| Файл с авторасчетом Формы 910.00 на 2010 год для ИП и ТОО
|
mamarkovaolga
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#201 Вт Апр 20, 2010 17:10:05
|
Сообщить модератору
|
|
| Taxkz говорит: |
|
Если нет других компьютеров рядом, или другие не хотят поделиться, поставьте виртуальную машину и попробуйте там. |
Все Ты сейчас меня убил :lol: я понятия не имею как это делать  , но попробую поставить низкую защиту
Добавлено спустя 5 минут 45 секунд:
Фокус не удался ( с низкой защитой), пойду к программерам 
Добавлено спустя 3 минуты 16 секунд:
Габит, наши программеры сказали, что моя машина "виртуальную" не потянет  , пойду побираться по офису, можт кто даст у себя поставить
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#202 Вт Апр 20, 2010 17:57:00
|
|
|
Раздел 18 НК, параграф 2 "Специальный нал. режим на основе патента", ст. 432, п. 1, п.п. 2
"При превышении суммы социальных отчислений над суммой социального налога сумма социального налога становится равной нулю."
Здесь я согласна с Slyubov. Если сумма СО за ИП превышает сумму СН, то СН становится равным 0.
Но мы же говорим здесь о спец. нал. режиме на основе упрощенной декларации, а в Налоговом Кодексе говорится, что только при привышении СО за ИП и наемных работников над СН, сумма СН становится равной 0.
Раздел 18 НК, параграф 3 "Спец. нал. режим на основе упр. декларации", ст. 437, п.2
"При превышении суммы социальных отчислений в Государственный фонд социального страхования над суммой социального налога сумма социального налога считается равной нулю."
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#203 Вт Апр 20, 2010 19:58:14 Сказали Спасибо❤
|
|
|
asyuta
Taxkz
Ну что вернемся к нашим баранам.
Если вы не хотите четко читать статью закона, которую я вам неоднократно приводила, да и вы сами же ее и приводите
| Taxkz говорит: |
|
В случае превышения суммы социальных отчислений в Государственный фонд социального страхования, исчисленных в соответствии с законодательным актом Республики Казахстан об обязательном социальном страховании, над суммой социального налога, в строке 910.00.013 указывается сумма социального налога, равная нулю, в соответствии с пунктом 2 статьи 437 Налогового кодекса. |
то вам ссылка на обещанную ветку http://www.balans.kz/viewtopic.php?p=276578#276578
И обратите внимание на сообщение Инженера Знаний Nemo № 4
| Nemo говорит: |
|
если упрощенка, то вот что есть в правилах заполнения 910 формы: в соответствии с пунктом 2 статьи 437 при превышении суммы социальных отчислений в Государственный фонд социального страхования над суммой социального налога сумма социального налога равна нулю; |
И там ни слова не говориться о том, что
| Taxkz говорит: |
|
когда СО слишком высокая |
А если сложиться ситуация, что
| Taxkz говорит: |
|
Сн становиться отрицательным. |
то об этом даже никто спорить не будет , что
| Taxkz говорит: |
|
не будет же государство возвращать. |
А по поводу
| Taxkz говорит: |
|
А Вы признаете что были неправы ? |
Отвечаю. НЕТ не признаю!!! Потому как я ПРАВА!
Эта дискуссия про СН в этой ветке из серии "законы не писаны"© . Получается, что все читаем, а понимаем как хотим.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
ДемЕвгения
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#206 Вт Апр 20, 2010 22:49:34
|
Сообщить модератору
|
|
Еще раз читаем правила заполнения Формы 910:
| Правила говорит: |
в строке 910.00.013 указывается сумма социального налога, подлежащего уплате в бюджет в размере ½ от исчисленной суммы налогов по декларации за минусом суммы социальных отчислений в Государственный фонд социального страхования ((910.00.011 х 0,5) – 910.00.022 - 910.00.015). При этом, исчисленная сумма налога подлежит округлению до 1 тенге: сумма в 50 и более тиын принимается за один тенге, сумма меньше 50 тиын в Декларацию не принимается.
