Энциклопедия Баланса :: Просмотр темы - Превышение зачета по НДС за 2 квартал 2010 года

	Энциклопедия Баланса Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
	Правила Регистрация Вход Мои данные Личные письма RSS Поиск по форуму Рекламодателям

Сроки представления:
до 15 апреля: 400.00, 421.00
до 22 апреля: 328.00 (импорт в марте.)
до 22 апреля: 851.00 (договор с марта), 870.00 (разрешит.док.за март)
до 22 апреля: 101.02 КПН расчет ав.платежей после сдачи декларации
Сроки уплаты:
до 10 апреля:
- КПН, окончательный расчет по декларации за 2023 год (ф.100.00)
- ИПН, окончательный расчет по декларации за 2023 год (ф.220.00,230.00,240.00)
- Зем.налог, имущ.налог, налог на трансп.ср-ва, окончат.расчет за 2023 год (ф.700.00)
- Единый земельный налог, окончательный расчет по декларации за 2023 год (ф.920.00)
- КПН с нерезидента по невыпл.доходам за 2023г (ф.101.04)
до 22 апреля:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в марте (328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за март)
до 25 апреля:
- АП по КПН за апрель (ф.101.02);
- ИПН, ОПВ, СО, СН, ОППВ, ОСМС, ВОСМС и ОПВР (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за март)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в марте)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ

Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров

Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам

Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%

Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%

с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300

с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688

Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750

Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.

Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800

Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328

Базовые ставки НБ РК: с 28.08.23. 16,50; с 09.10.23. 16,00, с 27.11.23. 15,75; с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК

Продается домен TAX.KZ, по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на поддержку

Налоговая проверка при закрытии ТОО

Аналитические статьи: "Учёт и налогообложение заработной платы в 2023 году" и в 2022 году"

Вы можете задать свой вопрос в качестве гостя на Балансе. Вопрос будет опубликован после проверки @Я в гостях у Баланса: задать вопрос. Как найти свой вопрос?

В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
Как повысить свой статус? Как завести тему и правильно ответить? Что такое вандализм? Google поиск по сайту:

Посмотрите похожие темы
в какой строке деклорации указывать п...
зарегестрировали ТОО 15 декабря 2009 ...
Камеральный контроль за 4 квартал 2010 года по НДС.
Заполнение строк 300.00.029-300.00.031 за 3 квартал 2010 года.
СОНО: форма 300.00 за 4 квартал 2010 года - Не принята.


	На главную Энциклопедия Баланса »

Превышение зачета по НДС за 2 квартал 2010 года

Юльчик06 Резидент Баланса Спасибки: +19 Профиль Личное сообщение

#1 Пн Июл 19, 2010 23:51:49

Здравствуйте! Помогите пожалуйста разобраться у меня в первом квартале было превышение суммы НДС, относимого в зачет, над суммой начисленного налога = 240894 тенге, сейчас во 2 квартале начислен НДС = 509866, в зачет 465027, получается что в стр 300.00.30 у меня опять будет превышение на сумму 196054? Вот не разберусь, что мне ставить в стр 300.00.24 и 300.00.26?

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

гульмира Коллега Спасибки: +1 Профиль Личное сообщение

#2 Вт Июл 20, 2010 09:32:31

Юльчик06 Я думаю, что в строку 300.00.024 вы должны поставить 44839, а в 300.00.026- при условии, что в строке 300.00.008-100% -44839

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Nemo Нерезидент Баланса

#3 Вт Июл 20, 2010 10:37:04

Сообщить модератору

Юльчик06 говорит:

в стр 300.00.24 и 300.00.26

ставите (509866-465027)=44839,
и верно, ваше превышение в этом квартале будет

Юльчик06 говорит:

196054

переходит на следующий квартал

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Юльчик06 Резидент Баланса Спасибки: +19 Профиль Личное сообщение

#4 Вт Июл 20, 2010 21:36:13

Да, но тогда как же формула! по строке 300.00.24 =(300.00.014В+300.00.15В+300.00.017В+300.00.020В+300.00.021В+(-)300.00.023) у меня 300.00.014В=465027 300.00.15В = 0 300.00.17В=0 300.00.20В=0 300.00.21В=0 По строке 300.00.23 мне наверное нужно поставить превышение с 1 квартала = 240894? И тогда по строке 300.00.24 получается 705921 и 300.00.26 = 705921. В строке 300.00.30 тогда по формуле (300.00.026+300.00.28В-300.00.013) у меня 300.00.28В=0 300.00.013=509866, тогда 300.00.30 = 705921-509866=196055. Правильны ли мои рассуждения. Уважаемые эксперты подскажите!!!

