Энциклопедия Баланса Энциклопедия Баланса
Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
ПравилаПравила ЗарегистрироватьсяРегистрация ПрофильВход ПрофильМои данные Личные письмаЛичные письма RSS подписка на форумRSS Поиск по форумуПоиск по форуму Рекламодателям
Сроки представления:
до 15 апреля: 400.00, 421.00
до 22 апреля: 328.00 (импорт в марте.)
до 22 апреля: 851.00 (договор с марта), 870.00 (разрешит.док.за март)
до 22 апреля: 101.02 КПН расчет ав.платежей после сдачи декларации
Сроки уплаты:
до 10 апреля:
- КПН, окончательный расчет по декларации за 2023 год (ф.100.00)
- ИПН, окончательный расчет по декларации за 2023 год (ф.220.00,230.00,240.00)
- Зем.налог, имущ.налог, налог на трансп.ср-ва, окончат.расчет за 2023 год (ф.700.00)
- Единый земельный налог, окончательный расчет по декларации за 2023 год (ф.920.00)
- КПН с нерезидента по невыпл.доходам за 2023г (ф.101.04)
до 22 апреля:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в марте (328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за март)
до 25 апреля:
- АП по КПН за апрель (ф.101.02);
- ИПН, ОПВ, СО, СН, ОППВ, ОСМС, ВОСМС и ОПВР (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за март)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в марте)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
  • Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
  • Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
  • Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
  • Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
  • с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
  • с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
  • Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
  • Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
  • Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
  • Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
  • Базовые ставки НБ РК: с 28.08.23. 16,50; с 09.10.23. 16,00, с 27.11.23. 15,75; с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК


  • Продается домен TAX.KZ, по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на поддержку

    Налоговая проверка при закрытии ТОО

    Аналитические статьи: "Учёт и налогообложение заработной платы в 2023 году" и в 2022 году"

    Вы можете задать свой вопрос в качестве гостя на Балансе. Вопрос будет опубликован после проверки @Я в гостях у Баланса: задать вопрос. Как найти свой вопрос?

    В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.

    Как повысить свой статус? Как завести тему и правильно ответить? Что такое вандализм? Google поиск по сайту:


    Посмотрите похожие темы
    Какой датой относить НДС в зачет по Т...
    Возврат приобретенного ТМЗ в предыдущ...
    В каком периоде отнести исправленную ЭСФ?
    В каком периоде показать доначисление КПН?
    В каком периоде брать НДС в зачет при КТС (таможня)
    Начать новую тему  Ответить на тему      На главную Энциклопедия Баланса »
     
    В каком периоде и как списать деб.задолж-ть, образовавшуюся в предыдущем периоде?     
    Dina_05
    Коллега
    Спасибки: 0 Профиль
    Личное сообщение

      

    #1 Пн Дек 26, 2011 14:31:49   

    Здравствуйте! Не знала, как правильно сформулировать название для моей темы. Извините, получилось, наверно, не совсем ясно. Постараюсь объяснить подробней.
    Делаю год.отчет за 2010 год. Фирма А перечислила фирме Б в 2010 году за монтаж оборудования (капельное орошение) 1465000 тг. С/ф нет, АВР нет. Акт приемки-передачи оборудования не подписан, так как были споры по поводу некачественного выполнения работ, вследствии чего фирма А понесла убытки. В 2011 году фирма А подает в суд на фирму Б, суд вынес решение в пользу фирмы А.
    Вопрос: как, куда (бух.проводки) и каким периодом списать деб.задолж-ть? Деньги висят на сч.3310. Буду благодарна за помощь

    Добавлено спустя 3 минуты 15 секунд:

    Сумма 1465000 тг, в том числе с НДС 156964 тг.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    esiphi
    Лучший спасатель 2013
    Спасибки: +5733 Профиль
    Личное сообщение

      

    #2 Пн Дек 26, 2011 15:06:50   

    Dina_05,
    Предлагаю:
    1.Дт 1610-Кт 1030-Перечисление-фирме Б.
    2.Дт 1282,2182- Кт 1610-Решение суда в пользу фирмы А.(дата решения).
    С ув.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Dina_05
    Коллега
    Спасибки: 0 Профиль
    Личное сообщение