В случае превышения суммы социальных отчислений в Государственный фонд социального страхования, исчисленных в соответствии с законодательным актом Республики Казахстан об обязательном социальном страховании, над суммой социального налога, в строке 910.00.013 указывается сумма социального налога, равная нулю, в соответствии с пунктом 2 статьи 437 Налогового кодекса; |
Ответ на вопрос, вызвавший столько споров, содержится в формуле:
910.00.013 = 910.00.011 х 0,5 – 910.00.022 - 910.00.015
910.00.011 х 0,5 - СН начисленный, а 910.00.013 - СН к уплате в бюджет
910.00.022 - СО за работников
910.00.015 - СО за ИП
| Правила говорит: |
|
В случае превышения суммы социальных отчислений в Государственный фонд социального страхования, исчисленных в соответствии с законодательным актом Республики Казахстан об обязательном социальном страховании, над суммой социального налога, в строке 910.00.013 указывается сумма социального налога, равная нулю |
Эта фраза означает:
если 910.00.011 х 0,5 меньше, чем (910.00.022 + 910.00.015), то 910.00.013 = 0.
или что то же самое: если 910.00.013 получилось меньше нуля (отрицательное число), то 910.00.013 = 0.
У asyuta получается 910.00.013 = 17859 - 14156 - 2243 = 1460, т.е. больше нуля, следовательно 910.00.013 = 1460.
| slyubov говорит: |
|
Если Ваш СО (2243) больше чем Ваш СН (1460). то СН приравнивается к нулю. |
Сама фраза правильная, но цифры вы берете неправильные. Должно быть так:
Если Ваш СО (2243 + 14156 = 16399) больше чем Ваш СН (17859), то СН приравнивается к нулю.
Тогда сразу видно, что это не так, т.е. СН не равен нулю в данном случае.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#207 Вт Апр 20, 2010 23:09:26
|
Сообщить модератору
|
|
Ладно, для решения головоломки сложившийся вокруг СН, пойдем по логическому пути:
1) ИП обязан платить налог в размере 3% от дохода. В нашем случае: 1190615 * 3% = 35718
2) Первую половину этой суммы обязан платить как ИПН, а вторую половину как СО+СН.
3) Для расчета ИПН делим на 2 расчитанный налог. В нашем случае 35718 / 2 = 17859.
4) СО за ИП и работников дает общую сумму СО. В нашем случае 2243 + 14156 = 16399.
5) Для расчета СН отнимаем от суммы ИПН общую сумму СО. В нашем случае 17859 - 16399 = 1460
6) Если сложить общую сумму СО и сумму СН, получаем вторую половину налога. В нашем случае 16399 - 1460 = 17859
7) Сложив 2 половины получаем обратно одно целое. В нашем случае 17859 + 17859 = 35718
Т.е. это те 3% налога которую ИП должен платить.
Если по вашему исключит СН, получиться сумма 34258. Это 2,877372753 % от дохода.
Теперь скажите где у меня ошибка ?
Если нет ошибку что дает право ИП не выполять свои обязательства ?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#208 Вт Апр 20, 2010 23:12:18
|
|
|
Мама- миа . А я реально думала, что
| Kenga говорит: |
slyubov говорит:
Если Ваш СО (2243) больше чем Ваш СН (1460). то СН приравнивается к нулю. |
имея в виду СН - строку 910.00.013
| Taxkz говорит: |
|
А Вы признаете что были неправы ? |
ДА ПРИЗНАЮ!
На самом деле думала именно так и была уверена в этом. Сейчас бегом просмотрела все свои декларации, с того момента как получила информацию про СН. Пронесло... 
| slyubov говорит: |
|
Получается, что все читаем, а понимаем как хотим. |
Taxkz, asyuta, считайте, что это про меня.
Приношу свои извинения за бестолковые советы!!!
Добавлено спустя 2 минуты 53 секунды:
Почему именно Taxkz, asyuta? Потому, что Вам сегодня больше всех досталось.
Kenga
Жму огроменную спасибку. Все доступно, понятно, без эмоций. Как и положено мэтру.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#211 Ср Апр 21, 2010 00:03:48
|
Сообщить модератору
|
|
Согласен.
