» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Помогите сделать проводку по НДС

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: Гость1
Добавлено: #1  Чт Май 15, 2008 18:50:29
Заголовок сообщения: Помогите сделать проводку по НДС
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=91559#91559

Ситуация:
Банк выдает счет-фактуру за снятую комиссию, выделяет НДС, и снимает НДС с расчетного счета.
Какие должны быть действия у бухгалтера?
Корректна ли проводка: 441- 633 ври возврате НДС?

Благодарна заранее за отклики, советы.
Автор: Нерезидент Баланса
Добавлено: #2  Чт Май 15, 2008 19:18:42
Заголовок сообщения:
Гость1 говорит:
Банк выдает счет-фактуру за снятую комиссию, выделяет НДС

Дт 7211 (821) Кт 3310 (671) - сумма комиссии
Дт 1420 (331) Кт 3310 (671) - сумма НДС.
Гость1 говорит:
снимает НДС с расчетного счета.

Дт 3310 (671) Кт 1030 (441)
Гость1 говорит:
Корректна ли проводка: 441- 633 ври возврате НДС?

Этот момент хотелось бы подробней. Почему возврат НДС? Общая сумма комиссии стала меньше на сумму НДС?
Автор: Гость1
Добавлено: #3  Чт Май 15, 2008 23:37:38
Заголовок сообщения:
Спасибо за отклик
первые проводки сделала самостоятельно
Возврат НДС - причем в выписке банка Казкоммерц так и указано
и снимается сумма именно того НДСа- который был выделен в счет фактуре за указанные услуги по комиссии
Спасибо
Автор: Нерезидент Баланса
Добавлено: #4  Пт Май 16, 2008 10:39:55
Заголовок сообщения:
Фирма предоставила счет-фактуру в Апреле месяце 2008г. другому предприятию, при этом то предприятие которому была представлена счет- фактура выставил свой счет-фактуру датированную 31.12.2007г. и не собирается ее менять, т.к. у нас получается взаиморасчет на сумму 993234тенге, при этом у них НДС выставленный нам 14%, а по нашей счет-фактуре НДС 13%. Что делать?
Автор: nadezhdats
Добавлено: #5  Пт Май 16, 2008 11:03:35
Заголовок сообщения:
делать взаимозачет на меньшую из сумм, обязательно согласовав с клиентом.
% НДС они не должны менять, т.к в 2007г действовала 14% ставка.
вы путаете отношения с клиентами по взимозачету и отношения с бюджетом - это разные темы
Автор: Нерезидент Баланса
Добавлено: #6  Пт Май 16, 2008 14:45:56
Заголовок сообщения:
В том то и дело, что они оказывали нам услугу в прошлом году, поэтому и НДС 14%, а мы оказали им услугу в этом году, поэтому НДС 13%
Автор: Гость1
Добавлено: #7  Пт Май 16, 2008 15:42:04
Заголовок сообщения:
Гость1 говорит:
Возврат НДС - причем в выписке банка Казкоммерц так и указано
и снимается сумма именно того НДСа- который был выделен в счет фактуре за указанные услуги по комиссии


Добрый день еще раз
так и не выяснила для себя вопрос- корректоно ли сделала проводку - по снятию НДС банком с моего расчетного счета

441- 633
?
Автор: Нерезидент Баланса
Добавлено: #8  Пт Май 16, 2008 16:09:18
Заголовок сообщения:
Некорректно с 2008 гола новый четырехзначный план счетов.
Автор: Нерезидент Баланса
Добавлено: #9  Пт Май 16, 2008 16:35:36
Заголовок сообщения:
Гость1 говорит:
корректоно ли сделала проводку - по снятию НДС банком с моего расчетного счета

441- 633

821 - 671 комиссия 1000 тенге
331 - 671 НДС 130 тенге
671 - 441 оплата поставщику (банку) 1130 тенге

