| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Как проверить корректность составления отчета 100.00? |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Baimurat G. |
| Добавлено: | #1 Ср Фев 21, 2024 19:52:39 |
| Заголовок сообщения: | Как проверить корректность составления отчета 100.00? |
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=683674#683674 Добрый день. Меня попросили проверить составленную предыдущим гл.бухгалтером отчетность по форме 100.00 за 2023 год, но у меня не было опыта самостоятельного заполнения годового отчета и поэтому не знаю как подступиться :oops: Для начала в 1с через «Регламентированные отчеты» создала 100.00 за этот период - суммы совпадают с отчетом, который составил предыдущий бухгалтер. Но ведь это же не означает, что отчет составлен верно да? Ведь может быть такое что в «статьях затрат» неправильно указали «код строки в декларации»? Не могли пожалуйста, подсказать, каким способом можно проверить корректность составления отчета 100.00? :Rose: :Rose: :Rose: |
|
| Автор: | NatalyaV | ||||||||
| Добавлено: | #2 Ср Фев 21, 2024 21:19:09 | ||||||||
| Заголовок сообщения: | |||||||||
Скачайте правила по форме 100 на сайте КГД (тут) https://kgd.gov.kz/ru/content/korporativnyy-podohodnyy-nalog-1-10 Там могут быть устаревшие правила, но в целом ориентируйтесь по названию строки в правилах. и пройдитесь по каждой заполненной строке. Например
открываете ст 227 и читаете, все ли сходится, далее можно открыть отчет о реализации в 1С и расшифровку к строке 100.00.001 с формы
И так пройтись по всем строкам.
Вот и изучайте. Это вам потом пригодится, если будут уведомления приходить. По ситуации, если заполнено верно - то отстаивать, если не верно - то исправлять путем подачи дополнительных деклараций. |
|||||||||
| Автор: | Ирина Локтионова |
| Добавлено: | #3 Ср Фев 21, 2024 22:20:50 |
| Заголовок сообщения: | |
Главное, чтобы КПН был посчитан правильно. Поэтому если времени нет разбирать каждую строку, предлагаю создать анализ субконто "Статьи затрат" за 2023 год и пройтись по всем затратам. Те затраты, которые не относятся на вычеты, отнимите. Особенно обратите внимание на фиксированные активы: амортизацию по бухучету уберите, а добавьте вычеты по ФА, которые можно взять из приложения 100.02. Также по соц.налогу - проверьте, чтобы сумма соответствовала уплаченному в пределах начисленного. От СГД отнимите получившуюся сумму вычетов, получившаяся сумма НОД должна совпасть со строкой 100.00.044. |
|
| Автор: | Baimurat G. |
| Добавлено: | #4 Пн Фев 26, 2024 11:00:24 |
| Заголовок сообщения: | |
NatalyaV, Ирина Локтионова, спасибо :give_heart: :give_heart: :give_heart: |
|
| Автор: | Baimurat G. |
| Добавлено: | #5 Пн Фев 26, 2024 11:09:12 |
| Заголовок сообщения: | |
В 1С сформировала анализ субконто "Статьи затрат". Компания занимается производством. Тогда я на счет 7010 не смотрю (учитываю) да при проверке 100.00? :oops: |
|
| Автор: | Новичок форума |
| Добавлено: | #6 Пн Фев 26, 2024 17:35:07 |
| Заголовок сообщения: | |
Я бы вообще проверил соответствие документа статьям затрат, а то мои любят в прочие расходы запихать всё, что захотят, загребай потом :%): |
|
| Автор: | Новичок форума |
| Добавлено: | #7 Пн Фев 26, 2024 17:49:57 |
| Заголовок сообщения: | |
И в ручных операциях некоторые главбухи любят такую кашу натворить :crazy: |
|
| Автор: | Ирина Локтионова | ||
| Добавлено: | #8 Пн Фев 26, 2024 19:44:27 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Я вообще не использую в качестве статей затрат "прочие". Если есть такая статья, то ее надо анализировать подробно, что там сидит.
Да, себестоимость у вас сидит в готовой продукции. Подробнее здесь http://balans.kz/viewtopic.php?p=415084#415084 |
|||