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Оксана_К Нерезидент Баланса

#5 Вт Июл 20, 2010 22:15:29	Сообщить модератору

Юльчик06 Строка 300.00.023 - это корректировка НДС, относимого в зачет, а не перенос зачета с прошлого периода. Что будет у Вас: 300.00.013 509866 тенге (НДС начисленный) 300.00.024 465027 тенге (НДС в зачет) 300.00.025(26) 465027 тенге (при условии 100% разрешенного зачета) 300.00.029 44839 тенге (509866-465027) 300.00.030 0 ( так как в этом квартале у Вас начисленный НДС больше зачетного) 300.00.031 196055 тенге (44839 - зачет с прошлого месяца 240894; сумма 240894 в декларации за 2 квартал нигде не указывается, она просто участвует в расчете строки 300.00.031)

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Юльчик06 Резидент Баланса Спасибки: +19 Профиль Личное сообщение

#6 Вт Июл 20, 2010 22:52:21

Спасибо большое Оксана, жму спасибку! Тогда получается, что 44839 мы должны уплатить или как?

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Оксана_К Нерезидент Баланса

#7 Вт Июл 20, 2010 22:55:07	Сообщить модератору

Юльчик06 Нет, платить ничего не нужно. Итоговая строка 300.00.031 - а там у Вас превышение зачета.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Юльчик06 Резидент Баланса Спасибки: +19 Профиль Личное сообщение

#8 Вт Июл 20, 2010 23:05:24

Большое спасибо, вы мне очень помогли, жму спасибку еще раз . Тогда если строка 300.00.31 я наверное неправильно заполнила 300 за 1 квартал - мы в 1 кв 2010 только стали плательщиками по НДС. У меня получилось что начисленный НДС = 350880 , а относимый в зачет = 591774, я поставила в стр 300.00.24 = 591774, в 300.00.26=591774, а в 300.00.30 =240894. Правильно?

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Оксана_К Нерезидент Баланса

#9 Вт Июл 20, 2010 23:17:49	Сообщить модератору

Юльчик06 В первом квартале Вы всё заполнили правильно. У Вас же было превышение зачетной части по итогам квартала. Смотрите. Если в текущем квартала сумма начисленного НДС больше суммы зачета, то Вы заполняете строку 300.00.029 Если в текущем квартале сумма зачета больше, чем сумма начисленного НДС, то Вы заполняете строку 300.00.030 Вам просто нужно было заполнить еще строку 300.00.031 - та же сумма, что и в 300.00.030

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Юльчик06 Резидент Баланса Спасибки: +19 Профиль Личное сообщение

#10 Вт Июл 20, 2010 23:31:53

А это считается ошибкой если я не поставила эту сумму в строку 300.00.31?

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Оксана_К Нерезидент Баланса

#11 Вт Июл 20, 2010 23:41:41	Сообщить модератору

Штрафов за это не будет, просто можете сдать дополнительную декларацию. В любом случае разноске подлежат строки 300.00.029 или 300.00.030, так что в смысле начислений это ни на что не повлияет. Посмотрите здесь http://urist.kz/index.php?option=com_docman&task=doc_details&gid=663&Itemid=69 какие строки декларации подлежат разноске на лицевой счет налогоплательщика.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Юльчик06 Резидент Баланса Спасибки: +19 Профиль Личное сообщение

#12 Вт Июл 20, 2010 23:54:36

Спасибо большое Оксана, за полезную информацию. жму спасибку

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

elen4ik6 Нерезидент Баланса

#13 Ср Июл 21, 2010 11:18:48	Сообщить модератору

Здраствуйте.А если в 1квартале стр.300.00.030=587447, стр. 300.00.031=587447, а стр.300.00.032=3830961.Во 2 квартале у меня начисленный НДС превысил зачет.Ставлю стр.300.00.029=1600223. Стр.300.00.030=0.А дальше как заполнить строки 300.00.31 и 300.00.32?

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Оксана_К Нерезидент Баланса

#14 Ср Июл 21, 2010 11:32:19	Сообщить модератору

elen4ik6 В строке 300.00.031 у Вас будет 0, т.к по итогам 2 квартала НДС к оплате больше, чем перенос зачета из предыдущего периода В строке 300.00.032 у Вас будет 3830961. Эта сумма будет такой же, как и в первом квартале, так как это величина превышения зачетной части НДС на 1 января 2009 года.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Показать сообщения:

	На главную Энциклопедия Баланса »
Страница 1 из 1

Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz