» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Сервер отклонил ЭСФ с причиной покупатель заблокирован. Как быть?

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: Ремарк
Добавлено: #1  Чт Июн 11, 2020 12:11:33
Заголовок сообщения: Сервер отклонил ЭСФ с причиной покупатель заблокирован. Как быть?
После реализации товара жд транспортом ,при попытки выставить ЭСФ ,получили ответ что сервер отклонил нашу ЭСФ в связи с тем,что покупатель заблокирован. Удалось тольок выяснить то,что у него какие то проблемы с Налоговой и заблокирована ЭСФ. Как быть в этой ситуации? Скоро подойдет крайний срок выписки ЭСФ.
По поводуу таких случаев нашли странноватое объяснение Султангазиева,но ясней не стало:
Цитата:
Султангазиев М.Е. 05.07.2019, 05:33
При получении сообщения из информационной системы «Электронные счета-фактуры» (далее – ИС ЭСФ) «Покупатель/Грузополучатель заблокирован» в целях выполнения обязательств по выписке счетов-фактур поставщик может выписать счет-фактуру любым из следующих способов:
- с указанием ИИН получателя товаров, работ, услуг с отметкой в строке 20 «Категория получателя» ячейки «J» физическое лицо;
- без указания ИИН получателя товаров, работ, услуг с отметкой в строке 20 «Категория получателя» ячейки «I» розничная реализация.


Как можно выписывать на физ лицо или показывать розничную реализацию,если это оптовая поставка жд траннспортом не на физ лицо,а на ИП?
У кого то были такие ситуации? Как выходили из положения?
Автор: Eira
Добавлено: #2  Чт Июн 11, 2020 12:35:14
Заголовок сообщения:
Другого варианта нет, кроме как указать розничная реализация, пока покупатель заблокирован. Так как из-за этой проблемы срокпи выписки эсф не сдвигаются, и ответственность за невыписку или опзднюю выписку все равно лежит на продавце.
Автор: Ремарк
Добавлено: #3  Чт Июн 11, 2020 12:48:54
Заголовок сообщения:
Как потом сама налоговая посмотрит на такой счет без ИИН? И будет ли он привязан к контрагенту по контракту?
Автор: Дариюша
Добавлено: #4  Чт Июн 11, 2020 13:35:57
Заголовок сообщения:
Ремарк, а как вы его привяжете к контракту? если только допсоглашением , т.к. причина отклонения у покупателя. Попробуйте поговорить с ним. В допсоглашении расписать , что оплата принимается по контракту, что ЭСФ выставляется обезличенно по причине отклонения, скрин- с отклонением- приложение к допсоглашению, как неотъемлемая часть.
Автор: NatalyaV
Добавлено: #5  Чт Июн 11, 2020 14:48:19
Заголовок сообщения:
http://balans.kz/viewtopic.php?p=661106#661106
Автор: Аникина Наталья
Добавлено: #6  Чт Июн 11, 2020 15:44:29
Заголовок сообщения:
Ремарк говорит:
Как потом сама налоговая посмотрит на такой счет без ИИН?

С пометкой "Розничная торговля" (Раздел С п. 20) не нужно указывать ИИН/БИН.
Автор: Ремарк
Добавлено: #7  Пт Июн 12, 2020 11:09:42
Заголовок сообщения:
Не указывая ИИН ,я смогу указать Получателя? И как потребитель оплатит мне за этот товар,если он в системе ЭСФ он эту счет фактуру не получит? А я не могу выставить документы на его имя?

Добавлено спустя 24 минуты 21 секунду:

Да и наш покупатель не сможет взять в зачет НДС,но это конечно уже его проблемы...
Автор: Аникина Наталья
Добавлено: #8  Пт Июн 12, 2020 11:34:47
Заголовок сообщения:
Нет, вы не сможете конкретизировать покупателя. Покупатель ведь знает, что у него проблемы такие, как он вообще с кем-то сотрудничает? Так вы хотя бы обезопасите себя от штрафов за невыписку ЭСФ (несвоевременную выписку).

Добавлено спустя 1 минуту 27 секунд:

Ремарк говорит:
А я не могу выставить документы на его имя?

Либо как вам говорили, выписать на него как на физ. лицо, с указанием его ИИН соответственно.
Автор: Elis
Добавлено: #9  Пт Июн 12, 2020 12:23:59
Заголовок сообщения:
Ремарк говорит:
И как потребитель оплатит мне за этот товар,если он в системе ЭСФ он эту счет фактуру не получит?

Потребитель оплачивает за товар на основании накладной на отпуск запасов.
Вы же ему бумажную накладную с печатью и подписью выдаёте?
А он вам выдаёт доверенность на то, что он получил у вас этот товар.