671 - 331 возврат НДС 130 тенге
441 - 671 деньги вернулись на р\сч 130 тенге

Вроде бы всё хорошо, но не соответствует выставленному счету фактуре. Поинтересуйтесь в банке, почему был возврат НДС и попросите переделать счет фактуру.
Автор: nadezhdats
Добавлено: #10  Пт Май 16, 2008 16:50:38
Заголовок сообщения:
Гость говорит:
В том то и дело, что они оказывали нам услугу в прошлом году, поэтому и НДС 14%, а мы оказали им услугу в этом году, поэтому НДС 13%

тогда уточните свой вопрос
Автор: Нерезидент Баланса
Добавлено: #11  Пт Май 16, 2008 17:40:50
Заголовок сообщения:
Гость говорит:
821 - 671 комиссия 1000 тенге
331 - 671 НДС 130 тенге
671 - 441 оплата поставщику (банку) 1130 тенге

671 - 331 возврат НДС 130 тенге
441 - 671 деньги вернулись на р\сч 130 тенге


В том то и дело- что деньги не вернулись на р/с- а наоборот, сняты
т.е в счет-фактуре мне был передан НДС в зачет и тут же снят с р/счетам в этом же размере.
Автор: koti
Добавлено: #12  Сб Май 17, 2008 17:01:34
Заголовок сообщения:
Гость говорит:
821 - 671 комиссия 1000 тенге
331 - 671 НДС 130 тенге
671 - 441 оплата поставщику (банку) 1130 тенге

671 - 331 возврат НДС 130 тенге
441 - 671 деньги вернулись на р\сч 130 тенге


В том то и дело- что деньги не вернулись на р/с- а наоборот, сняты
т.е в счет-фактуре мне был передан НДС в зачет и тут же снят с р/счетам в этом же размере.[/quote]

что вы голову морочите людям???
списывайте всю комиссию банка за день на счет Дт 3310 (Казком) - Кт 1030 - 113 тенге
в конце месяца берете в банке сч/фактуру, где будет две строки, комисся облагаемая НДС и комиссия необлагаемая НДС. сумма в итоге должна быть такой же как 3310 (казком) . если несошлось, то либо банк неправильно выписал сч/фактуру либо вы ошиблись при разноске банка :) . делаете проодку Дт 7211- Кт 3310 (казком) 100 тенге потом вторую Дт 1420 (НДС зачет) - Кт 3310 (казком) 13 тенге.
если вас смущает краснота по 3310 в течение месяца, то можете гонять через 1610 (авансы выданные) потом также можете перекрывать через 3310 и затем списывать на 7211 (расходы)
Автор: АННА
Добавлено: #13  Сб Май 17, 2008 17:34:01
Заголовок сообщения:
Гость говорит:
821 - 671 комиссия 1000 тенге
331 - 671 НДС 130 тенге
671 - 441 оплата поставщику (банку) 1130 тенге

671 - 331 возврат НДС 130 тенге
441 - 671 деньги вернулись на р\сч 130 тенге
В том то и дело- что деньги не вернулись на р/с- а наоборот, сняты
т.е в счет-фактуре мне был передан НДС в зачет и тут же снят с р/счетам в этом же размере.


Если у Вас 1С то по банку ставьте счет 671 (3310) контрагент КазКом на 1130, когда возьмете счет-фактуру, разносите ее в "Услугах сторонних организ." выделяя НДС.
И вообще сейчас для того чтоб получить корректно сформированный отчет по 300 форме, все услуги банка нужно проводить через 671(3310) для приложения к 300.05 или 300.06.
Автор: Нерезидент Баланса
Добавлено: #14  Вс Май 18, 2008 11:50:17
Заголовок сообщения:
koti говорит:
что вы голову морочите людям???
списывайте всю комиссию банка за день на счет Дт 3310 (Казком) - Кт 1030 - 113 тенге
в конце месяца берете в банке сч/фактуру, где будет две строки, комисся облагаемая НДС и комиссия необлагаемая НДС. сумма в итоге должна быть такой же как 3310 (казком) . если несошлось, то либо банк неправильно выписал сч/фактуру либо вы ошиблись при разноске банка Smile . делаете проодку Дт 7211- Кт 3310 (казком) 100 тенге потом вторую Дт 1420 (НДС зачет) - Кт 3310 (казком) 13 тенге.
если вас смущает краснота по 3310 в течение месяца, то можете гонять через 1610 (авансы выданные) потом также можете перекрывать через 3310 и затем списывать на 7211 (расходы)


