Сроки представления:
до 15 ноября: 510.00, 400.00, 421.00
до 15 ноября: 300.00, 200.00, 870.00 декларации за 3 квартал 2024г.
до 15 ноября: 701.01, изменения по состоянию на 1 ноября 2024 г.
до 15 ноября: 101.03, 101.04, КПН у источника выплаты, за 3 квартал 2024г.
до 20 ноября: 320.00/328.00 (импорт в октябре)
до 20 ноября: 851.00 (договор с октября), 870.00 (разрешит.док.за октябрь)
Сроки уплаты:
до 20 ноября:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в октябре (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за октябрь)
до 25 ноября:
- АП по КПН за ноябрь (ф.101.02);
- НДС за 3 квартал 2024 года (ф.300.00);
- Плата за эмиссии в окружающую среду за 3 квартал 2024 года (ф.870.00);
- ИПН, ОПВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж ( (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за октябрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в октябре)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
|
Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
Базовые ставки НБ РК: с 27.11.23. 15,75; с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75; с 03.06.24. 14,5; с 15.07.24. 14,25. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК
|
 |
| Как использовать зачетный отложенный НДС, если в следующем квартале реализации больше не будет
|
|
|
|
#1 Пт Апр 26, 2024 11:10:34
|
|
|
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=684961#684961
Добрый день!
Ситуация такая.
Нерегулируемая ЭСО, осуществляла деятельность по энергоснабжению потребителей. С 1 апреля вышло уведомление ДКРЕМ, что у всех НЭСО Казахстана лицензию отзывают, то есть по сути деятельность велась до 31 марта, только 1 квартал 2024г.
НДС начисляется по дате оборота, а в зачет берется (кроме э/энергии и услуг системного оператора) по дате выписки ЭСФ.
И получается, что у меня к оплате за 1 квартал 25 млн.тенге НДС, при этом на 1421 отложенный 26 млн.тенге.
Больше реализации с моей стороны не будет, будет только зачет во 2 квартале по дате выписки ЭСФ.
Хитро конечно составлен Налоговый кодекс.
Испытывая острое чувство несправедливости по отношению к реформам энергетической отрасли, НДС не хочу оплачивать...тем более компания будет теперь только собирать дебиторку и закрываться.
Как можно использовать этот зачетный НДС? Вернут они его вряд ли. Если не оплатишь за 1 квартал, закроют счет. Но ведь по сути я ничего не должна.
Какие есть мысли на это счет?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Пт Апр 26, 2024 11:32:54
|
|
|
Что я думаю сама.
Не показывать всю реализацию, понадеяться на авось, что не успеют выставить камералку. Ровно на то, чтобы НДС к уплате за 1 квартал равен был 0.
Потом сдать 300 за 2 квартал 2024г, где отразить зачетный НДС, потом сдать допик к 1 кварталу, да, там будет пеня, но на лицевом зато уже будет переплата по НДС, схлопнется, и я оплачу только пеню.
Но конечно пара месяцев жизни в напряжении.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Пт Апр 26, 2024 11:51:31 Сказали Спасибо❤
|
|
|
Я хотела написать, чтоб не торопились закрываться, а добавили другой вид деятельности и постепенно зачет НДС выбирали. Но ваш вариант быстрее и интереснее. Подвохов в голову не приходит, но может я их не вижу как не увидела ваш вариант  .
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Пт Апр 26, 2024 12:03:03
|
|
|
| NatalyaV говорит: |
|
Подвохов в голову не приходит |
Да, ситуация не прям типичная, но надеюсь, что опыт такого "фокуса-покуса" у кого-нибудь да есть?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Пт Апр 26, 2024 12:34:30 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| Trish говорит: |
|
Потом сдать 300 за 2 квартал 2024г, где отразить зачетный НДС, потом сдать допик к 1 кварталу, да, там будет пеня, но на лицевом зато уже будет переплата по НДС, схлопнется, и я оплачу только пеню. |
Рабочий вариант.
ИМХО канеш, но чисто теоретически, для уменьшения сроков ответного реагирования можно воспользоваться положениями п.3 ст.212 НК РК
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Пт Апр 26, 2024 15:28:48
|
|
|
| Ведмедев говорит: |
|
можно воспользоваться положениями п.3 ст.212 НК РК |
Супер!
Точно!
Тогда останется всего месяц июнь на "побояться".
1 июля уже можно будет сдавать отчетность за 2 квартал и сажать на лицевой переплату.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#7 Пт Апр 26, 2024 15:37:15
|
|
|
| Trish говорит: |
|
300 за 2 квартал 2024г, где отразить зачетный НДС |
Но вы же какой-то минимальный НДС к начислению все равно должны показать? Хотя бы ОС какое-то продать что ли.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#8 Сб Май 04, 2024 11:35:49
|
|
|
Новый инсайт 
| NatalyaV говорит: |
Тогда останется всего месяц июнь на "побояться".
1 июля уже можно будет сдавать отчетность за 2 квартал и сажать на лицевой переплату |
Но переплата сядет на лицевой только 25 августа...
То есть "боятся" июнь, июль и полавгуста. Вряд ли малой кровью обойдется. Быстрее среагируют, прилетит камералка, 30 дней на исполнение.
И останусь я только с пеней похоже)))
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#9 Сб Май 04, 2024 11:38:46
|
|
|
| Trish говорит: |
|
прилетит камералка |
ну вот как прилетит, так там будет 30 рабочих дней, а это практически два месяца календарных.
Вы же будете согласны с уведомлением, следовательно после ответа на уведомление налоговики не смогут его признать не исполненным.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