А на основании счета-фактуры он только НДС в зачет взять может.
Хотя в данном конкретном случае как раз таки и не сможет он НДС взять в зачет, т.к. счет-фактура вами в его адрес не выставлена. Но это уже, как вы точно заметили, уже его проблемы.
Автор: Ремарк
Добавлено: #10  Пт Июн 12, 2020 15:27:33
Заголовок сообщения:
Получается что накладную я выписываю на него,а эсф на физ лицо. Технически нужно как-то привязать одно к другому в ЭСФ в 1С. А какие тут могут быть риски по налоговой в случае чего? В частности что ЭСФ выписана не того кто в накладной?
Автор: Аникина Наталья
Добавлено: #11  Пт Июн 12, 2020 15:54:02
Заголовок сообщения:
Здесь система такая же как и в торговле розницей, поставщик при реализации товаров физическим лицам (это может быть несколько в день) вправе выписать один ЭСФ за весь день на общую сумму товара, с пометкой "Розничная реализация", поэтому в таких ЭСФ не указаны ни ИИН/БИН, ни адрес получателя.
А именно: в строке 17 «Получатель» - «Физические лица» (данная строка заполняется автоматически); в строке 18 «Адрес места нахождения» - «Розничная торговля» (данная строка заполняется автоматически); в ячейке «I» строки 20 «Категория получателя» раздела С «Реквизит получателя» - делается отметка.
Автор: Дариюша
Добавлено: #12  Пт Июн 12, 2020 15:55:10
Заголовок сообщения:
Ремарк, у вас никаких рисков по налоговой части. Связать НСФ и накладную можно допсоглашением к договору между вами и вашим покупателем .
Автор: Аникина Наталья
Добавлено: #13  Пт Июн 12, 2020 16:00:22
Заголовок сообщения:
Понятно, что у вас оптовая торговля, а не розница. Но вариантов не так много :unknown: [/b][/url][/list][/list][/quote][/code]
Автор: Ремарк
Добавлено: #14  Пт Июн 12, 2020 16:58:59
Заголовок сообщения:
Получатель ИП. В этом случае думаю логичнее было бы выставить ЭСФ на физ лицо с указанием ИИН,тем более что оно одинаковое с ИИН ИП
Автор: Аникина Наталья
Добавлено: #15  Пт Июн 12, 2020 17:27:25
Заголовок сообщения:
Вот и порешали :D
Автор: Эхмея
Добавлено: #16  Пт Июн 12, 2020 20:41:16
Заголовок сообщения:
А что делать, если покупатель ЮЛ ? Деньги заплатили , товар отгрузили, а при отправке ЭСФ выясняется, что контрагент заблокирован системой.
Автор: Ведмедев
Добавлено: #17  Пт Июн 12, 2020 22:50:17
Заголовок сообщения:
Эхмея, выставлять ЭСФ розничному покупателю. Вы обязаны выставить налоговый счет-фактуру. Проблемы покупателя вас волновать не должны.
Автор: Эхмея
Добавлено: #18  Сб Июл 25, 2020 20:07:24
Заголовок сообщения:
Подсказали :

Приказ № 1084 от 3 октября 2019 года:

п.16. В случае снятия ограничения выписки ЭСФ после исполнения уведомления сроки выписки ЭСФ, предусмотренные статьей 413 Налогового кодекса, продлеваются на период такого ограничения.

Сноска. Правила дополнены пунктом 16 в соответствии с приказом Первого заместителя Премьер-Министра РК – Министра финансов РК от 26.12.2019 № 1421 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).
Автор: Elis
Добавлено: #19  Вс Июл 26, 2020 01:42:19
Заголовок сообщения:
Ничего не поняла...
Т.е. это некий Приказ МФ РК от 3 октября 2019 года № 1084 "Об утверждении Правил и сроков реализации пилотного проекта по совершенствованию администрирования налога на добавленную стоимость на основании информационной системы электронных счетов-фактур с применением системы управления рисками (пилотный проект)"

И он якобы продлевает срок выписки ЭСФ для Поставщика на срок ограничения, которое было наложено на Покупателя?

Т.е. я правильно поняла, что Поставщик имеет право не выписывать ЭСФ заблокированному Покупателю на основании некоего нового пункта 16 Приказа Министра Финансов.
И может ждать, пока это ограничение будет снято, и только потом выписать ЭСФ?

А ничего что:
а) данный пункт противоречит статье 413 Налогового Кодекса, который выше по значимости, чем какой-то там Приказ???
б) в случае, если ограничение так и не было снято, то срок не продлевается и Поставщик тогда в принципе "попал" под раздачу, потому что в этом случае сроки выписки ЭСФ не продлеваются, и вдруг оказывается, что он должне был выписать ЭСФ еще месяц/два/три/пять тому назад, т.е. через 15 дней после отгрузки???
Автор: Эхмея
Добавлено: #20  Вс Июл 26, 2020 19:49:48
Заголовок сообщения:
Если я правильно понимаю, данные Правила разработаны в соответствии с п. 1-1 статьи 68 НК РК.

1-1. В целях модернизации и совершенствования налогового администрирования налоговые органы вправе осуществлять реализацию (внедрение) пилотных проектов, предусматривающих иной порядок налогового администрирования и исполнения налоговых обязательств налогоплательщиками.
При этом категории налогоплательщиков, на которых будет распространяться пилотный проект, права и обязанности налогоплательщиков, налоговых и иных уполномоченных государственных органов, а также организации, территория (участок) и (или) регион осуществления реализации (внедрения) пилотных проектов, правила и сроки реализации (внедрения) пилотных проектов определяются уполномоченным органом.

А чтобы перестраховаться выписать ЭСФ, как розничную реализацию, а после открытия доступа отозвать и выписать ЭСФ на контагента.

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