Ну почему так грубо?
Речь идет о снятии в 2007 году:
Если на таких цифрах:
821 - 671 комиссия 1000 тенге
331 - 671 НДС 130 тенге
671 - 441 оплата поставщику (банку) 1130 тенге

633 - 671 возврат НДС 130 тенге
671 - 441 сумма НДС снята с р/сч 130 тенге

Поправьте, плиииз!!!
Автор: Лилия
Добавлено: #15  Вс Май 18, 2008 16:11:29
Заголовок сообщения:
Я сколько раз читаю ваш вопрос столько раз не могу ее понять. И, думаю не я одна такая. Поэтому правильно задавайте свои вопросы и получите правильный ответ.

Сколько денег снял с расчетного счета банк всего за свои услуги с НДС? Если 1130 тенге, то по 3 проводке видно, что она сняла ее вместе с 1000 тенге. Тогда почему еще раз с банк снимает 130 тенге. Это не возврат. Возвратом было бы тогда, когда вам банк вернул деньги. Т.е.
441 - 331 возврат суммы НДС 130 тенге
Автор: Нерезидент Баланса
Добавлено: #16  Пн Май 19, 2008 00:29:16
Заголовок сообщения:
Может действительно не понятно пишу
Еще раз:
Банк в 2007 году снимает комиссию 1130 тенге, дает счет фактуру на эту сумму и выделяет НДС, и следом снимает сумму НДС с нашего расчетного счета
А то уже голова идет кругом
Автор: Нерезидент Баланса
Добавлено: #17  Пн Май 19, 2008 10:52:24
Заголовок сообщения:
Ну вопрос явно к банку. За что снято 130 тенге? Может это какая-то другая комиссия. Ну и про ставку НДС тоже - непонятно. Если 2007ой год, то почему 13%?
Автор: Galin
Добавлено: #18  Пн Май 19, 2008 11:00:05
Заголовок сообщения:
Anonymous говорит:
Может действительно не понятно пишу
Еще раз:
Банк в 2007 году снимает комиссию 1130 тенге, дает счет фактуру на эту сумму и выделяет НДС, и следом снимает сумму НДС с нашего расчетного счета
А то уже голова идет кругом


Вы при получении товаров, работ, услуг, на основании счета на оплату, инвойса, СФ оплачиваете поставщику стоимость товаров, работ(услуг), в которую включена сумма НДС.

Комиссия банка, облагаемая НДС-это услуга банка-поставщика. Оплатили вы ее не платежным поручением, а банк самолично эту оплату с р/с снял, согласно договору.
На основании СФ, предоставленной банком, вы относите НДС в зачет.
Проводки:
Снята(оплачена) комиссия банка за услуги:
Дт 1620-Кт 1030
Получены услуги, предоставленные банком:
Дт7211-Кт3310
Дт1420-Кт3310
Произведен зачет аванса выданного:
Дт3310-Кт1620

Добавлено спустя 8 минут:

Anonymous говорит:
Ну вопрос явно к банку. За что снято 130 тенге? Может это какая-то другая комиссия. Ну и про ставку НДС тоже - непонятно. Если 2007ой год, то почему 13%?


А потому что СФ предоставляется в 2008 году. Поэтому, НДС-13%. Не имели право начислять себе расходы по услугам банка, ссылаясь только лишь на выписку. По выписке банка прошли только движения ДС.

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