| 307 форма
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#3 Ср Окт 29, 2008 09:36:30
|
Сообщить модератору
|
|
Подскажите пожалуйста сдавали очередной отчет 307 за квартал ,затем сдали дополнительную а нумерация в доп. опять с номера 2,3,4 и т.д теперь что все это сядет на цифры которые были в основном отчете под этими номерами???
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#4 Ср Окт 29, 2008 09:40:44
|
Сообщить модератору
|
|
| зайка говорит: |
|
Подскажите пожалуйста сдавали очередной отчет 307 за квартал ,затем сдали дополнительную а нумерация в доп. опять с номера 2,3,4 и т.д теперь что все это сядет на цифры которые были в основном отчете под этими номерами??? |
Вероятней всего - да. Вам надо было отправить доп. форму с продолженной нумерацией. Можете отозвать эту форму, а можете сдать ее на "-", и затем отправить по новой так как надо.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#8 Ср Окт 29, 2008 17:36:39
|
Сообщить модератору
|
|
| Марика говорит: |
|
Только вам нужно в строках 2,3,4 и т.д. поставить РНН организаций которые были в основной, а суммы с минусом из допонительной. Так как РНН тоже заменилось |
Да, не только РНН, а полностью все данные листа А.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#9 Чт Фев 05, 2009 22:51:40
|
Сообщить модератору
|
|
| Котеночек говорит: |
| Новичок говорит: |
|
Не только реквизиты, но и номенклатура |
Обычно в таких случаях речь идет о ГСМ, и это само собой разумеющееся. |
а при заполнении 307 формы, в строку № счета-фактуры нужно вписать номер чека? А нигде не надо делать пометку что это чек, а не счет-фактура?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#11 Пт Фев 06, 2009 00:06:00
|
Сообщить модератору
|
|
Получается если я поставлю в зачет суммы по чекам, и не включу их в реестр 307, у меня не будут совпадать сумма зачета по декларации и итоговая сумма по 307. По 300 форме сумма зачета будет больше, чем по 307?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#13 Пт Фев 06, 2009 00:23:45
|
Сообщить модератору
|
|
Ну и что.
Нигде не сказано, что Ф300.00 должна сходиться с Ф307.00
Если Кодекс позволяет (вернее, позволял до 2009 года) брать в зачет НДС без наличия СФ, а форма 307.00 называется "реестр счетов-фактур", то сей факт просто и прозрачно объясняет возможность несовпадения этих форм.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#16 Пт Фев 06, 2009 11:31:38
|
Сообщить модератору
|
|
| Реги говорит: |
|
надоли вносить в 307 с/ф полученные от поставщиков НЕ плательщиков НДС |
А если логически подумать?
Плательщик НДС - Нет
Есть свидетельство по НДС - Нет
В 307 есть поле для ввода свидетельства по НДС - Да
Если поле оставить пустым, это ошибка - Да
Нужно вносить неплательщиков НДС в 307 - ???
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#18 Пт Фев 06, 2009 11:41:23
|
Сообщить модератору
|
|
| Бухгалтер123 говорит: |
|
а документы, подобные счетам-фактурам. |
Да нет, как раз счета-фактуры, правда нигде не написано что их должны выписывать неплательщики НДС.
Как всегда у нас бывает - "Они же выписали, тогда мы тоже будем!".
Хотя вроде как с 2009 в НК есть новая фишка, но я еще до почитать внимательно не добрался 
Добавлено спустя 2 минуты 11 секунд:
Я вот тоже неплательщик НДС, но выписываю, потому что так достали эти бухи которые требуют, что я сдался.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#19 Пт Фев 06, 2009 11:49:22
|
Сообщить модератору
|
|
| Бухгалтер123 говорит: |
Я думаю, что неплательщиков не нужно вносить в Реестр.
Ведь они дают не счета-фактуры для отнесения НДС в зачет, а документы, подобные счетам-фактурам. |
практически все, "неплательщики" НДС, с которыми работаю я, выдают с/ф оформленные должным образом: в графе "НДС" - имеется запись: "БЕЗ НДС", согласно НК (ст263 п.3 пп.2; п.4) - НК2009г).
на мой взгляд, все-таки надо их заносить в ф.307.00
Так как ф. 307.00 так и называется "Реестр сч-фактур по товарам (работам, услугам), приобретенным в течение налог.периода".
