» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

201+910=двойная пенсионка

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: Neco
Добавлено: #1  Вт Июл 01, 2008 20:22:52
Заголовок сообщения: 201+910=двойная пенсионка
Здравствуйте.

У меня ТОО по упрощёнке (с самого начала регистрации). Один директор, МЗП. Состою на НДС.

В середине прошлого месяца взял акт сверки и призадумался над ним. Там значилась недоимка по ОПВ и соц. отчислениям почти в два раза превыщающая то, что я платил. Собственно, перед этим мне пришло уведомление по недоимке и пене, поэтому я, не вникая, заплатил, сколько было надо.
Сегодня ходил в налоговую и мне там объяснили, что оказывается я зря в 910 дублировал то, что писал в 201 и надо в поле 910.00.012 ставить соц. отчисления, а в остальных (013-016) ставить нули.
У меня же было фактически наоборот - 910.00.012 прочерк, а в остальных полях переписывал с 201-й.

Итак, в общем, теперь мне надо как-то всё назад вернуть и в связи с этим вопросы:
1. Правильно ли я спросил в налоговой, правильно ли мне объяснили и правильно ли я понял, что: надо сдавать ещё столько же 910-х форм, сколько я сдал неправильно; в этих формах нужно указывать тот период, за который они значились тогда (т.е. фактически за весь прошлый год 4 + 1 в этом году); цифры, которые я хочу оставить без изменений, мне туда писать не надо, ставить нули - а цифры которые я хочу убрать писать с минусом в те же поля?
2. если всё это пройдёт нормально (т.е. если я увижу отражение в акте сверки), то в бухгалтерии мне ничего начислять дополнительно не надо (кроме того, что я уже внёс через выписку фактически переплату по счёту 3398) - при последующих начислениях, это всё само погасится и я начну платить только когда у меня по бухгалтерии начнёт недоимка вылезать, так?
3. забыл спросить это в налоговой - можно ли (и нужно ли) как-то опротестовать пеню, которую они мне начислили за всё это время? в принципе-то сам дурак, так что ни на что не претендую, просто интересно.

Спасибо.
Автор: ИМХОя
Добавлено: #2  Вт Июл 01, 2008 20:47:15
Заголовок сообщения:
Если вы ИП один (без работников) то 201 форму вам надо сдавать пустой.
Все ваши (ваши личные налоги) отражаются в 910 форме. Некоторые ИПешки щас даже 201 перестали сдавать. Мол зачем она нужна? Инспектора часто смотрят сквозь пальцы на его отсутствие. Или возвращают обратно...

Теперь как исправить ошибку. Общий подход такой:
1) Составьте нужную ФНО как положено по всем правилам т.е. как если бы вы только собрались его сдавать.
2) Сравните "по ячеечно" то ФНО которое вы уже сдали, с тем который вы только что составили (пункт 1)
3) Возьмите чистый бланк той же ФНО и втех местах где идет различие между 1 и 2 ФНО по суммам, проставьте сумму разницы. Если сумма в первой ФНО в какой-то ячейке больше, то разницу ставите с полюсом т.е. просто ставите разницу без знака. Если первая ФНО меньше, то разницу указываете с минусом.

Визуально это можно представить так: Берет уже сданное ФНО и кладете на стекло, сверху кладете ФНО которое собираетесь сдать. Помните как в институте копировали чертежи? Так вот сложение (или вчитание) этоих двух ФНО в каждой ячейке должно дать нужный результат.
Это понятно?
Автор: Neco
Добавлено: #3  Вт Июл 01, 2008 21:03:08
Заголовок сообщения:
по второму абцазу - большое спасибо.

а по первому абзацу - я думаю, что ТОО по упрощёнке, это всё-таки не ИП (хоть и ЧП), а поскольку директор это наёмный работник (мне уже не раз на этом форуме это говорили, да и по логике это верно), значит и 201 форма нужна как воздух и она не должна быть пустой.
Автор: ИМХОя
Добавлено: #4  Вт Июл 01, 2008 21:25:14
Заголовок сообщения:
Ах да.. У вас же ТОО а не ИП...
Но я все же не считаю, что зарплату объязательно начислять.. Нет актой объязаловки.. Что ИПешник, что ТООшник в одном лице - оба работают сами на себя.. Их право начислятть з/пл или нет.. Соответсвенно если нет з/пл, то и 201 будет пустой..
Автор: Neco
Добавлено: #5  Вт Июл 01, 2008 21:52:59
Заголовок сообщения:
Логика-то конечно за Вами, но насколько я знаю по кзоту всем наёмным работникам предприятие Обязано платить з/п. К тому же директор не работает сам на себя - он работает на учредителей (даже если это он сам и есть - вряд ли что-то меняется).
Можно конечно и не платить, но это до поры до времени - в любом случае, реально безопаснее заплатить. :)

