| Ошибка в строках дополнительной ф.300.00 (реестр 300.08). Как исправить?
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#1 Чт Апр 15, 2010 23:15:09
|
Сообщить модератору
|
|
Здравствйте!
как правильно исправить реестр счетов фактур форма 300.08 если дополнительно отправили 2-ю строку вместо 10-й строки. А вторая строка уже прошла в очередной декларации
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#4 Чт Апр 15, 2010 23:21:26
|
Сообщить модератору
|
|
Zaure
Подать дополнительную форму
В строке 2 - занести ошибочные суммы со знаком минус и правильные РНН и номера с/фактур
В следующей строке указать номер строки 10 - и занести туда данные, которые нужно добавить.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#5 Чт Апр 15, 2010 23:28:40
|
Сообщить модератору
|
|
в строке 2 я должна занести правильный РНН и номер Счет фактуры и дату выписки. Правильный - это значит который прошел в очередной форме и потом исчез из-за дополнительной формы да?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#8 Вс Апр 18, 2010 14:33:09
|
Сообщить модератору
|
|
Помогите пож-та.
У меня бухгалтер забила в доп.форму 300.08 не то рнн предприятия.
все остальное верно.
я просто в дополнительной ставлю номер строки, где ошибка и верный рнн и все?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#13 Вс Апр 18, 2010 15:14:39
|
Сообщить модератору
|
|
Раньше это оговаривалось в Правилах по заполнению ф.307.00
| Цитата: |
Внесение изменений и дополнений в приложение к Реестру в зависимости от характера допущенной ошибки производится в следующем порядке:
1) в случае обнаружения ошибки в графах В, С, D, E или F раздела «Сумма НДС по приобретенным товарам (работам, услугам)» Реестра необходимо в дополнительном Реестре правильно указать данные реквизиты. Вместе с тем следует иметь в виду, что когда допущена ошибка в одной из граф, в дополнительном Реестре отражаются все указанные реквизиты.
При этом лист В Приложения к Реестру не заполняется;
2) в случае обнаружения ошибки в графах G, H, I или J раздела «Сумма НДС по приобретенным товарам (работам, услугам)» Реестра необходимо в дополнительном Реестре указать сумму выявленной разницы по сравнению с ранее представленным Реестром.
При этом необходимо указать реквизиты граф В, С, D, E и F и сумму выявленной разницы в графах G, H, I и J. При внесении изменений, направленных на уменьшение значений граф G, H, I и J, сумма выявленной разницы указывается со знаком минус; |
Откуда ясно видно, что нужно было лист А заполнять полностью при любом внесении изменений.
Теперь это в Правилах не отражено, а отражено в ст.70 НК РК
| Цитата: |
2. В дополнительной налоговой отчетности по соответствующим строкам указывается:
1) разница между суммами, указанными в ранее представленной налоговой отчетности, и фактическим налоговым обязательством за налоговый период - при изменении сумм в ранее представленной налоговой отчетности;
2) новое значение - при изменении остальных данных в ранее представленной налоговой отчетности.
|
Откуда не ясно, вносить ли данные только в одну строку или же во все как раньше.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#15 Пт Фев 03, 2012 11:24:23
|
Сообщить модератору
|
|
Здравствуйте. За 3 кв.2010 года в строке 273 реестра 08 была неверно
указана сумма НДС, вместо 1 250 000, следовало указать 1 250 945, прочие
реквизиты указаны верно. Для исправления ошибки в дополнительном
реестре, указывается строка 273 и проставляется сумма 945
(дополнительная сделана по правилам 2009 г.). Так как с 2010 года
правила внесения изменений в реестр изменились, то как узнать какая
сумма села в реестр в конечном итоге (1 250 000, 1 250 945 или 945) и
как теперь правильно составить еще одну дополнительную форму, чтоб в
итоге села правильная сумма - 1 250 945 тенге. Заранее благодарна за
ответ
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#16 Пт Фев 03, 2012 12:46:50
|
Сообщить модератору
|
|
Lera, Правила заполнения 300.00 формы
| Цитата: |
|
3) в случае обнаружения ошибки в любой из граф В, С, D, E, F,G, Н, I, J раздела «Сумма НДС по реализованным товарам, работам, услугам» производится удаление из Реестра ранее указанного ошибочного счета-фактуры. Для удаления ошибочного счета-фактуры в дополнительном Реестре указывается номер строки, следующей за последним номером строки ранее представленного Реестра за период, в который вносятся изменения, указываются ранее отраженные реквизиты граф В, С, D, E, F, G, а в графах Н, I, J, указываются ранее отраженные суммы со знаком минус. Далее новой строкой вводится счет-фактура с правильными реквизитами и суммами; |
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#17 Пт Фев 03, 2012 13:01:12
|
Сообщить модератору
|
|
Lera, если есть возможность, лучше отзовите дополнительную ф.300.00 и сдайте заново с правильными строками.
