 |
| Какой период времени определяет авансы выданные и полученные и по каким счетам БУ вести их учет
|
|
|
|
#1 Сб Фев 06, 2010 17:06:07
|
|
|
База знаний: http://balans.kz/viewtopic.php?p=313892#313892
Добрый день! Прошу помощи: не могу найти информации по учету авансов полученных и авансов выданных. Сейчас стал вопрос о разграничении платежей, до этого учет велся на счетах 1210, 3310, по счетам налогов и прочей дебиторской и кредиторской задолженности, сальдо могло быть как дебетовым, так и кредитовым.
При составлении баланса - сальдо подымалось или отпускалось в соответствующие строки баланса. Однако ОСВ приходилось реклассифицировать вручную...
Сейчас принято решение использовать счета авансов и оплату разносить на данные счета, и при реализации или получении ТМЦ зачитывать ансы в счет данных документов.
Помогите определиться с понятием аванса, какой период времени определяет аванс и по каким счетам БУ вести учет? Дебиторка и кредиторка понятно, а п/о, ссуды, алименты и т.д.?
Добавлено спустя 1 минуту 10 секунд:
извиняюсь за лишнюю "н" в теме, проглядел... 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Пн Фев 08, 2010 14:33:17
|
Сообщить модератору
|
|
| Алекс Мневис говорит: |
|
Помогите определиться с понятием аванса, какой период времени определяет аванс и по каким счетам БУ вести учет? |
Аванс - это предоплата за товары или услуги. Выданные авансы - это когда вы кому то делаете предоплату, а товары получите позже. Если авансы у вас краткосрочные, т.е. до 1-го года, то 16 раздел, если сроком более 1-го года, то 21 раздел. Это все дебиторка. Если вы получили от кого то аванс, то по кредиту раздела 35 они садут как краткосрочные или долгосрочные по 41 разделу. У вас в ОСВ не должно быть красных сумм, только убыток.
Добавлено спустя 1 минуту 14 секунд:
только убыток - красным я хотела сказать, (хотя можете и без убытка работать  )
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Пн Фев 08, 2010 14:58:47
|
|
|
| Алекс Мневис говорит: |
|
п/о, ссуды, алименты |
сдаётся мне, что не авансы это всё вовсе....ссуды - это займы, п/о и есть п/о, алименты вообще удержания как я понимаю у работников
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Пн Фев 08, 2010 19:30:54
|
|
|
Может на примерах будет понятней:
Понятно, что когда мы реализовали, а потом получили оплату, то данные взаимоотношения учитываем на счете 1210, а когда мы получаем денежные средства за 10 дней до отгрузки? Это аванс и нужно ли его учитывать на счете 3510? Или допустим мы реализовали на 100 000, а поступили денежные средства на 120 000, по счету 1210 образуется кредитовое сальдо. Аналогичная ситуация и по счету 3310. Когда должны быть использованы счета авансов? Предлагается всю оплату сразу разносить из-за большого количества контрагентов по счетам авансов, а при поступлении или реализации зачитывать в счет данных документов. Но с другой стороны это неверно и 3 форма будет искажена. С другой стороны в конце месяца переносить сальдо: кредитовые в кредитовую, дебетовые в дебетовую часть, но тогда теряется учет авансов…
По налогам более менее понятно: в 3 форме отражаются выплаченные налоги и можно в принципе отражать оплату по разделу 1400, а потом делать зачет оплаты по разделу 3100. По прочей дебиторской и кредиторской задолженности вообще не понятно, что делать?
Или вести аналитический учет только по торговой дебиторской и кредиторской задолженности с использованием счетов авансов, а по прочим операциям просто автоматически реклассифицировать сальдо в конце месяца, а в начале возвращать, чтобы не потеряться в учете?
Голова уже кругом, помогите советом…
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Пн Фев 08, 2010 21:29:12
|
|
|
| Алекс Мневис говорит: |
|
Или вести аналитический учет только по торговой дебиторской и кредиторской задолженности с использованием счетов авансов, а по прочим операциям просто автоматически реклассифицировать сальдо в конце месяца, а в начале возвращать, чтобы не потеряться в учете? |
я так делаю
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Пн Фев 08, 2010 22:04:10
|
Сообщить модератору
|
|
| Алекс Мневис говорит: |
|
когда мы получаем денежные средства за 10 дней до отгрузки? Это аванс и нужно ли его учитывать на счете 3510 |
Да, а при проведении документа реализации в разделе счета учета указать счет для зачета аванса.
| Алекс Мневис говорит: |
|
допустим мы реализовали на 100 000, а поступили денежные средства на 120 000, по счету 1210 образуется кредитовое сальдо |
При разноске документов - платежное поручение или ордер-также отразить счет учета аванса и должна автоматически сформироваться проводка по закрытию Дт задолженности сч 1210 и переноса остатка платежа на сч 3510. Проверьте настройку отражения счетов в этих документах, если это 1с 8-ка и настроена верно.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#7 Ср Мар 03, 2010 20:10:43
|
|
|
ТОО общеуст режим постоянно получает авансы (полученные) от заказчика в валюте, конвертирует и частями перечисляет перевозчику (КТЖ) авансы (выданные) по договору транспортной экспедиции (необходимо иметь предоплату на лиц. счете КТЖ). Вопрос...
в середине года на основании акта сверки с заказчиком (в тенге) было принято решение вернуть часть авансов заказчику (по производственной необходимости). оговоренная сумма была возврщена на основании письма от заказчика и акта сверки путем перевода этих средств на личный счет (в казахстанском банке) одного из Учредителей. Кстати Заказчик - тоже один из Учредителей (иностранная компания) .
законен ли такой возврат авансов. ?
и еще... возможно ли возвращать авансы путем выплат из кассы... как оформить...?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Христина Ивановна
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#8 Ср Мар 03, 2010 20:17:59
|
Сообщить модератору
|
|
Если ваш заказчик юридическое лицо, то возврат тоже должен быть ему же, а он уже может куда угодно их зачислить.
| Ириша говорит: |
|
законен ли такой возврат авансов |
считаю, что нет.
| Ириша говорит: |
|
возможно ли возвращать авансы путем выплат из кассы... как оформить |
возможен, только необходимо от получателя денег доверенность, на доверенности должны быть те же реквизиты, что и на поручении на перечисление вам авансов, оформляете РКО.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#9 Ср Мар 03, 2010 20:33:45
|
|
|
Заказчик юр лицо оформило доверенность на указанного Учредителя по которой он может, в том числе, и поизводить взаиморасчеты, и денежные операции ну типа генеральной. Доверенность оформлена и апостилирована надлежащим образом, для того чтобы этот человек будучи представителем заказчика здесь в Казахстане мог бы выполнять ну ВСЕ действия за эту фирму... ну и плюс письмо где говорится именно ЕМУ перечислите... как бы я посчитала это достаточным основанием... просто суммы очень большие...
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