Но давайте, не будем отвлекать читающих от темы топика. Я всё же надеюсь, что кто-нибудь ещё ответит на остальные два вопроса.
Автор: ИМХОя
Добавлено: #6  Вт Июл 01, 2008 22:02:40
Заголовок сообщения:
Neco говорит:
Но давайте, не будем отвлекать читающих от темы топика.


Не понял. А я что по вашему тут бесполезным флудом занимаюсь? :shock:
Очень надо было...

Сам не знай и не слушай знающего! (пожелание на будущее. чисто казахское)
:(
Автор: АННА
Добавлено: #7  Вт Июл 01, 2008 22:04:18
Заголовок сообщения:
Neco говорит:
В середине прошлого месяца взял акт сверки и призадумался над ним. Там значилась недоимка по ОПВ и соц. отчислениям почти в два раза превыщающая то, что я платил. Собственно, перед этим мне пришло уведомление по недоимке и пене, поэтому я, не вникая, заплатил, сколько было надо.
Сегодня ходил в налоговую и мне там объяснили, что оказывается я зря в 910 дублировал то, что писал в 201 и надо в поле 910.00.012 ставить соц. отчисления, а в остальных (013-016) ставить нули.
У меня же было фактически наоборот - 910.00.012 прочерк, а в остальных полях переписывал с 201-й.

Итак, в общем, теперь мне надо как-то всё назад вернуть и в связи с этим вопросы:
1. Правильно ли я спросил в налоговой, правильно ли мне объяснили и правильно ли я понял, что: надо сдавать ещё столько же 910-х форм, сколько я сдал неправильно; в этих формах нужно указывать тот период, за который они значились тогда (т.е. фактически за весь прошлый год 4 + 1 в этом году); цифры, которые я хочу оставить без изменений, мне туда писать не надо, ставить нули - а цифры которые я хочу убрать писать с минусом в те же поля?
2. если всё это пройдёт нормально (т.е. если я увижу отражение в акте сверки), то в бухгалтерии мне ничего начислять дополнительно не надо (кроме того, что я уже внёс через выписку фактически переплату по счёту 3398) - при последующих начислениях, это всё само погасится и я начну платить только когда у меня по бухгалтерии начнёт недоимка вылезать, так?
3. забыл спросить это в налоговой - можно ли (и нужно ли) как-то опротестовать пеню, которую они мне начислили за всё это время? в принципе-то сам дурак, так что ни на что не претендую, просто интересно.

Я попробую все по порядку - в ТОО по упрощ. сдаются формы 910 и 201, в вашем случае вы заполняете по З/П форму 201, а в 910 - в строке 910.0.012 указываете данные строки 201.00.010 (это уменьшит ваш соц.налог). Собственно это вам и сказали в налоговой.
Теперь, что касается доп. форм - если нужно внести изменения в форме, то есть 2 варианта:
1. для начало надо сделать отчеты с верными данными;
2. взять сданный отчет и исправить ошибки, как разницу между верными и неверными данными, составить доп. отчет с исправлениями (разница), где правильные - 0.
3. второй вариант - взять сданный отчет и один в один составить доп. с минусами по всем строкам, т.об. вы аннулируете все данные, а затем отправить 2-ой доп. с верными данными.
Если сделаете все правильно, то пеня также аннулируется и не надо ходить выбивать ее, но ее не вернут по соц. и пенс. отчисл., будет переплата.
Автор: ИМХОя
Добавлено: #8  Вт Июл 01, 2008 22:07:52
Заголовок сообщения:
Идиот один кстати, приходил как-то ко мне просил разобраться сумму ОПВ..
У него как раз и был это случай.. И в 910 указывал ОПВ и 201-ом.. Точно также и с ОСО обстояло дело... И с ИПН.. Но его именно ОПВ мучало т.к. суммы тама самые большие были...

Мы анулировали все сданные ранее 201 формы... И все стало нормально...
Автор: Neco
Добавлено: #9  Вт Июл 01, 2008 22:22:57
Заголовок сообщения:
всем мегаспасибо, попробую. :)
второй вопрос как бы отпал сам собой.
если кого-то обидел, извиняюсь.

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