Сроки представления:
до 15 сентября: 510.00, 400.00, 421.00
до 22 сентября: 328.00 (импорт в августе)
до 22 сентября: 851.00 (договор с августа), 870.00 (разрешит.док. за август)
Сроки уплаты:
до 22 сентября:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в августе (328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за август)
до 25 сентября:
- АП по КПН за сентябрь (ф.101.02);
- ИПН, ОПВ, ОППВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за август)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в августе)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
|
Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
Формы налоговой отчетности 2024 год, 2025 год, все ФНО по годам
Ставки в 2025 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 11%, СО 5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 2,5%, ЕП 23,8%
Ставки в 2026 г.: КПН 20%, НДС 16%, ИПН 10%+15% > 8 500 МРП(36 762 500), ИПН для ИП на ОУР 10%+15% > 230 000 МРП(994 750 000), ИПН с дивидендов 5%+15% > 230 000 МРП(994 750 000), СН 6%, СО 5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 3,5%, ЕП 24,8%
с 1 января 2025: МРП 3 932, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 14 МРП = 55 048
с 1 января 2026: МРП 4 325, МЗП 85 000, базовый НВ для ИПН 30 МРП = 129 750
Пределы для СНР в 2025 г.: патент 13 872 096, упрощенка 94 517 416, упрощенка с ТИС 275 428 736, фиксированный вычет 566 931 488, розничный налог 2 359 200 000.
Пределы для СНР в 2026 г.: самозанятые 300 МРП = 1 297 500, упрощенка 600 000 МРП = 2 595 000 000, предел для ведения БУ на упрощенке 135 000 МРП = 583 875 000.
Пределы для НДС в 2025 г.: для всех 78 640 000, для упрощенки с ТИС 488 291 488
Предел для НДС в 2026 г.: 10 000 МРП = 43 250 000, упрощенка без НДС.
Базовые ставки НБ РК: с 26.02.24. 14,75; с 03.06.24. 14,5; с 15.07.24. 14,25; с 02.12.24. 15,25; с 11.03.25. 16,5 Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК
|
 |
| Оплата сотовой связи
|
|
|
|
#1 Чт Июл 30, 2009 12:26:05
|
|
|
Оператор сотовой связи выставляет счет-фактуру, частично оплачивает фирма (по лимиту), остальное сами сотрудники и предоставляют чек на оплату. На какой счет относить то, что оплачивают сами сотрудники.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Чт Июл 30, 2009 12:50:16
|
Сообщить модератору
|
|
Я бы сделала проводку Дт 3350 Кт 3310. При этом сумму НДС, относимого в зачет тоже перерасчитала
Добавлено спустя 6 минут 23 секунды:
А оплата соотведственно Дт3310 Кт3350
Хотя счет 3350, возможно не лучший для этих целей. И вместо него лучше использовать например сч1254
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Чт Июл 30, 2009 13:00:29 Сказали Спасибо❤
|
|
|
Да, НДС нужно брять в зачет только от суммы относящейся на вычеты.
Предлагаю:
по счет-фактуре
Дт7210 Кт3310 лимит
Дт1420 Кт3310 на сумму НДС с суммы лимита
Дт3396 Кт3310 сумма превышения
по оплате
Дт3310 Кт1010,1030 лимит
Дт3310 Кт3396 на сумму превышения (доп.оплаты согласно акту сверки).
В итоге все суммы сходятся с актом сверки.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Пн Фев 15, 2010 11:55:36
|
|
|
Подскажите, пожалуйста. Директор дал просто чек на оплату сотового телефона, где указан только ИП, РНН и не указано,что это оплата за сотовую связь. можно ли этот чек провести как оплату через авансовый отчет и взять на вычеты. Приказ об установление лимита на сот связь есть.
Добавлено спустя 5 минут 26 секунд:
На балансе сотовых телефонов нет, телефон личный директора
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Ср Мар 31, 2010 11:05:43
|
Сообщить модератору
|
|
| gulya2949179 говорит: |
|
Оператор сотовой связи выставляет счет-фактуру, частично оплачивает фирма (по лимиту), остальное сами сотрудники и предоставляют чек на оплату. На какой счет относить то, что оплачивают сами сотрудники. |
Добрый день, коллеги!
У меня очень похожая ситуация с небольшим нюансом: сотрудник заплатил больше, чем потратил и на его счете должны остаться оплаченные им деньги. Подробнее:
Фирма оплатила 4 000 тенге (лимит) + сотрудник оплатил 339 000 тенге = 343 000 тенге поступило на счет за месяц.
С/ф выставленна на сумму 332 000 тенге.
На счете остается 11 000 тн аванса.
Даю следующие проводки:
7210-3310 на сумму лимита без НДС 3 571,43 тн
1420-3310 на сумму НДС 428,58 тн
3310-1610 на сумму зачета аванса 4 000 тн
1610-1284 на сумму оплаченую сотрудником 339 000 тн
1284-3310 на сумму перерасхода лимита по с/ф 328 000 тн
3310-1610 на сумму зачета аванса 328 000 тн
В результате зависает на сч.1284 сумма остатка 11 000 тн (красным).
Подскажите, пожалуйста, в чем моя ошибка?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2025 Hosting hoster.kz
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