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#20 Пт Фев 06, 2009 12:06:05
|
|
|
А я думаю, что 307ф. - это РЕЕСТР счетов-фактур по товарам, услугам. Так-что если Вы счет-фактуру получили, соответственно должны ее отобразить в реестре. Мы отображаем все счет-фактуры, не важно, с НДС или без.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#21 Пт Фев 06, 2009 12:12:39
|
Сообщить модератору
|
|
| Нерезидент Баланса говорит: |
на мой взгляд, все-таки надо их заносить в ф.307.00
Так как ф. 307.00 так и называется "Реестр сч-фактур по товарам (работам, услугам), приобретенным в течение налог.периода". |
Счет-фактуры без НДС не надо отражать в 307 форме, для них есть отдельная допольнительная форма в форме 300.05.
| Tanya_Lan говорит: |
|
Мы отображаем все счет-фактуры, не важно, с НДС или без. |
Скоро Вам пойдут уведы, что не указаны свидетельство по НДС.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#24 Пт Фев 06, 2009 12:47:44
|
Сообщить модератору
|
|
| Tanya_Lan говорит: |
|
Мы отображаем все счет-фактуры, не важно, с НДС или без. |
Блин! А кто нибудь вот это читал ?
| Den говорит: |
Реги писал(а):
надоли вносить в 307 с/ф полученные от поставщиков НЕ плательщиков НДС
А если логически подумать?
Плательщик НДС - Нет
Есть свидетельство по НДС - Нет
В 307 есть поле для ввода свидетельства по НДС - Да
Если поле оставить пустым, это ошибка - Да
Нужно вносить неплательщиков НДС в 307 - ??? |
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#25 Пт Фев 06, 2009 13:07:35
|
Сообщить модератору
|
|
Согласно "Правил составления реестра счетов-фактур по товарам (работам, услугам), приобретенным в течение налогового периода (отчетного квартала) (форма 307.00)" раздел 1, п. 5: "При отсутствии показателей соответствующие ячейки Реестра не заполняются."
в ф.307.00 отражаются все с/ф, полученные от поставщиков
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#26 Пт Фев 06, 2009 13:12:05
|
Сообщить модератору
|
|
Началось блин
| Цитата: |
Глава 39. Счет-фактура
Статья 242. Счет-фактура
1. Счет-фактура является обязательным документом для всех плательщиков налога на добавленную стоимость, за исключением случаев, предусмотренных пунктом 8 настоящей статьи. |
| Цитата: |
8. Оформление счета-фактуры не требуется в случаях:
1) осуществления расчетов за предоставленные коммунальные услуги, услуги связи населению через банки с применением первичных документов, служащих основанием при ведении бухгалтерского учета;
2) оформления перевозки пассажиров проездными билетами;
3) при представлении покупателю чека контрольно-кассовой машины в случае реализации товаров (работ, услуг) населению за наличный расчет;
4) при предоставлении товаров (работ, услуг), освобождаемых от налога на добавленную стоимость.
|
Где написано что неплательщики НДС обязаны выписывать счета фактуры ?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#27 Пт Фев 06, 2009 13:12:41
|
Сообщить модератору
|
|
В 307 форме показываете только тех поставщиков, кот. стоят на учете как плательщик. Не стоящих но выдавшие счет-фактуру показываете в доп форме к 5 приложению (если пропор. метод) 300 формы.
Просто бывает что поставщик плательщик НДС выставил вам счет-фактуру на работы или услугу кот не облагается НДС. Тогда их указываете, но обл оборот и суммы НДС 0.
А на счет фиск. чека я не согласна. При тематич. проверке по НДС зачетная часть проверяется с 307 формой. Она может не совпасть если в реесте вы указали больше, а в 300 форме меньше на сумму НДС, кот не разрешен к зачету согл. 236 ст (старый НК).
Это только с 2009 г. в зачет можно взять только при наличии счет-фактуры. В 2008 г .по фиск. чек зачет предусматривался (при соблюдении требований)
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#29 Пт Фев 06, 2009 13:20:43
|
Сообщить модератору
|
|
| Цитата: |
8. Оформление счета-фактуры не требуется в случаях:
1) осуществления расчетов за предоставленные коммунальные услуги, услуги связи населению через банки с применением первичных документов, служащих основанием при ведении бухгалтерского учета;
2) оформления перевозки пассажиров проездными билетами;
3) при представлении покупателю чека контрольно-кассовой машины в случае реализации товаров (работ, услуг) населению за наличный расчет;
4) при предоставлении товаров (работ, услуг), освобождаемых от налога на добавленную стоимость.
|
Где написано что неплательщики НДС обязаны выписывать счета фактуры ?[/quote]
это статья 242п.8 НК-2008
в НК-2009 ст.263 п.4, п.3 пп.2)
С Алия Алдажарова соглашусь по поводу тематических проверок и фиск.чека. Потому как реально столкнулась с этой "проблемой", благо суммы НДС в зачет были мизерными за 3г проверки и договорились с проверяющим органом. Потому как при встречке контрагент, который продал вам товар не выставлял вам с/ф и не может подтвердить ваш акт сверки.