      

    #3 Пн Дек 26, 2011 15:13:06   

    esiphi спасибо, а как это отразится по части прибыли/убытков?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    esiphi
    Лучший спасатель 2013
    Спасибки: +5733 Профиль
    Личное сообщение

      

    #4 Пн Дек 26, 2011 15:29:49 Сказали Спасибо❤   

    Dina_05,
    Не вижу прямых убытков от сделки,но возможны убытки ,если были использованы кредитные средства - на сумму начисленного вознаграждения банку , на сумму недополученной продукции от не своевременного применения капельного орошения.
    С ув.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Dina_05
    Коллега
    Спасибки: 0 Профиль
    Личное сообщение

      

    #5 Пн Дек 26, 2011 15:34:42   

    Есть убытки в связи с некачеств.оборудованием (гибель саженцев). Разве не полагается отнести эти расходы на вычет?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    vfhf
    Нерезидент Баланса


      

    #6 Пн Дек 26, 2011 16:21:37 Сообщить модератору   

    Dina_05 говорит:
    уд вынес решение в пользу фирмы А.

    А решение какое? Вернуть вам деньги, думается?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Dina_05
    Коллега
    Спасибки: 0 Профиль
    Личное сообщение

      

    #7 Пн Дек 26, 2011 16:23:06   

    vfhf, да

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    vfhf
    Нерезидент Баланса


      

    #8 Пн Дек 26, 2011 16:24:27 Сообщить модератору   

    Дебиторская может быть списана - в случае если обе стороны согласились, что и деньги не вернутся...Либо прошла исковая давность и эти деньги уже не сможете взыскать.
    Вычетов в обоих случаях не будет.

    Добавлено спустя 4 минуты 17 секунд:

    Dina_05 говорит:
    vfhf, да

    Значит - они должны вернуть, и тогда будет Дт1030-Кт(не знаю что, esiphi, предложил!задолженность по возвратам товара)

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Dina_05
    Коллега
    Спасибки: 0 Профиль
    Личное сообщение

      

    #9 Пн Дек 26, 2011 16:28:46   

    vfhf, спасибо и Вам! Я просто не могу понять, почему же эти расходы не могут идти на вычеты? Пожалуйста, объясните.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    vfhf
    Нерезидент Баланса


      

    #10 Пн Дек 26, 2011 16:49:03 Сообщить модератору   

    Потому что у вас нет акта выполненных работ, и дебиторка сложилась не потому, что вам не заплатили за товар(услугу), а потому, что вы деньги заплатили и ничего в замен не получили. В Кодексе есть статья про то, что считается сомнительной дебиторкой и когда её можно взять на вычеты.
    Ну а у вас даже и по бух учету нет оснований списывать ее, вам же деньги должны вернуть.

    Добавлено спустя 1 минуту 55 секунд:

    vfhf говорит:
    esiphi, предложил!задолженность по возвратам товара)

    Извиняюсь, оказывается 1282 - это по претензиям, все правильно. До года 1282, более года 2182....

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Dina_05
    Коллега
    Спасибки: 0 Профиль
    Личное сообщение

      

    #11 Пн Дек 26, 2011 16:51:58   

    vfhf, ясно. Спасибо за внимание к моему вопросу! Rose

    Добавлено спустя 7 минут 45 секунд:

    Я извиняюсь, еще один маленький вопрос. На счет 1282 списывать всю сумму или же сумму без НДС?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    vfhf
    Нерезидент Баланса


      

    #12 Пн Дек 26, 2011 17:08:33 Сообщить модератору   

    Всю, и это не "списание", это так же дебиторка, но уже не по другому поводу - по претензиям. НДС-то вы куда хотели бы деть?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Dina_05
    Коллега
    Спасибки: 0 Профиль
    Личное сообщение

      

    #13 Пн Дек 26, 2011 17:11:18   

    vfhf, Rose Rose Rose

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Показать сообщения:   
    Начать новую тему   Ответить на тему    На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Страница 1 из 1
    Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz