| Существует ли такое понятие в НК сводный счетфактура?
|
Orlovaludmila
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#1 Пт Июн 11, 2010 16:35:22
|
Сообщить модератору
|
|
МЫ ИП работаем на общеустановленом режиме, занимаемся поставкой продуктов питания в Гос учреждения , скоро станим налогоплательщиками НДС, на каждую поставку продуктов питания мы выписываем накладную и счет фактуру , но эта счет фактура им не нужна , они оплачивают за продукты по факту поставки , т.е в конце месяца и просят нас чтобы Мы делали сводный счет фактуру, т.е не расписывали там наименования , а писмали просто продукты питания за месяц май( например) и включили все стоимость за весь месяц , вопрос как это выглядит с налоговой точки зрения.?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Пт Июн 11, 2010 16:59:09
|
|
|
требование неправомерно.
с-но ст.263 с/ф выписывается в день совершения оборота по реализации (но не позднее пяти дней)
т.е. подписанная накладная явл.основанием для оформления счет-фактуры.
| Orlovaludmila говорит: |
|
они оплачивают за продукты по факту поставки |
если подписана накладная вот вам и факт поставки
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Пт Июн 11, 2010 18:30:18
|
|
|
можно не расписывать наименования товаров:
| пункт 9 ст.263 НК говорит: |
|
Допускается указание общего размера оборота, если к такому счету-фактуре прилагается документ, содержащий данные, указанные в подпунктах 6) - 10) пункта 5 настоящей статьи. При этом счет-фактура должен содержать указание на номер и дату документа, а также его наименование. |
| пп 6-10 п5 ст.263 НК говорит: |
6) наименование реализуемых товаров, работ, услуг;
7) размер облагаемого оборота;
8) ставка налога на добавленную стоимость;
9) сумма налога на добавленную стоимость;
10) стоимость товаров, работ, услуг с учетом налога на добавленную стоимость.
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Пт Июн 11, 2010 19:09:16
|
|
|
Vasilieva
этот пункт относится не к выписке счетов-фактур на основании кучи накладных за весь месяц, а к случаю когда на основании одной накладной с 50-ю (напр) позициями прописывают одной строкой "реализация ТМЗ"
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Пт Июн 11, 2010 21:01:51
|
|
|
 AndreyD а я этого и не говорила. если бы я считала, что Вы не правы, я написала бы Вам, а не топикстартеру
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Геннадьевна
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#7 Вс Июн 13, 2010 18:02:28
|
|
|
| Геннадьевна говорит: |
|
просто счет |
действительно выход! тем более для ГУ (если оплачивают через Казначейство могут оформлять оплату со статусом "окончательный" ссылаясь на один документ и прикладывать все счета-фактуры и накладные от вас, выписанные в теч.месяца на каждую поставку - одна из заморочек работы ГУ когда оплата по мере финансирования рз в месяц, а работать с кучей с/ф не хотят).
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Orlovaludmila
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#8 Пн Июн 14, 2010 10:04:36
|
Сообщить модератору
|
|
Счет на оплату , они не принемают ,ссылаются ,что Казначейство требует счет фактуру , в договоре указано, оплата за фактически полученный товар , Так как ГУ не являются нологоплательщиками по НДС , и они не будут показывать в реестрах декларации по НДС наши счет фактуры , а мы будем. Вот этот вопрос интересует? Нарушение ли это если выписан сводный счет фактура,как это воспримут налоговики?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#9 Пн Июн 14, 2010 10:40:31 Сказали Спасибо❤
|
|
|
сводный в части объединения позиций одной накладной в наименовании товаров в "реализация ТМЗ" - допустимо,
сводный в части объединения за месяц выписанных накладных за общий период - недопустимо т.к. неверно отражена дата оборота.
пусть соберают счета фактуры и оплачивают один раз на основании нескольких с/ф.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#10 Пн Июн 14, 2010 14:16:22 Сказали Спасибо❤
|
|
|
в случае, если в условиях договора указано, что оплата по факту поставки: ваша обязанность поставки исполняется, обязанность принять с/ф и подтвердить получением по накладной - обязанность ГУ. Вопрос в основном с нежеланием бухгалтеров ГУ при оплате предоставлять весь пакет документов (проще сдать один с/ф и накладную чем целую кучу) к окончательному счету на оплату. В первую очередь вам потом доказывать налоговикам правильность указания даты реализации и оборота
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Orlovaludmila
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#11 Пн Июн 21, 2010 15:38:59
|
Сообщить модератору
|
|
Меня всё волнует вопрос по поводу сводного счёта фактуры, можно ли как то выйти на Комитет Казначейства , что бы они Нам разрешили предоставлять счёт на оплату , а не счет фактуру, потому как договориться с бухгалтерами - бюджетниками не возможно, они Нас уверяют что Камитет Казначества не принемает счет на оплату!
Р.S Оплата у Нас идет за фактически поставленные продукты!
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
