со статьей 192 Налогового кодекса налогоплательщик (налоговый агент) осуществляет ведение налогового учета в тенге по методу начисления в порядке и на условиях, установленных Налоговым кодексом.
Согласно пунктам 2 и 3 статьи 192 Налогового кодекса метод начисления является методом учета, согласно которому результаты операций и прочих событий признаются по факту их совершения, в том числе со дня выполнения работ, предоставления услуг, отгрузки и передачи товаров покупателю или его доверенному лицу с целью реализации или оприходования имущества, а не со дня получения или выплаты денег или их эквивалента.

Налогоплательщик (налоговый агент) на основе налогового учета по итогам налогового периода определяет объекты налогообложения и (или) объекты, связанные с налогообложением, и исчисляет налоги и платежи в бюджет. Таким образом, налогоплательщик, применяюший специальный налоговый режим на основе упрощенной декларации, признает доход в соответствии с вышеуказанными нормами Налогового кодекса, независимо от фактического получения оплаты за выполненные работы (оказанные услуги).
При этом, в Упрощенной декларации (ФНО 910.00) весь полученный (подлежащий получению) доход отражается в строке 910.00.001, доход, фактически полученный безналичным путем (со счета на счет, через pos-терминал, QR-платежи, платежи с электронного кошелька на счет налогоплательщика и т.д.) подлежит отражению в строке 910.00.001 А.

В случае, когда налогоплательщик будет использовать трехкомпонентную интегрированную систему (далее - ТИС) и вся эта сумма или ее часть будет проведена с использованием трехкомпонентной интегрированной системы (через pos-терминал, являющийся компонентой ТИС), такая сумма подлежит отражению в строке 910.00.001 АI.
В случае получения такой оплаты наличными деньгами, такой доход подлежит отражению в строке 910.00.001 В. При этом, если налогоплательщик будет использовать ТИС, то вся данная сумма подлежит отражению в строке 910.00.001 ВI.

Если фактически оплата по задекларированному доходу налогоплательщика не поступила, то в строки 910.00.001 А и 910.00.001 АI, 910.00.001 В и 910.00.001 ВI не заполняются. В случае, если оплата суммы доходов или её оставшейся будет произведена в последующем безналичным или наличным путем, то налогоплательщик, в том числе для применения нормы налогового законодательства по ТИС, вправе будет произвести корректировку вышеуказанных строк путем представления дополнительной налоговой отчетности.
Это
angina в посте 46 в теме :Новая форма отчета 910.00

Добавлено спустя 2 минуты 12 секунд:

Почему я дополнительные строки к Доходу не заполнила и при проверке они пишут:ошибок нет !

Добавлено спустя 18 минут 34 секунды:

ОльгаА с 30.09.2013
Резидент Баланса | Петропавловск
Спасибки: +158 | 594
Trish, всё элементарно. Получили доход - указываете в 1 строке, но деньги не получили ,так что остальное пустые строки. Приходит уведомление,отписываетесь,что у нас метод начисления,и деньги ещё не поступили,если АВР не много,можно приложить копии.С/у.

Мне кажется, что это правильное решение !

Добавлено спустя 6 минут 27 секунд:

Дорогие форумчане !!! Ну подскажите : сдавать мне декларацию без дополнительных строк ?
Автор: Trish
Добавлено: #77  Ср Фев 12, 2020 14:59:23
Заголовок сообщения:
Доход нал/безнал в ф. 910 за 2 полугодие 2019 вообще-то моя любимая тема.

Хотя я дико зла на такие предложения
Цитата:
В случае, если оплата суммы доходов или её оставшейся будет произведена в последующем безналичным или наличным путем, то налогоплательщик, в том числе для применения нормы налогового законодательства по ТИС, вправе будет произвести корректировку вышеуказанных строк путем представления дополнительной налоговой отчетности

Смысл? Тогда у налоговиков сверка не пойдет оборотов по банку и кассе, все равно уведомления прилетят.

Рагимова Лариса Валериевн говорит:
сдавать мне декларацию без дополнительных строк ?

Вообще без заполнения?
Вы же говорите частично оплачено
Рагимова Лариса Валериевн говорит:
не всё оплачено

Не все, но что-то?

Я заполнила так:
Строка 1 50 000
А 10 000
В 10 000
10 000 и 10 000 реально прошли по кассе и банку.

30 000 уже поступили в январе 2020 года, но я не планирую допик сдавать...Подожду еще информации. Может быть в строке А за 1 полугодие 2020 года даже отражу.

