| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Оформление счет-факур |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #1 Пт Июн 13, 2008 18:01:18 |
| Заголовок сообщения: | Оформление счет-факур |
Добрый день! Вопрос по оформлению счет-фактурстатья 242 п.3 2) счет-фактура должна содержать фамилию, имя отчество либо полнле наименование, адрес и регистрационный номер поставщика и получателя товаров( работ, услуг, а также номер свидетельства о постановке на учет по налогу на добавленную стоимость поставщика. насколько критично если в счет-фактуре в адресе не указан реквизит "Республика Казахстан".Или не заполнена строка Пункт назначентя поставляемых товаров (работ, услуг)? Чем это грозит при налоговой проверке ? |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса | ||
| Добавлено: | #2 Пт Июн 13, 2008 18:17:22 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Ну, город-то там есть?.. Павлодар.. Это - Казахстан.. Всеж знают вроде?! У нас в Астане, смотрю по бумагам, очень редко кто в СФ пишет "Республика Казахстан"... Наоборот, ощущение, что где-то там далеко, за рубежами нашей Родины, кто-нить у кого-нить спросит: - А Казахстан, это в Астане? :D Писать конечно, нужно как положено.. Однако и заморачиваться по поводу отсутствия названия страны тоже не нужно. Такие как у нас счет фактуры есть только у наших... |
|||
| Автор: | Tary | ||
| Добавлено: | #3 Вс Июн 15, 2008 21:36:31 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Мне давали рекомендацию дозаполнять, по необходимости, не заполненные графы в ручную, т.к. для проверяющего, это может стать основанием для снятия с зачета сумм НДС. Мы ведь все знаем, что проверяющие с пустыми руками из организации не уходят. |
|||
| Автор: | Нерезидент Баланса | ||
| Добавлено: | #4 Пн Июн 16, 2008 10:07:57 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
У сильного всегда бессильный виноват (С) Крылов Tary Давайте не использовать такие аргументы... Тот налогоплательщик который уверен в своей документации и который может грамотно и аргументировано отстоять свою позицию - не является бессильным. Если же сразу начать себя записывать в бессильные, то обсуждать правильность тех или иных моментов просто нет смысла. Лучше уж сразу дать налоговику что нить в руки и закрыть рот на замок :D |
|||
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #5 Чт Июл 10, 2008 10:42:13 |
| Заголовок сообщения: | |
Здраствуйте! Нам выписали с/ф, в ней есть название нашей компании, РНН, адрес, нету Р/с, БИК вопрос такой. насколько это правильно, и какие могут быть последствия? Могу ли я сама заполнить от руки все что мне небходимо? |
|
| Автор: | Технический | ||
| Добавлено: | #6 Чт Июл 10, 2008 10:48:51 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Опять??? должны быть указаны: 1) порядковый номер и дата составления счета-фактуры; 2) фамилия, имя, отчество либо полное наименование, адрес и регистрационный номер поставщика и получателя товаров (работ, услуг), а также номер свидетельства о постановке на учет по налогу на добавленную стоимость поставщика; 3) наименование реализуемых товаров (работ, услуг); 4) размер облагаемого оборота; 5) ставка налога на добавленную стоимость; 6) сумма налога на добавленную стоимость; 7) стоимость товаров (работ, услуг) с учетом налога на добавленную стоимость. Добавлено спустя 24 секунды:
Можете. |
|||
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #7 Чт Июл 10, 2008 10:55:07 |
| Заголовок сообщения: | |
Compas все это есть, просто о ни не дописали наш р/с и бик и все. Спасибо :) :Rose: :twisted: Добавлено спустя 3 минуты 41 секунду: ой чего то злая мордочка каким то образом вписалась! :shock: |
|
| Автор: | Даря |
| Добавлено: | #8 Чт Авг 21, 2008 13:19:25 |
| Заголовок сообщения: | |
Добрый день всем! Вопрос такой - бух выписал Первому покупателю на один и тот же товар две сч/ф с разными порядковыми номерами, но с одной датой. После обнаружения ошибки одну сч/ф удалил, т.к. товар был продан единожды и под этим номером выписал сч/ф уже Второму Покупателю. Первому Покупателю направлено письмо на фирм.бланке организации об ошибочном выставлении второй сч/ф за фактически нереализованный товар и об отзыве данного сч/ф. Первый Покупатель ошибочный сч/ф не возвращает, требует выписки Доп.сч/ф с указанием суммы со знаком минус. Согласно ст.243 НК РК в доп.сч/ф должен указываться порядковый номер и дата сч/ф, к которому составляется Доп.сч/ф. А тот порядковый номер выписан на Второго Покупателя. Соответственно, Доп.сч/ф выписать не можем. Посоветуйте, как быть? |
