Сроки представления:
до 17 декабря: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 декабря: 320.00/328.00 (импорт в ноябре)
до 20 декабря: 851.00 (договор с ноября), 870.00 (разрешит.док.за ноябрь)
до 31 декабря: 101.02 АП по КПН окончательный расчет за 2024г.
Сроки уплаты:
до 20 декабря:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в ноябре (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за ноябрь)
до 25 декабря:
- АП по КПН за декабрь (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж ( (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за ноябрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в ноябре)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
|
Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
Формы налоговой отчетности 2024 год, 2025 год, все ФНО по годам
Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
Ставки в 2025 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 11%, СО 5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 2,5%, ЕП 23%
с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 14 МРП = 51 688
с 1 января 2025: МРП 3 932, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 14 МРП = 55 048
Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000.
Пределы для СНР в 2025 г.: патент 13 872 096, упрощенка 94 517 416, упрощенка с ТИС 275 428 736, фиксированный вычет 566 931 488, розничный налог 2 359 200 000.
Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
Пределы для НДС в 2025 г.: для всех 78 640 000, для упрощенки с ТИС 488 291 488
Базовые ставки НБ РК: с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75; с 03.06.24. 14,5; с 15.07.24. 14,25; с 02.12.24. 15,25 Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК
|
 |
| Поставщик выставил ЭСФ спустя 3 месяца. Какие меры можно принять?
|
|
|
|
#1 Пт Фев 21, 2020 12:15:18
|
|
|
Нами был получен товар в ноябре 2019 года. Имеется ж/д накладная на получение груза железной дорогой, Деньги нами проплачены в октябре 2019 г. Я приходую товар в ноябре. После этого начинаются мои бесконечные звонки с просьбами выставить счет-факутру , В ответ только обещания. Я неплательщик НДС. И вот после всех просьб и требований наконец получаю от них ЭСФ 20 февраля 2020 года с датой совершения оборота 20.02.2020 года. Что делать? Звоню в налоговую говорят, вы не можете взять на вычеты т.к. нет счет-фактуры. Т.е. страдаю я. А им ничего не будет, Ведь в данном случае виноваты они, они нарушают все правила.
Подскажите, что в данном случае говорит закон, как поступить?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Пт Фев 21, 2020 12:41:03 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| Alemova говорит: |
|
Я неплательщик НДС. |
ну и что Вам до их ЭСФ?
| Alemova говорит: |
вы не можете взять на вычеты т.к. нет счет-фактуры. |
счет-фактура пока имеет отношение только к зачету по НДС.
| Alemova говорит: |
|
Имеется ж/д накладная на получение груза железной дорогой, Деньги нами проплачены в октябре 2019 г. Я приходую товар в ноябре. |
и правильно делаете.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Пт Фев 21, 2020 13:47:24 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| Alemova говорит: |
|
Звоню в налоговую говорят, вы не можете взять на вычеты т.к. нет счет-фактуры. |
Они путают зачет НДС и вычеты по КПН.
| Alemova говорит: |
|
Имеется ж/д накладная на получение груза железной дорогой |
Думаю, этого достаточно для приходования товара.
| Alemova говорит: |
|
И вот после всех просьб и требований наконец получаю от них ЭСФ 20 февраля 2020 года с датой совершения оборота 20.02.2020 |
Вы требовали от них ЭСФ с какой целью? Если Вы перепродаете это товар, а он при этом был Вашим поставщиком ранее импортирован или включен в перечень изъятий, тогда да, Вам нужен был ЭСФ и Вы должны были своему покупателю тоже выставить ЭСФ, хотя Вы и неплательщик НДС.
Но непонятна связь с вычетами по КПН - Вы себестоимость этого товара не списываете же по ЭСФ, а либо при перепродаже он списывается на себестоимость реализованного при формировании Вами документа на реализацию, либо при использовании в производство по документу требование или списание ТМЗ, в любом случае на основании уже Ваших документов.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Пт Фев 21, 2020 15:44:44
|
|
|
| Alemova говорит: |
|
Звоню в налоговую говорят, вы не можете взять на вычеты т.к. нет счет-фактуры. |
Как обычно - неграмотные специалисты в налоговой.
Ради интереса перезвоните и спросите еще раз с уточнением - а где это написано, что в случае наличия накладной и отсутствия ЭФС вы не имеете право взять расходы на вычеты?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#7 Сб Фев 22, 2020 13:51:58
|
|
|
Большое всем СПАСИБО. Груз с плеч. При расходе денег, прикрепляю все касающиеся документы в подтверждение. Вот и добивалась от них Счета-фактуры. Не знала, что не обязательна СФ при наличии накладной.
Но, думаю, что камералка 100 формы, обнаружит при встречной проверке , что у них(поставщика) нет списания товара ( они плательщики НДС, значит ЭСФ только в первом квартале 2020 года)
Придет Уведомление надо будет все доказывать? Чем я буду мотивировать тогда? При ответе на Уведомление?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#8 Сб Фев 22, 2020 22:31:16
|
|
|
| Alemova говорит: |
|
Но, думаю, что камералка 100 формы, обнаружит при встречной проверке , что у них(поставщика) нет списания товара ( они плательщики НДС, значит ЭСФ только в первом квартале 2020 года) |
Alemova, еще раз повторяем -
| vbnz говорит: |
|
счет-фактура пока имеет отношение только к зачету по НДС. |
А списание товара они делают на основании накладной.
У вас же есть от них накладная на приход? С печатью, с подписью, все как положено, да?
Вот на основании этой накладной вы у себя товар приходуете, а они списывают. В одном и том же периоде.
Если вы хотите убедиться, что списание товара у них прошло в том же месяце, что и приход у вас, то подпишите с ними Акт сверки. Вот вам и будет подтверждение вашей правоты "при ответе на уведомление".
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2025 Hosting hoster.kz
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