Хотя тож спорный момент, потому как были разъяснения по поводу зачета по фиск.чеку, но опять же исходя из практики - лучше было бы брать при наличии с/ф НДС в зачет, ИМХО.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#30 Пт Фев 06, 2009 13:27:45
|
Сообщить модератору
|
|
| Нерезидент Баланса говорит: |
|
в НК-2009 ст.263 п.4, п.3 пп.2) |
Заметьте... разговор идет о 307 форме, а соответствено и о кодексе 2008 года и ранее. В 2009 307 формы нет !
В 2009 я согласен что
| Цитата: |
|
4. Если поставщик не является плательщиком налога на добавленную стоимость в соответствии с подпунктом 1) пункта 1 статьи 228 настоящего Кодекса, счет-фактура или другой документ, представляемый в соответствии с пунктом 2 статьи 256 настоящего Кодекса, выписывается с отметкой «Без НДС». |
но в тот же момент
| Цитата: |
|
1. Счет-фактура является обязательным документом для всех плательщиков налога на добавленную стоимость, если иное не установлено настоящей статьей. |
И опять не сказано что неплательщики НДС обязаны выписывать счета фактуры!
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#32 Пт Фев 06, 2009 13:52:18
|
Сообщить модератору
|
|
| Алия Алдажарова говорит: |
|
Неплательщик на свое усмотрение может дать счет-фактуру с отметкой Без НДС. |
Может! Но в 307 она не пойдет! Хотя бы по той причине, что нет свидетельства!
Короче! Есть в ИС НДС такая функция, не помню дословно как она называется, что-то вроде "Результаты сверки счетов-фактур".
Так вот, прежде чем отправить саму форму, сделайте сверку, придет вам ответ, и посмотрите сами что эти строки будут с ошибками.
Все! Устал объяснять! Делайте че хотите!
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#34 Пт Фев 06, 2009 13:57:02
|
Сообщить модератору
|
|
| Anonymous говорит: |
Согласно "Правил составления реестра счетов-фактур по товарам (работам, услугам), приобретенным в течение налогового периода (отчетного квартала) (форма 307.00)" раздел 1, п. 5: "При отсутствии показателей соответствующие ячейки Реестра не заполняются."
в ф.307.00 отражаются все с/ф, полученные от поставщиков |
Не надо путать реестр ф. 307.00 с приложением к реестру ф.307.01 еще раз внимательнее прочтите Правила.
Вот цитата из Правил по доп. к 300.05
| Цитата: |
52. Дополнительная форма к строкам 300.05.006 или 300.06.006, 300.06.016, 300.06.026 предназначена для отражения сведений по товарам, включая основные средства, работам и услугам, приобретенным без НДС. В данной форме отражаются сведения по приобретениям у налогоплательщиков, не являющихся плательщиками налога на добавленную стоимость и выписывающих счета-фактуры или другие документы, выставляемые в соответствии с пунктом 2 статьи 235 Налогового кодекса, с отметкой «Без НДС». Кроме того, в данной форме указываются сведения по товарам (работам, услугам), приобретенным без налога на добавленную стоимость в связи с тем, что обороты по реализации указанных товаров (работ, услуг) освобождены от налога на добавленную стоимость в соответствии с Налоговым кодексом или международными договорами.
В разделе «Товары (работы, услуги), приобретенные без налога на добавленную стоимость» дополнительной формы к строкам 300.05.006 приложения 300.05 или 300.06.006, 300.06.016, 300.06.026 приложения 300.06 указываются следующие сведения:
в графе А - порядковый номер строки;
в графе В - регистрационный номер поставщика товаров (работ, услуг), приобретенных без НДС;
в графе С - наименование документа (счет-фактура или другие документы, выставляемые в соответствии с пунктом 2 статьи 235 Налогового кодекса), подтверждающего приобретение товаров (работ, услуг) без налога на добавленную стоимость;
в графе D номер и дата документа, указанного в графе С;
в графе Е - стоимость товаров (работ, услуг), приобретенных без НДС.
|
Я не поняла Вы счета-фактуры без НДС и в доп. ф. к 300.05 показываете и в 307.01? Или Вы доп. форму не заполняете 300.05.?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#35 Пт Фев 06, 2009 14:03:30
|
Сообщить модератору
|
|
и тем не менее:
Добавлено спустя 2 минуты 11 секунд:
Я вот тоже неплательщик НДС, но выписываю, потому что так достали эти бухи которые требуют, что я сдался.[/quote]
[/quote]И опять не сказано что неплательщики НДС обязаны выписывать счета фактуры![/quote]
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Вход
Личные письма
RSS
Продаются домена BALANS.KZ, TAX.KZ, VEBINAR.KZ по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на 