Автор: DreamDi
Добавлено: #78  Ср Фев 12, 2020 15:09:00
Заголовок сообщения:
Trish говорит:
Хотя я дико зла на такие предложения

согласна. и им нет никакого обоснования.
Рагимова Лариса Валериевн говорит:
Почему я дополнительные строки к Доходу не заполнила и при проверке они пишут:ошибок нет !

Ну так потому что они могут быть пустыми, если доход начислен но оплаты не было в этот период. Поэтому флк и пускает. ФЛК - форматно логический контроль
Автор: Trish
Добавлено: #79  Ср Фев 12, 2020 15:27:49
Заголовок сообщения:
Trish говорит:
30 000 уже поступили в январе 2020 года, но я не планирую допик сдавать

По идее, раз деньги поступили в январе 2020, а декларация за 2 полугодие 2019 сдается до 15 февраля 2019г можно было сразу поставить сумму оборотов по банку.
Но я не отразила, т.к. категорически не согласна с таким подходом. Логики нет.
Не понятно, когда пришла пора подавать допик, к примеру если вдруг закрыли не полностью, а частично. Дождаться всю сумму и подать или 2 раза подать...
А не ухудшит ли это мою степень риска?

В общем я уцепилась за слово вправе будет произвести корректировку. То есть вправе же и не производить.
[/b]
Автор: DreamDi
Добавлено: #80  Ср Фев 12, 2020 15:33:13
Заголовок сообщения:
Trish говорит:
В общем я уцепилась за слово вправе будет произвести корректировку. То есть вправе же и не производить.

но, по такой логике, оплаты долга, прошедшие в 1 полугодии 2020г, нужно вычитать из этих строк при заполнении декларации за 1 полугодие 2020г, раз они относятся к доходам за 2 полугодие 2019г? и тогда опять пойдет нестыковка данных по банку/кассе и декларации ф.910 :unknown:
Автор: Lola
Добавлено: #81  Ср Фев 12, 2020 15:35:14
Заголовок сообщения:
Trish говорит:
Я заполнила так:
Строка 1 50 000
А 10 000
В 10 000
10 000 и 10 000 реально прошли по кассе и банку.

Скажите, пожалуйста, а в данном контексте оплата платежными картами, которая приравниваются к оплате наличными, но поступает на р/счет - а какую строку все-таки ставить?
Автор: DreamDi
Добавлено: #82  Ср Фев 12, 2020 15:35:31
Заголовок сообщения:
При этом, у тебя может вообще не быть дохода в 2020г, а только долги за 2019 г оплачивают, и что тогда?
думаю, вопросов не оберешься, если в строке 1 будет 0, а в строке A пара миллионов (
Автор: Trish
Добавлено: #83  Ср Фев 12, 2020 15:37:15
Заголовок сообщения:
Lola говорит:
а какую строку все-таки ставить

Оплата наличными.

Добавлено спустя 1 минуту 29 секунд:

DreamDi говорит:
думаю, вопросов не оберешься

Поэтому я пока в стадии ожидании информации, еще каких-то разъяснений.
Не спешу с допиком за 2 полугодие 2019г, хотя деньги уже пришли.
Автор: Ирина Локтионова
Добавлено: #84  Ср Фев 12, 2020 15:46:15
Заголовок сообщения:
Рагимова Лариса Валериевна, научитесь, пожалуйста, правильно цитировать http://balans.kz/viewtopic.php?t=20372
А то невозможно понять ваш пост.

Считаю, прежде всего надо понять, для чего требуется заполнять строки 910.00.001 А и 910.00.001 АI, 910.00.001 В и 910.00.001 ВI.
Статья 82 НК говорит:
4. Минимум оборота составляет 30 000-кратный размер месячного расчетного показателя, установленного законом о республиканском бюджете и действующего на 1 января соответствующего финансового года.

В минимум оборота, установленный частью первой настоящего пункта, не включаются обороты индивидуального предпринимателя, применяющего специальный налоговый режим на основе упрощенной декларации, в пределах 114 184-кратного размера месячного расчетного показателя, установленного законом о республиканском бюджете и действующего на 1 января соответствующего финансового года, совершенные в безналичной форме расчетов с обязательным применением трехкомпонентной интегрированной информационной системы.

То есть все эти строки важны в первую очередь для ИП на упрощенке, применяющего ТИС, чтобы контролировать его постановку на учет по НДС.
Для такого ИП оборот в целях постановки на учет по НДС будет считаться так:
если (910.00.001 - min(910.00.001 АI; 114 184 * МРП)) равно или больше 30 000 МРП, то надо становится на учет по НДС.

