Сроки представления:
до 17 декабря: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 декабря: 320.00/328.00 (импорт в ноябре)
до 20 декабря: 851.00 (договор с ноября), 870.00 (разрешит.док.за ноябрь)
до 31 декабря: 101.02 АП по КПН окончательный расчет за 2024г.
Сроки уплаты:
до 20 декабря:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в ноябре (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за ноябрь)
до 25 декабря:
- АП по КПН за декабрь (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж ( (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за ноябрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в ноябре)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
|
Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
Базовые ставки НБ РК: с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75; с 03.06.24. 14,5; с 15.07.24. 14,25; с 02.12.24. 15,25 Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК
|
 |
| Как заполнить дополнительную 300.00 по сделке признанной недействительной
|
|
|
|
#1 Вт Апр 19, 2022 13:33:08
|
|
|
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=676218#676218
По решению суда сделка с поставщиком товаров признана недействительной. Следует сдать дополнительные отчеты по НДС и КПН за 2019 год.
Допустим, приобретено у поставщика товаров на сумму 224000 тенге, в т.ч. НДС 24000 тенге.
Учитывая, что по сделкам признанными недействительными затраты не подлежат вычету (пп.5 ст.264) и НДС, ранее отнесенный в зачет подлежит исключению (п2 ст.403):
В дополнительной декларации 100.00 отражаю по строке 100.00.019 VII "Стоимость работ и услуг, себестоимость запасов, не относимые на вычеты на основании статьи 264 Налогового кодекса" в сумме 200000 (основание п. 5 ст. 264).
В дополнительной декларации 300.00 отражаю по строке 300.00.013 I с минусом : -200000 (облаг.оборот) и -24000 (ндс) и одновременно эту сумму отражаю в строке 300.00.015 (Товары, работы, услуги приобретенные без НДС) +200000 (чтобы не было расхождений с декларацией 100.00 по приобретенным товарам). Правильно понимаю, или нужно только отминусовать по строке 300.00.013 I ?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Ср Апр 20, 2022 09:51:04 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| Alieva Larisa говорит: |
|
По решению суда сделка с поставщиком товаров признана недействительной |
То есть по суду решено что ничего фактически не было, 0.
Что вы хотите отразить по
| Alieva Larisa говорит: |
|
строке 300.00.015 (Товары, работы, услуги приобретенные без НДС) |
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Ср Апр 20, 2022 10:18:27
|
|
|
Елена Т, Я полагала, что в целях НДС следует только исключить НДС из зачета. Ведь в декларации 100.00 мы отразили эти товары как приобретено и и не подлежащие вычету. Чтобы при сверке 100.00 и 300.00 не было расхождения в приобретении тмз
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Ср Апр 20, 2022 10:36:15 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| Alieva Larisa говорит: |
|
В дополнительной декларации 300.00 отражаю по строке 300.00.013 I с минусом : -200000 (облаг.оборот) и -24000 (ндс) и одновременно эту сумму отражаю в строке 300.00.015 (Товары, работы, услуги приобретенные без НДС) +200000 (чтобы не было расхождений с декларацией 100.00 по приобретенным товарам). |
Не совсем верно, суд постановил что данного оборота в целях НДСа вообще не было и его следует исключить из формы 300.00, т.е.
| Alieva Larisa говорит: |
|
В дополнительной декларации 300.00 отражаю по строке 300.00.013 I с минусом : -200000 (облаг.оборот) и -24000 (ндс) |
и да, расхождение с соткой и НДСом будет, эта одна из причин по мимо прочих, по которым будет расхождение между этими формами.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Ср Апр 20, 2022 22:23:09
|
|
|
| Ведмедев говорит: |
|
и да, расхождение с соткой и НДСом будет, эта одна из причин по мимо прочих, по которым будет расхождение между этими формами. |
Ну почему же, можно еще сделать так
| Alieva Larisa говорит: |
|
В дополнительной декларации 300.00 отражаю по строке 300.00.013 I с минусом : -200000 (облаг.оборот) и -24000 (ндс) |
и В дополнительной декларации 100.00 отразить по строке 100.00.019 III А минус 200000. Тогда расхождения тоже быть не должно.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
