» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

В ЭСФ поле Условие оплаты (наличный,безналичный) критично, если заполненно не правильно?

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: YelenaS
Добавлено: #1  Ср Июн 03, 2020 14:43:27
Заголовок сообщения: В ЭСФ поле Условие оплаты (наличный,безналичный) критично, если заполненно не правильно?
База знаний: http://balans.kz/viewtopic.php?p=666133#666133

В ЭСФ поле Условие оплаты (наличный,безналичный) обязательный к заполнению? Так как считаю , что не обязательный, то вопрос насколько это критично, если у безнальщика стоит условие оплаты в ЭСФ Наличный и наоборот.

Добавлено спустя 5 минут 5 секунд:

Почему спрашиваю, потому что Налоговая разослала Уведомлению по камеральному контролю выборка выставленных ЭСФ за наличный расчет и соответствие данным ККМ по ОФД пробитым за квартал. Никогда особо не следили за этими данными.
Автор: Trish
Добавлено: #2  Ср Июн 03, 2020 15:12:39
Заголовок сообщения:
YelenaS говорит:
Никогда особо не следили за этими данными

И я. Ну, то есть могла проставить в какой-то конкретной ситуации, но не думала, что это имеет значение.
У нас в договоре (электроснабжение) написано: потребитель вносит оплату на р/с либо в кассу.
Я выставляю ЭСФ за месяц, и? Откуда я знаю, какой способ он предпочтет.
В общем, получается удобнее ставить безнал во всех случаях...
Какой-то уже маразм прет.
Автор: YelenaS
Добавлено: #3  Ср Июн 03, 2020 17:30:39
Заголовок сообщения:
Trish, я думаю у многих так. Но видимо только не для УГД. Додуматься же нужно было сверить способ оплаты в ЭСФ с пробитыми чеками.
Автор: Ирина Локтионова
Добавлено: #4  Ср Июн 03, 2020 20:40:42
Заголовок сообщения:
Trish говорит:
В общем, получается удобнее ставить безнал во всех случаях...

Так они и в этом случае увед могут прислать, почему через кассу пробито больше.

Они вообще в каком-то идеальном мире живут. А если часть суммы оплачена безналом, а часть наличными?
Автор: Ведмедев
Добавлено: #5  Чт Июн 04, 2020 10:44:52
Заголовок сообщения:
Ирина Локтионова говорит:
Они вообще в каком-то идеальном мире живут.

а если товарный кредит, по которому срок оплаты через 35 месяцев и ни днём раньше, ни днем позже?
В очередной раз убеждаюсь Лавров вещи говорит.

Добавлено спустя 1 минуту 55 секунд:

вот будет веселуха, по кассе прихода нетути, на р/с не поступало, а доход/зачет есть. нипарядак.(С)
Автор: YelenaS
Добавлено: #6  Чт Июн 04, 2020 14:22:16
Заголовок сообщения:
Ведмедев говорит:
В очередной раз убеждаюсь Лавров вещи говорит

Это вы о чем? Я что то не в курсе :D

Добавлено спустя 2 минуты 53 секунды:

Ирина Локтионова говорит:
Так они и в этом случае увед могут прислать, почему через кассу пробито больше.

У нас в феврале, правда в устном порядке, спрашивали, почему у вас в январе 2019г. пробито 3920 чеков, в в январе 2020г. 3120 шт. (цифры условные). Они еще чеки ККМ по штукам считают.

Добавлено спустя 5 минут 23 секунды:

Просто как на это уведомление отвечать пока не знаю. Каким образом на их цифры выйти тоже. Каким макаром мы должны выбрать ЭСФ выписанные с безналичной формой оплаты, но оплаченные наличными. Тем более там переходящие ЭСФ на следующий квартал. Бред. И что нам сдавать исправленные ЭСФ, и менять форму оплаты? Ну конечно же никто это делать не будет.
Автор: Elis
Добавлено: #7  Чт Июн 04, 2020 15:49:55
Заголовок сообщения:
YelenaS говорит:
Это вы о чем? Я что то не в курсе

https://www.youtube.com/watch?v=coIl_fqwG-I
:D :D :D

Добавлено спустя 14 минут 41 секунду:

Причем, в данном конкретном случае я с ним полностью согласна!!!

1. В РК по всем налогам действует метод начисления.

2. Реализацию могут произвести задолго до момента оплаты. Срок выписки ЭСФ - всего 15 дней, тянуть до факта оплаты никто не будет.

3. Реализацию по одному ЭСФ могут оплатить частично налом, частично безналом, частично взаимозачетом. Что указывать в ЭСФ?
Выписывать на одну накладную три ЭСФ, до копейки подгоняя количество и сумму товара под чеки никто не будет.

4. В Правилах заполнения ЭСФ п.52, пп)2 сказано "в строке 28 «Условия оплаты по договору» указываются условия оплаты согласно договору (контракту) на поставку товаров, работ, услуг;"
По договору! А не по факту!
Во-первых, необязательно заключение договора в письменной форме.
Во-вторых, в договоре может быть не указан способ оплаты, а прописана только сумма сделки.
В-третьих, в законодательстве РК нет требования оплачивать сделку исключительно только так, как прописано в договоре (если только в самом договоре между контрагентами не прописан этот запрет).

Так что идут они лесом!
Автор: YelenaS
Добавлено: #8  Чт Июн 04, 2020 16:05:11
Заголовок сообщения:
Elis,
:D :D :D :bravo:

Добавлено спустя 2 минуты 36 секунд:

Elis, вы прямо готовый ответ на уведомление написали.
Автор: Elis
Добавлено: #9  Чт Июн 04, 2020 16:29:55
Заголовок сообщения:
YelenaS говорит:
Просто как на это уведомление отвечать пока не знаю.

Давайте сочинять вместе! :D

На ваше уведомление № ... от ... отвечаем следующее:
- Сумма выписанных ЭСФ и сумма пробитых чеков ККМ за месяц не совпадает, т.к. оплата от покупателя может пройти либо в месяце, предшествующем месяцу отгрузки товара (авансовые платежи), либо в последующих месяцах (отгрузка товара с отсрочкой платежа).

- Так же, если оплата от покупателя была получена в день отгрузки товара, то ЭСФ может быть выписан в следующем месяце, т.к. налоговое законодательство позволяет выписывать ЭСФ не позднее 15 дней от даты отгрузки. Поэтому дата выписки ЭСФ может выпадать как на следующий месяц, так и на следующий квартал и даже следующий год (при реализации во второй половине декабря).

- К тому же, в Правилах заполнения ЭСФ п.52, пп)2 сказано "в строке 28 «Условия оплаты по договору» указываются условия оплаты согласно договору (контракту) на поставку товаров, работ, услуг;"
Письменный договор с большинством покупателей не составляется.
А в договорах, которые были заключены в письменной форме, оговаривается только сумма сделки и не устанавливается в строгой форме способ оплаты.
ЭСФ выписываются до момента оплаты, поэтому данное поле заполняется согласно устной договоренности с покупателем.
При этом покупатель имеет право изменить способ оплаты и фактически оплатить любым другим способом.

- Поскольку в статье 402. "Налог на добавленную стоимость, не относимый в зачет" п.1, пп.3) Налогового Кодекса РК не прописан запрет на отнесение в зачет НДС по счету-фактуре, фактическая оплата которого отличается от условия оплаты по договору, следовательно, выписка исправленного ЭСФ в случае оплаты реализации способом, отличным от указанного в ЭСФ, не требуется.

Добавлено спустя 1 минуту 6 секунд:

YelenaS говорит:
Elis, вы прямо готовый ответ на уведомление написали.

Это я вот только сейчас готовый ответ написала!
Это, как говорится, Остапа понесло () :D
От возмущения. 8)))

Копируйте и отправляйте!
Автор: YelenaS
Добавлено: #10  Чт Июн 04, 2020 16:53:55
Заголовок сообщения:
Реквизит в счет-фактуре "Условия оплаты" не является обязательным к заполнению согласно НК. Я проверила выборочно полученные ЭСФ от поставщиков, там у многих это поле вообще пустое. К какой категории тогда отнесены это ЭСФ?
Автор: YelenaS
Добавлено: #11  Чт Июл 16, 2020 10:04:23
Заголовок сообщения:
Elis говорит:
Копируйте и отправляйте!

Отправила. Мне с УГД спрашивают, что вы тут понаписали, ничего не понятно. :%): У меня то приняли ответ. Но у знакомой в другой огранизации просят реестр клиентов у которых оплата прошла в другом периоде. И выйти на их цифру, а она не понятно откуда получена.
Автор: Elis
Добавлено: #12  Пт Июл 17, 2020 12:04:21
Заголовок сообщения:
YelenaS говорит:
Мне с УГД спрашивают, что вы тут понаписали, ничего не понятно.

:D :palm:
Ну если даже не пытаться вникнуть в смысл написанных слов, то, конечно, непонятно...

YelenaS говорит:
Но у знакомой в другой огранизации просят реестр клиентов у которых оплата прошла в другом периоде. И выйти на их цифру, а она не понятно откуда получена.

Кошмар, конечно. Это какие человеко-часы и трудо-затраты должны быть потрачены, чтобы выйти на цифру, которую сами налоговики расшифровать не могут!
Автор: YelenaS
Добавлено: #13  Пт Июл 17, 2020 14:04:51
Заголовок сообщения:
Elis говорит:
Это какие человеко-часы

Так и есть, она потратила на это несколько дней.
Автор: Лотос
Добавлено: #14  Вт Авг 04, 2020 10:30:28
Заголовок сообщения:
Здравствуйте. Ответили на уведомление практически словами Elis. Когда пришло уведомление в котором реализацию по ЭСФ с признаком безналичный расчет сложили с суммой НДС по данным ККМ за период. Прислали ответ, что уведомление не принято, в связи с тем, что не приложены подтверждающие документы. Какие документы нужно было приложить? Как они себе представляют процесс выборки? Зато теперь штраф и приостановление расходных операций точно будет. Ну либо подача жалобы в вышестоящий НК (бесполезное занятие, на мой взгляд).
Автор: NatalyaV
Добавлено: #15  Пн Окт 12, 2020 16:16:23
Заголовок сообщения:
Лотос, как у вас решилось?
Тут ответ, правда по эсф свыше 1000 мрп
https://pro1c.kz/hotline/komitet-gosudarstvennykh-dokhodov/neobkhodimo-li-vypiska-ispravlennogo-esf-esli-v-dokumente-ukazana-oplata-nalichnymi-no-fakticheski-p/
Цитата:
Теперь наш клиент просит выписать исправительные ЭСФ за весь период работы ссылаясь на то что КГД им выставил уведомление на превышение 1000-МРП оплаты за наличный расчет, снимает у них с зачета НДС.
...
На основании вышеизложенного, в рассматриваемом случае учитывая, что Вами заполнена неверно строка 28 «Условия оплаты по договору», то несмотря на то, что заполнение данной строки является не обязательным для устранения ошибки необходимо выписать исправленный счет-фактуру.

Автор: Лотос
Добавлено: #16  Вт Окт 13, 2020 08:54:48
Заголовок сообщения:
Здравствуйте. Пришлось делать выборку и исправлять условие оплаты в ЭСФ путем представления исправленных. Время выделили, потому как счетов очень много.

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