Добавлено спустя 4 минуты 2 секунды:
Теперь осталось разобраться с проблемой mamarkovaolga.
mamarkovaolga, у Вас же работала версия 8 ?
Что после этого поменяли в своей ОС ?
Какая версия Excel ?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
mamarkovaolga
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#212 Ср Апр 21, 2010 09:20:53
|
Сообщить модератору
|
|
| Taxkz говорит: |
Теперь осталось разобраться с проблемой mamarkovaolga.
mamarkovaolga, у Вас же работала версия 8 ?
Что после этого поменяли в своей ОС ?
Какая версия Excel ? |
Да 8 версия работала,
нет, ничего не меняла в ОС
Microsoft Office Excel 2003 (11.5612.5606)
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Ведмедь
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#214 Ср Апр 21, 2010 10:15:55
|
Сообщить модератору
|
|
Ведмедь, накопительная система по вычету появилась с этого года.
Это для себя хотел узнать.
А так вроде Kenga тоже подтвердила накопление на 32 посту данной темы (страница 2).
Накопление идет до конца года, не так ли ?
Добавлено спустя 1 минуту 16 секунд:
Придется по одной колонке в каждом месяце добавить.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
mamarkovaolga
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#215 Ср Апр 21, 2010 10:19:41
|
Сообщить модератору
|
|
| Taxkz говорит: |
|
Накопление идет до конца года, не так ли ? |
да до конца года,
Добавлено спустя 38 секунд:
вообщето вычет и раньше переносился, или ты имеешь ввиду в старой форме этого не было?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Ведмедь
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#218 Ср Апр 21, 2010 11:28:57
|
|
|
| Kenga говорит: |
|
У asyuta получается 910.00.013 = 17859 - 14156 - 2243 = 1460, т.е. больше нуля, следовательно 910.00.013 = 1460. |
Kenga, спасибо за разъяснения, а то у меня уже руки опустились, доказывать свою правоту.
| slyubov говорит: |
Taxkz говорит:
А Вы признаете что были неправы ?
ДА ПРИЗНАЮ! |
Достойный поступок!
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#219 Ср Апр 21, 2010 13:59:00
|
Сообщить модератору
|
|
Предложите формулу для расчета неиспользованного вычета на конец текущего месяца.
Добавлено спустя 2 минуты 47 секунд:
Мне пока в голову приходит:
ЕСЛИ (ЗП-ОПВ)<МЗП и подлежит к вычету: МЗП - (ЗП-ОПВ).
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
mamarkovaolga
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#220 Ср Апр 21, 2010 14:18:07
|
Сообщить модератору
|
|
| Taxkz говорит: |
|
ЕСЛИ (ЗП-ОПВ)<МЗП и подлежит к вычету: МЗП - (ЗП-ОПВ). |
Скорее так:
ЕСЛИ (ЗП-ОПВ)<МЗП и подлежит к вычету: (ЗП-ОПВ) - МЗП( спредыдущего месяца)и часть с этогоже месяца, т.е. получится, что остаток будет постоянно переносится
Добавлено спустя 1 минуту 17 секунд:
А вообще то лучше уточнить у Kenga, она мэтр, она точно скажет,
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#221 Ср Апр 21, 2010 14:49:25
|
Сообщить модератору
|
|
Вроде рассчитывает и накапливает, прошу любить и жаловать...
Добавлено спустя 1 минуту 43 секунды:
Появилось подозрение что если архивировать в Zip при закачки или распаковке что-то портиться,
mamarkovaolga, проверьте выгрузку из 14-й версии.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
mamarkovaolga
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
mamarkovaolga
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
mamarkovaolga
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Ведмедь
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
mamarkovaolga
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#230 Ср Апр 21, 2010 18:01:23
|
Сообщить модератору
|
|
Выкладываю 15-ю версию.
В этой версии реализовано:
1) 910.00.014=0, Если выбрано ТОО, он аннулируется.
2) Накопленная сумма вычета аннулируется в конце месяца если в этом месяце у него указан в Графе "Вычет по ИПН" значение "Нет"
Выкладываю 2 варианта разными архиваторами.
mamarkovaolga, скачайте с начало с расширением ZIP И проверьте потом с расширением RAR.
