Сроки представления:
до 15 января: 400.00, 421.00
до 20 января: 320.00/328.00 (импорт в декабре)
до 20 января: 851.00 (договор с декабря), 870.00 (разрешит.док.за декабрь)
до 20 января: 101.01 АП по КПН за 2025г. расчет до сдачи декларации
Сроки уплаты:
до 20 января:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в декабре (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за декабрь)
до 27 января:
- АП по КПН за январь (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, СО, СН, ОППВ, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж (ф.200.00, ф.910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за декабрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в декабре)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
|
Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
Формы налоговой отчетности 2024 год, 2025 год, все ФНО по годам
Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
Ставки в 2025 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 11%, СО 5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 2,5%, ЕП 23%
с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 14 МРП = 51 688
с 1 января 2025: МРП 3 932, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 14 МРП = 55 048
Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000.
Пределы для СНР в 2025 г.: патент 13 872 096, упрощенка 94 517 416, упрощенка с ТИС 275 428 736, фиксированный вычет 566 931 488, розничный налог 2 359 200 000.
Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
Пределы для НДС в 2025 г.: для всех 78 640 000, для упрощенки с ТИС 488 291 488
Базовые ставки НБ РК: с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75; с 03.06.24. 14,5; с 15.07.24. 14,25; с 02.12.24. 15,25 Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК
|
 |
| Какими проводками отразить переплату по КПН?
|
|
|
|
#1 Чт Апр 15, 2010 14:08:07
|
|
|
здравствуйте! подскажите пожалуйста какие проводки в 1С8 я должна сделать, у нас следующая ситуация: в балансе на 31.12.09г имеется переплаченный КПН на сумму 108149, на 01.01.09г переплач КПН сидел на сч 5510
В марте 2009г были даны следующие проводки
ДТ1410 КТ5510 108149
Теперь я не знаю, какие проводки нужно сделать, чтобы все было правильно
Я дала проводку ДТ 3110 КТ 1410 108149, но тогда у меня баланс не сходится с отчетом о прибылях и убытках именно на сумму переплач КПН
Добавлено спустя 55 минут 42 секунды:
пожалуйста кто-нибудь ответьте на мой вопрос
Тема переименована. adiana@
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Чт Апр 15, 2010 15:15:24
|
|
|
У вас переплата сложилась в результате чего? Если вы уплатили авансовые платежи а в результате у вас получен убыток или прибыль меньше запланированной, то при чем тут сч.5510. Авансовые платежи начисляются проводкой 7710Дт - 3110Кт. А если в результате у вас получен убыток или прибыль меньше запланированной, то делаете сторно на разницу или полностью в конце года. А потом Дт1410 - Кт3110 на сумму переплаты.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Чт Апр 15, 2010 15:26:16
|
|
|
| MargaritaUsing говорит: |
|
У вас переплата сложилась в результате чего? Если вы уплатили авансовые платежи а в результате у вас получен убыток или прибыль меньше запланированной, то при чем тут сч.5510. Авансовые платежи начисляются проводкой 7710Дт - 3110Кт. А если в результате у вас получен убыток или прибыль меньше запланированной, то делаете сторно на разницу или полностью в конце года. А потом Дт1410 - Кт3110 на сумму переплаты. |
это переплата по КПН по авансовым платежам за 2008г, я работаю в этом ТОО пол года, и поэтому не знаю, какие дальше предпринять действия
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Чт Апр 15, 2010 15:31:51 Сказали Спасибо❤
|
|
|
Вам надо убрать переплаченный и начисленный КПН со сч. 5510. Лучше это сделать 2008 годом. Посмотрите, как эта сумма попала на сч.5510, какой проводкой. Скорее всего(если правильно) Кт 7710 Дт5610, потом Кт5610 Дт5510. Вот эти проводки и исправьте.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Чт Апр 15, 2010 16:14:35
|
|
|
| MargaritaUsing говорит: |
|
Вам надо убрать переплаченный и начисленный КПН со сч. 5510. Лучше это сделать 2008 годом. Посмотрите, как эта сумма попала на сч.5510, какой проводкой. Скорее всего(если правильно) Кт 7710 Дт5610, потом Кт5610 Дт5510. Вот эти проводки и исправьте. |
в 2008г сделаны эти проводки, а потом в марте 2009г проводкой ДТ 1410 КТ 5510 переплаченный КПН убирает, а на начало года, то он сидит в 5510 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Чт Апр 15, 2010 16:47:01 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| Балжан76 говорит: |
|
в 2008г сделаны эти проводки, а потом в марте 2009г проводкой ДТ 1410 КТ 5510 переплаченный КПН убирает |
И верно делает, видать в 2008г слищком большую сумму КПН удержала из прибыли (видать по расчетам было больше чем по декларации) и потом уже при отправке декларации делает корректировку.
Здесь главное свериться с лицевым счетом по КПН 101101 есть ли данная переплата на лицевом?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#7 Пт Апр 16, 2010 08:45:37
|
|
|
по проводкам вроде все верно, но у меня на конец года не идет по формуле ФО1 и ФО2, ФО1 стр 055 чистая прибыль на конец года - чистая прибыль на нач года вот здесь идет разница на сумму переплач КПН не идет со стр 170(Итоговая прибыль за период) ФО2
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#8 Пт Апр 16, 2010 10:50:01 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| Балжан76 говорит: |
|
но у меня на конец года не идет по формуле ФО1 и ФО2, ФО1 стр 055 |
В экселевской форме или в 1с?
ФО1 по строке 055 включает остатки по сч.5510,5520.
ФО2 составляется по оборотам 2009г т.е. идет анализ сч.5610 и отражение чистой прибыли на сч.5510.
ФО2 не учитывает корректировки прибыли по прошлым годам т.е. сч.5520. Поэтому я бы не обращала внимания на формулу.
Корректировка прошлого года отразится в ФО4 в составе нераспред.прибыли тек.года по стр.050 графа 3.
Вот по ФО4 остатки на начало и на конец я бы и сравнивала с балансом раздел "Капитал".
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2025 Hosting hoster.kz
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