|
| Автор: | baknar |
| Добавлено: | #9 Чт Авг 21, 2008 13:40:07 |
| Заголовок сообщения: | |
У Первого покупателя в отчет эта с/ф вошла? Может быть хотя бы через дробь сделать 2/1 или 2а? Или переделать у Второго покупателя. Вообще-то у доп.с/ф будет свой номер и дата, а номер и дату осн. с/ф где поставите? Ст.243 п.1 и п.2 прочитайте еще раз. |
|
| Автор: | Даря |
| Добавлено: | #10 Чт Авг 21, 2008 13:48:21 |
| Заголовок сообщения: | |
baknar вот-вот, Вы в самую суть. и я о том же думаю, про ст.243. У Первого Покупателя счф вошла в отчет, Второй Покупатель вообще тут ни при чем, он получил свой счф и отразил в отчете. Скажите, а можно Первому покупателю сдать Доп 307 формы с корректировкой строк со знаком минус? |
|
| Автор: | Мара | ||
| Добавлено: | #11 Чт Авг 21, 2008 13:51:19 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
вот это и надо сделать, и приложить письмо-отзыв на ошибочно выданною счёт-фактуру. Он же видимо и журнале у себя "зафиксировал" эту сф. |
|||
| Автор: | Даря |
| Добавлено: | #12 Чт Авг 21, 2008 13:51:20 |
| Заголовок сообщения: | |
Точнее сформулирую вопрос: если в 307 форме отражена счф поставщика, допустим, ошибочно, это же право налогоплательщика сдать доп.форму с корректировкой сумм, и облагаемого оборота, и НДС? Добавлено спустя 1 минуту 21 секунду: Бух Первого покупателя кричит, что ей надо основание для корректировки 307 формы, а письмо наше - это не основание. Требует доп.счф. |
|
| Автор: | baknar |
| Добавлено: | #13 Чт Авг 21, 2008 13:55:34 |
| Заголовок сообщения: | |
Можно, конечно, но в любом случае должно быть основание. Допустим ваш доп.с/ф. Я думаю цифра через дробь или буква в с/ф не сыграют какую-то роль. Поговорите с ними. |
|
| Автор: | Даря |
| Добавлено: | #14 Чт Авг 21, 2008 13:56:15 |
| Заголовок сообщения: | |
Где-нибудь это указано, что нужно, а что не нужно для корректировки НДС в налоговой отчетности? Абсурд какой-то... В НК этого точно нет. Добавлено спустя 4 минуты 3 секунды: baknar не понимаю. Первый покупатель получил счф № 10 и 11 (номера условно). Второй - № 11. По письму отзываем у Первого счф № 11. Если делать доп.счф я должна указать - Доп.счф № 25 к счф 11. Так? Таким образом я скорректирую в е р н ы й счф, выписанный Второму покупателю. Как я тут дробь поставлю или буквенный знак? |
|
| Автор: | baknar |
| Добавлено: | #15 Чт Авг 21, 2008 14:06:21 |
| Заголовок сообщения: | |
Причем тут Второй покупатель? А я имею в виду вы Первому дали доп.25 к с/ф 11а, хотя на самом деле с/ф была 11. |
|
| Автор: | Мара | ||
| Добавлено: | #16 Чт Авг 21, 2008 14:17:37 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
А вы когда им предоставили отзыв? Вообще - это не просто не по человечески с её стороны, но и не правильно. Доп сч. фактура в каких случаях выставляется? При изм. цены сделки, при возврате, но никак не при том, что счф берётся в зачёт а товар или услуги на них нет........самое честное - это аннулирование счёт фактуры. Хотя с другой стороны- сч.ф д.б. выписана не позднее, значит ситуация возможна не получения товара, а получение сч.ф. Но тогда и вы у себя д.были показать реализацию, а потом проводить корректировочную с.ф. Надо с ней договорится. |
|||
| Автор: | Даря |
| Добавлено: | #17 Чт Авг 21, 2008 14:25:54 |
| Заголовок сообщения: | |
Ну, вариант у меня один. Раз продажа товара не осуществлена по второй счф, то этот счф аннулируется. Раз бух покупателя трактует ст.243 по своему, что тут поделать :( . Письмо наше об аннуляции счф она не принимает, остается одно - отправлять по почте с уведомлением. P.S. Ненавижу кричащих теток. baknar Мара сейчас нажму вам спасибо. |
|
| Автор: | Технический | ||
| Добавлено: | #18 Чт Авг 21, 2008 14:34:20 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
тогда Вам сюда http://www.balans.kz/viewtopic.php?p=105026#105026 |
|||
| Автор: | Даря |
| Добавлено: | #19 Чт Авг 21, 2008 15:07:01 |
| Заголовок сообщения: | |
Compas нет уж, спасибо. там надолго полемика. |
|