Поскольку ТИС еще в природе не существуют и, следовательно, их никто не применяет, то суммы в этих строках в данным момент никому не нужны. А у ТОО-шек они вообще ни на что не влияют. Их эти строки заставляют заполнять видимо просто за компанию, чтобы служба медом не казалась.

Лично я пока не принимаю близко к сердцу эти строки. Заполнила, как есть, и никакие допики отправлять не собираюсь.

Добавлено спустя 6 минут 34 секунды:

Lola говорит:
Скажите, пожалуйста, а в данном контексте оплата платежными картами, которая приравниваются к оплате наличными, но поступает на р/счет - а какую строку все-таки ставить?

Trish говорит:
Оплата наличными.

Рейтинг считает, что это безнал (и я с ними согласна) https://pro1c.kz/hotline/tipovye-resheniya/kak-razdelit-dokhody-na-nalichnye-i-beznalichnye-v-stroke-910-00-001-uproshchennoy-deklaratsii/

Добавлено спустя 12 минут:

Trish говорит:
Тогда у налоговиков сверка не пойдет оборотов по банку и кассе, все равно уведомления прилетят.

А они точно будут это камералить?
Автор: Lola
Добавлено: #85  Ср Фев 12, 2020 16:07:22
Заголовок сообщения:
Ирина Локтионова говорит:
Рейтинг считает, что это безнал

столько трактовок, и для разных целей трактовки разные. Чем больше читаешь, тем больше начинаешь сомневаться в своих умственных способностях.
Ирина Локтионова, привыкла ваши ответы воспринимать как руководство к действию, так как они всегда обоснованы, предельно кратки и понятны. Вы умеете отделить зерна от плевел. Спасибо вам!
Автор: Trish
Добавлено: #86  Ср Фев 12, 2020 16:34:39
Заголовок сообщения:
Trish говорит:
Оплата наличными

Да, я так резво ответила, т.к. Дмитрий Казанцев в своем видео меня убедил, и я себе в голове галочку поставила "нал", т.к. согласилась с ним. Простите!
Но да, он также уточняет, что могут быть и другие точки зрения.
Поэтому
Ирина Локтионова говорит:
Рейтинг считает, что это безнал

тоже вариант.
В итоге он говорит: сдавайте как считаете нужным, прислушавшись к моему мнению либо к мнению других экспертов.

:)

Добавлено спустя 1 минуту 38 секунд:

Ирина Локтионова говорит:
А они точно будут это камералить?

А вот это посмотрим. Первая мысль была именно такая: переводим все в онлайн и поехали карать)
Автор: Ирина Локтионова
Добавлено: #87  Ср Фев 12, 2020 16:51:11
Заголовок сообщения:
Насчет нала-безнала еще один косвенный аргумент:
Статья 293 НК говорит:
3. Налогоплательщик, осуществляющий электронную торговлю товарами, уменьшает корпоративный подоходный налог, исчисленный в соответствии со статьей 302 настоящего Кодекса, на 100 процентов.

А согласно определению электронной торговли одним из обязательных условий является: "оплата за товары производится безналичным платежом". Но в интернет-магазинах оплата происходит в основном именно с карточек. Если ее считать налом, тогда ни один налогоплательщик не сможет применить п.3 ст.293 НК.
Автор: Trish
Добавлено: #88  Ср Фев 12, 2020 22:07:02
Заголовок сообщения:
Я кстати вчиталась)))
Султангазиев М.Е. говорит:
доход, фактически полученный безналичным путем (со счета на счет, через pos-терминал, QR-платежи, платежи с электронного кошелька на счет налогоплательщика и т.д.) подлежит отражению в строке 910.00.001 А.

Хоть я и не согласна про допики, но в этом ответе он конкретизирует, что к безналу относится.

Ладно. Пока тоже все ставлю на паузу...
Ирина Локтионова говорит:
Лично я пока не принимаю близко к сердцу эти строки

Жизнь покажет.
Автор: Рагимова Лариса Валериевн
Добавлено: #89  Чт Фев 13, 2020 11:01:14
Заголовок сообщения:
Доброе утро, уважаемые форумчане !!! Вчера писала, просила вашего совета, не дождалась и сдала ф.910 . Побоялась, что в последние два дня опять КН будет зависать. Указала доход, а нал и безнал указывать не стала, т.к. не всё оплачено.
Доход - 25 188 020. Безналом оплачено - 8 621 750, налом - 5 564 270. Не оплачено - 11 002 000. Когда эта сумма будет оплачена не знаю, может в течение нескольких лет.
Подскажите пожалуйста, может мне сдать дополнительную декларацию сейчас и указать: в строке А(безнал) - 8 621 750
в строке В (нал) - 5 564 270
Спасибо большое всем, кто откликнется !!!
Автор: esiphi
Добавлено: #90  Чт Фев 13, 2020 11:08:33
Заголовок сообщения:
Рагимова Лариса Валериевн говорит:
Указала доход, а нал и безнал указывать не стала, т.к. не всё оплачено.

Предлагаю:
https://pro1c.kz/articles/spetsialnye-nalogovye-rezhimy/zapolnenie-i-proverka-formy-910-00-quot-uproshchennaya-deklaratsiya-dlya-subektov-malogo-biznesa-quo/
С ув.
Автор: Ведмедев
Добавлено: #91  Чт Фев 13, 2020 11:25:36
Заголовок сообщения:
Я вообще не понимаю необходимость заполнения этих строк, у нас же вроде метод начисления, а не кассовый. Теоретически можно вообще не получить деньги или рассчитаться акредитивами, векселями, долей участия, правом требования, бартером, ГК РК представляет очень большой перечень возможности не получая деньги, получить долги.
Автор: Рагимова Лариса Валериевн
Добавлено: #92  Чт Фев 13, 2020 11:27:03
Заголовок сообщения:
Спасибо !!! Я всё это читала. Строка 910.00.001 имеет информационные подстроки, в которых следует дополнительно указать сведения о способе получения и отражения в учете доходов.
Если эти подстроки действительно просто информационные, то может быть не нужно тогда будет сдавать допики при каждой оплате долга за 2019 ???

Тогда мне необходимо сдать сейчас дополнительную декларацию и указать: в строке А(безнал) - 8 621 750
в строке В (нал) - 5 564 270, да ??? Прошу, пожалуйста ответьте одним словом и всё. Устала. Заранее спасибо !!!!

Добавлено спустя 1 минуту 35 секунд:

Я также не понимаю необходимости заполнения этих строк !

Добавлено спустя 55 секунд:

Возможно у нас будет взаимозачет.
Автор: Ведмедев
Добавлено: #93  Чт Фев 13, 2020 11:40:50
Заголовок сообщения:
Рагимова Лариса Валериевн говорит:
Прошу, пожалуйста ответьте одним словом и всё.

Лично я вообще не стал заполнять эти строки, т.к. мне в 4 кв платили долги вообще с прошлого года, потому что было подписано соглашение о рассрочке платежа. Париться с выборкой это за что, а это за что нет никакого желания. Доход заявил и идут они лесом, зла на них уже не хватает. :palm:

Добавлено спустя 4 минуты 8 секунд:

ей богу, складывается такое ощущение, что эти законописатели живут в какой то другой вселенной, где всё всегда происходит, как они пишут, а не так как в настоящей жизни.
Автор: Рагимова Лариса Валериевн
Добавлено: #94  Чт Фев 13, 2020 11:51:45
Заголовок сообщения:
Спасибо Вам огромное !!! Оставлю всё так как есть ! Как всё надоело !
Автор: esiphi
Добавлено: #95  Чт Фев 13, 2020 12:03:16
Заголовок сообщения:
Рагимова Лариса Валериевн говорит:
Как всё надоело !

Не опускайте руки!Вижу,что ВЫ ищете ответы,а кто ищет тот всегда найдет.
С ув.
Автор: Elis
Добавлено: #96  Чт Фев 13, 2020 12:18:18
Заголовок сообщения:
Рагимова Лариса Валериевн говорит:
Прошу, пожалуйста ответьте одним словом и всё. Устала. Заранее спасибо !!!!

Рагимова Лариса Валериевн, вам никто одним словом не ответит.
Потому что никто не станет брать на себя ответственность за ваше, и только ваше (!), решение в отсутствии внятной законодательной нормы.
Поэтому все пишут плюсы и минусы каждого вероятного решения, предоставляя вам возможность самой сделать выбор.

Ведмедев говорит:
Лично я вообще не стал заполнять эти строки

Я тоже.
Несмотря на то, что у меня только перечисление. Но при этом тоже " т.к. мне в 4 кв платили долги вообще с прошлого года" и "Париться с выборкой это за что, а это за что нет никакого желания".
Будем решать проблемы по мере их наступления.
Придет камералка - подумаю, что отвечать.
Не придет - так и оставлю.
Автор: Рагимова Лариса Валериевн
Добавлено: #97  Чт Фев 13, 2020 12:23:01
Заголовок сообщения:
Спасибо большое всем, кто откликнулся !!! :bravo:
Автор: Alina Radina
Добавлено: #98  Чт Фев 13, 2020 12:23:46
Заголовок сообщения:
Ведмедев говорит:
Лично я вообще не стал заполнять эти строки

мы тоже не заполняли
Elis говорит:
Придет камералка - подумаю, что отвечать.


Elis говорит:
Не придет - так и оставлю.

Автор: Trish
Добавлено: #99  Чт Фев 13, 2020 14:51:37
Заголовок сообщения:
Рагимова Лариса Валериевн говорит:
может мне сдать дополнительную декларацию сейчас и указать: в строке А(безнал) - 8 621 750
в строке В (нал) - 5 564 270
Спасибо большое всем, кто откликнется !!!

Я бы не стала пока сдавать. Подождала бы больше инфо или камералки на крайний случай.

Вот вы деловые. Я весь месяц ворочалась перед сном, склонялась к разным вариантам, кушать не могла. А все
Ведмедев говорит:
Лично я вообще не стал заполнять эти строки

Alina Radina говорит:
мы тоже не заполняли

Elis говорит:
Я тоже

:D
Автор: Elis
Добавлено: #100  Пт Фев 14, 2020 19:56:58
Заголовок сообщения:
:D :D :D :razz1:
Автор: Аникина Наталья
Добавлено: #101  Ср Июн 10, 2020 15:48:06
Заголовок сообщения:
Trish говорит:
Я заполнила так:
Строка 1 50 000
А 10 000
В 10 000
10 000 и 10 000 реально прошли по кассе и банку.

30 000 уже поступили в январе 2020 года, но я не планирую допик сдавать...Подожду еще информации. Может быть в строке А за 1 полугодие 2020 года даже отражу.


Добрый день! Мне лично этот вариант тоже понравился!
На сегодняшний день есть у кого-нибудь дополнения или новая информация?
Автор: AIF
Добавлено: #102  Пн Янв 24, 2022 09:55:34
Заголовок сообщения:
Всем добрый день! Кто-нибудь знает, что-то новое и определенное появилось по теме? Как все-таки правильно заполнить строки 910.00.01А и В, в случае не полной оплаты заявленного дохода за период? Третий год теме...
Откликнитесь, пожалуйста, кто как заполняет сейчас 910 за 2 полугодие 2021г.
Автор: Ирина Локтионова
Добавлено: #103  Пн Янв 24, 2022 11:10:00
Заголовок сообщения:
AIF, лично мое мнение, которое я обосновывала в посте 34 этой темы, осталось прежним: если вы не применяете ТИС, то эти строки заполнять не надо.
Автор: AIF
Добавлено: #104  Пн Янв 24, 2022 11:17:30
Заголовок сообщения:
Спасибо вам. Так и сделаю.
Автор: sana
Добавлено: #105  Вс Янв 22, 2023 11:14:33
Заголовок сообщения:
Прошу поделиться, как заполняете нал-безнал в стр.910.00.01 А и Б?
Придерживаюсь мнения, что те суммы, которые через КаспиПэй поступают, безнал.
Но мы ведь почему-то обязаны их пробивать через ККМ, (я не понимаю и тяжело выполняю это).
При этом в 910ф это должно как безнал отражаться?
Стоит ли вообще заполнять эти А и Б, если не применяется ТИС? было такое мнение. Кто как заполняет?
Автор: Ирина Локтионова
Добавлено: #106  Вс Янв 22, 2023 11:44:19
Заголовок сообщения:
sana говорит:
Придерживаюсь мнения, что те суммы, которые через КаспиПэй поступают, безнал.

Да, это безнал.
sana говорит:
Но мы ведь почему-то обязаны их пробивать через ККМ

Да, обязаны, потому что это требование Налогового кодекса, согласно которому чеки ККМ прбиваются не только при наличных расчетах, но и при некоторых видах безналичных расчетов - пп.1) ст.165, п.1 ст.166.
sana говорит:
При этом в 910ф это должно как безнал отражаться?

Да, как безнал.
sana говорит:
Стоит ли вообще заполнять эти А и Б, если не применяется ТИС? было такое мнение. Кто как заполняет?

Этот вопрос подробно обсуждали именно в этой теме, посмотрите первую страницу.
Автор: sana
Добавлено: #107  Вс Янв 22, 2023 16:25:55
Заголовок сообщения:
Да, все прочла.
Думала, может, что-то другое, прошло прилично времени с обсуждения.
А так, лучше не заполнять...

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