Добавлено спустя 5 минут 33 секунды:
Сами файлы,
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#231 Ср Апр 21, 2010 20:27:35
|
Сообщить модератору
|
|
Посмотрела файл, он сильно изменился - стало очень даже круто!
Taxkz, я и не знала, что в Excel можно делать выпадающее меню с выбором параметров. И еще другие фишки появились, например, подсказки при заполнении некоторых ячеек (или как они там называются, не знаю, но не примечания, а другое).
У меня только пару мелких замечаний по оформлению:
1. На странице "Общая инфа" в строке, где указывается ИП или ТОО, надо название сделать "Организационно-правовая форма", потому что "Форма собственности" - это частная или государственная.
2. В строке 910.00.010 формула указана правильная, а в названии строки - из старой формы. Должно быть так:
((910.00.008 - 910.00.009) х (910.00.005 - 910.00.006) х 0.015)
Добавлено спустя 3 минуты 37 секунд:
Поскольку этот файл теперь адаптирован и для ТОО, изменила название темы.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
ТАТА66
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#233 Ср Апр 21, 2010 22:25:31
|
Сообщить модератору
|
|
| Ведмедь говорит: |
|
По вычету нужно доделать например если работник в первом месяце не использовал вычет, а во втором месяце у него не было начисления, то на третий месяц вычет не переносится. |
не согласна.
| СТатья 166 НК говорит: |
|
2. Если сумма налогового вычета, предусмотренного подпунктом 1) пункта 1 настоящей статьи, превышает определенную за месяц сумму дохода работника, подлежащего налогообложению, с учетом корректировок, предусмотренных статьей 156 настоящего Кодекса, уменьшенного на сумму обязательных пенсионных взносов, то сумма превышения последовательно переносится на последующие месяцы в пределах календарного года для уменьшения налогооблагаемого дохода работника. |
будет переноситься до декабря пока не наступит одно из событий:
либо вычет кончится
либо год кончится.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Ведмедь
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#234 Ср Апр 21, 2010 22:56:49
|
Сообщить модератору
|
|
| Ведмедь говорит: |
|
По вычету нужно доделать например если работник в первом месяце не использовал вычет, а во втором месяце у него не было начисления, то на третий месяц вычет не переносится. |
неправильно выразился, имелось в виду то, что в расчете если в первом месяце ставится допустим 5000 и потом в третьем 20000 (например второй месяц без содержания), то оставшийся вычет из первого месяца не переносится в третий, а должен.
| Юнона говорит: |
будет переноситься до декабря пока не наступит одно из событий:
либо вычет кончится
либо год кончится. |
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#235 Чт Апр 22, 2010 08:38:26
|
Сообщить модератору
|
|
Теперь мне скажите, вот это доработка:
2) Накопленная сумма вычета аннулируется в конце месяца если в этом месяце у него указан в Графе "Вычет по ИПН" значение "Нет"
Неправильная ?
Каком случае должен аннулировать ?
Когда в каком-то месяце не было начислений ?
Добавлено спустя 1 минуту 17 секунд:
| ТАТА66 говорит: |
Уважаемый Taxkz
а с учетом пенсионеров файлик можно сделать? |
Можно сделать, опять же если сообщество не против
Добавлено спустя 4 минуты 22 секунды:
| Kenga говорит: |
У меня только пару мелких замечаний по оформлению:
1. На странице "Общая инфа" в строке, где указывается ИП или ТОО, надо название сделать "Организационно-правовая форма", потому что "Форма собственности" - это частная или государственная.
2. В строке 910.00.010 формула указана правильная, а в названии строки - из старой формы. Должно быть так:
((910.00.008 - 910.00.009) х (910.00.005 - 910.00.006) х 0.015) |
Исправлено, выложу как решим вопрос с накоплением вычета.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#236 Чт Апр 22, 2010 09:41:39
|
Сообщить модератору
|
|
| Taxkz говорит: |
вот это доработка:
2) Накопленная сумма вычета аннулируется в конце месяца если в этом месяце у него указан в Графе "Вычет по ИПН" значение "Нет"
Неправильная ? |
Да, неправильная.
| Taxkz говорит: |
Каком случае должен аннулировать ?
Когда в каком-то месяце не было начислений ? |
Ничего аннулировать не надо. Если сотрудник числится в штате, и если ему в какие-то месяцы зарплата не начислялась, то МЗП продолжает накапливаться до конца года. А вот если до 31 декабря этот накопленный МЗП так и не был взят на вычет при расчете ИПН, то только тогда он пропадает, и с нового года отсчет начинается заново.
Когда
| Ведмедь говорит: |
|
По вычету нужно доделать например если работник в первом месяце не использовал вычет, а во втором месяце у него не было начисления, то на третий месяц вычет не переносится. |
то он имел в виду, что так сделано в файле, а этого не должно быть. Но при этом он сэкономил слова и знаки препинания, и его все поняли с точностью до наоборот.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#237 Чт Апр 22, 2010 10:01:53
|
Сообщить модератору
|
|
:lol:
Добавлено спустя 49 секунд:
Ведмедь, прошу в будущем учесть это ...
Добавлено спустя 17 минут 2 секунды:
Теперь вопрос на счет пенсионеров.
Добавлю графу Пенсионер.
и еще
У него не удерживаем ОПВ и все ?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
mamarkovaolga
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#241 Чт Апр 22, 2010 11:27:01
|
Сообщить модератору
|
|
Да, все работает правильно.
Теперь в инфе на первом листе надо сделать такие изменения.
Вместо этого текста
| Цитата: |
В данном файле расчет ИПН, ОПВ И СО с зарплаты наемных работников производится для самого простейшего случая, и в нем предполагается, что:
1) среди сотрудников нет пенсионеров и льготников;
2) все сотрудники являются таковыми более половины месяца;
3) не учитываются случаи, когда сотрудники были на больничном, в отпуске, в командировке и т.д.;
4) не производилось никаких дополнительных начислений, кроме оклада. |
написать так:
| Цитата: |
При расчете ИПН, ОПВ И СО с зарплаты наемных работников следует обратить внимание на следующее:
1) в месяце приема на работу или увольнения работника, если он отработал менее 16 календарных дней, в графе "вычет по ИПН" необходимо выбрать "нет";
2) если сотруднику были начислены отпускные и другие выплаты, с которых исчисляются ИПН, ОПВ, СО, то в графе "ЗП" указывается общая сумма начисленных доходов;
3) в данном расчете не предусмотрен вариант, когда производились какие-либо начисления, которые не облагаются или ИПН, или ОПВ, или СО (компенсации за неиспользованный отпуск, экологические надбавки и др.). |
Добавлено спустя 10 минут 24 секунды:
На листах "Начислено" надо бы немного увеличить высоту строки в заголовке, а то в графе "Статус" (столбец I) не весь текст виден.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#244 Чт Апр 22, 2010 13:07:08
|
|
|
Габит, у меня почему-то в стр. 910.01.010 за 2, 3 мес не проставляет суммы
Гляньте
Добавлено спустя 14 минут 4 секунды:
Габит, еще в листе Общая инфа, в графе где менять ИП и ТОО, когда выделяешь строку ИП-шника , выползает окошко "Форма собственности". Видимо забыли изменить.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#245 Чт Апр 22, 2010 13:26:55
|
Сообщить модератору
|
|
Исправлю,
Еще обнаружена 1 ошибка (sapfire прислал), будет исправлена.
Добавлено спустя 16 минут 10 секунд:
Прошу проверить.
Добавлено спустя 2 минуты 54 секунды:
Только забыл это исправить, будет исправлено в следующем релизе:
| slyubov говорит: |
Габит, еще в листе Общая инфа, в графе где менять ИП и ТОО, когда выделяешь строку ИП-шника , выползает окошко "Форма собственности". Видимо забыли изменить. |
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Ведмедь
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Ведмедь
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Ведмедь
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
, это же в первую очередь нужно мне, буду очень рада, если пригодится многим