Нужно исправить так:
под № после последней строчки из основной формы делаете с минусом
следующая строка заполняется с правильными реквизитами и суммой.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#18 Пн Фев 06, 2012 11:42:06
|
Сообщить модератору
|
|
Дело в том, что я теперь не знаю, какая сумма села в строку 273:
в очередной стоит сумма 1 250 000
в дополнит. поставила в строку 273 недостоющую сумму, т.е 945
и теперь какая села в реестр я незнаю, толи та которая мне нужна 1250945, толи 945, т.е я теперь не знаю какую минусовать. Правила составления я теперь изучила, но как исправить сложившуюся ситуацию? Подскажите, что делать?
Добавлено спустя 1 минуту 36 секунд:
И как мне сказали в отделе проверок, дополнительные формы не отзываются
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#19 Пн Фев 06, 2012 17:22:04
|
Сообщить модератору
|
|
| Lera говорит: |
|
И как мне сказали в отделе проверок, дополнительные формы не отзываются |
Отзываются, как же нет. Сама недавно отзывала по этой же причине доп.ф.300.00 с неправильно заполненным реестром. Если посмотреть форму заявления на отзыв налоговой отчетности, то там можно отзывать и основные , и дополнительные , и дополнительные по уведомлению,и ликвидационные формы.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#22 Пн Фев 06, 2012 18:13:23
|
Сообщить модератору
|
|
| Zaure говорит: |
|
в строке 2 я должна занести правильный РНН и номер Счет фактуры и дату выписки. Правильный - это значит который прошел в очередной форме и потом исчез из-за дополнительной формы да? |
т.о. получается три строки в доп.форме??? 2-ая со знаками минус из доп., 2-ая правильная из очередной формы и 10ая та, которая с минусами во 2ой тут, только правильная?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#24 Вт Фев 07, 2012 12:38:04
|
Сообщить модератору
|
|
ну как путано?? у меня та же ситуация - сдала доп. 300 и в форме 300.08 нужно было строку 28 на сумму 114 добавить, а я забила 2ю строку на 114, в очередной уже была 2я строка на 98715. Как переделать?? Получается 2я строка и в очередной есть и в дополнительной. Так вот - необходимо сделать: 2я строка 98715, 2я строка (-)114 и 28я строка 114??
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#25 Вт Фев 07, 2012 12:48:34
|
Сообщить модератору
|
|
Ирина_588, предлагаю отозвать дополнительную форму. А затем сдать другую и ее сделать согласно правилам. Т.е. ставите следиющий № за последним и с минусом указываете все, что было по строке 28, а затем в слудующей строке указываете верные суммы.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#26 Вт Фев 07, 2012 14:14:07
|
Сообщить модератору
|
|
Паралельно написала в управление по камеральному контролю, сегодня пришел ответ, и мне написали, что я должна следующими строчками отминусовать обе цифры, ну например последняя у меня была строка 290, теперь я должна поставить строка 291 (- 1 250 000), строка 292 (- 945), строка 293 ставится уже правильная сумма, т.е 1 250 945. Согласно этого письма, заполнила новую допку, сижу такая вся в образе, довольная, пока сюда не зашла и не прочитала сообщение № 20 от трудоголика2. А если и правда он у меня никак не сел, с другой стороны они же знают, что пишут или им лишь бы отписаться, хотя ответ очень обстоятельный, приведен пример, причем с моими же цифрами, которые я и здесь приводила. А как делается отзыв, это можно сделать из кабинета налогоплательщика или надо идти в НК? Ну и как Вы думаете, что мне делать?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#27 Вт Фев 07, 2012 14:22:14
|
Сообщить модератору
|
|
Lera, отзыв делается из КН, по лучше отнести нарочным, так будет быстрее. А по поводу того, что они вам расписали, мое мнение таково, что чем меньше дополнительных тем лучше. И если есть возможность отозвать неправильную, лучше ею воспользоваться.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#35 Ср Фев 08, 2012 15:29:09
|
Сообщить модератору
|
|
| Трудоголик2 говорит: |
|
Ирина_588, ну я думаю это все равно быстрее и надежнее чем КН |
причину отзыва указать - 5.Методом удаления п.В - отзыв НО, представленной с нарушением условий п.2 ст.68 НКодекса?
заранее благодарю за ответ!
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#37 Ср Фев 08, 2012 15:42:02
|
Сообщить модератору
|
|
| Трудоголик2 говорит: |
|
Ирина_588, методом удаления согласно ст 69 п 2 пп 4 |
 там нет такой строки... только то, что я написала выше - в связи с нарушением ст.68 п.2, а в ст.69 п.2 пп.2 как раз написано про 69 п.4)) - нал.отчётность в нашем случае составлена неверно, т.е. с нарушением п.2 ст.68 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#39 Ср Фев 08, 2012 16:00:06
|
Сообщить модератору
|
|
| YelenaS говорит: |
Поставьте в заявлении "методом удаления"в п.5 стр. D.
Добавлено спустя 3 минуты 43 секунды:
и далее в п.6 строка G "нарушена структура электронного формата..." |
Как я уже писала выше.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#40 Сб Фев 11, 2012 18:53:35
|
Сообщить модератору
|
|
Аналогичный вопрос. Насколько я понял, лучше всего сделать отзыв? Но если все же лучше доп. отправить?
В очередной 300.08 последняя строка : 200.
Дополнительная №1 отправилась вместо 201 на сумму А и 202 на сумму Б, - 1 на сумму А и 2 на сумму Б ,соответсвенно.
Сейчас нужно еще допик№2 отправить. Как сделать?
203 с минусом 1 из допика №1 на сумму А
204 с минус 2 из Доп. №1 на сумму Б
205 с плюсом на сумму А из Д1
206 с плюсом на сумму Б из Д1
207 уже новые суммы.
Но вот все не могу вьехать, сколько читал написано что надо отправлять с исправлениями только при ошибках в графах B,C,... но ведь не номера?
Еще вопрос с какого периода необходимо при отправлении допиков при изменении ранее вписанных строк продолжать с послдней+1 строки? То есть за 2009 год как буду вносить допики? Или 1 квартал 2010 года?
У кого-нибудь было в практике чтобы приходили уведомления из за нарушении в нумерациях?
Трудоголик2 почему не стоит отпралять допики?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#41 Вс Фев 12, 2012 01:11:52 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| Трудоголик2 говорит: |
|
чем меньше дополнительных тем лучше. И если есть возможность отозвать неправильную, лучше ею воспользоваться. |
Сомневаюсь в правильности этого утверждения, потому что в ст.69 вполне определенно написано, в каких случаях делается отзыв, но ни в одном пункте нет ничего похожего на "ошибки при заполнении строк формы" или "неправильное заполнение дополнительной формы". Поэтому в данном случае как раз нет возможности отзыва.
| Трудоголик2 говорит: |
|
методом удаления согласно ст 69 п 2 пп 4 |
Читаем:
| Статья 69 НК говорит: |
2. Методом удаления производится отзыв следующей налоговой отчетности:
...
4) которая считается непредставленной в соответствии с пунктом 5 статьи 584 настоящего Кодекса. |
| Статья 584 НК говорит: |
5. Налоговые формы, за исключением налоговых регистров, считаются не представленными в органы налоговой службы, если:
1) не соответствуют налоговым формам, установленным Правительством Республики Казахстан в соответствии с настоящим Кодексом, или
2) не указан код органа налоговой службы, или
3) не указан или неверно указан идентификационный номер, или
4) не указан налоговый период, или
5) не указан вид налоговой отчетности, или
6) нарушены требования настоящего Кодекса относительно подписи налоговой отчетности, или
7) нарушена структура электронного формата, установленная уполномоченным органом. |
Ни одного подходящего пункта не вижу.
| YelenaS говорит: |
|
и далее в п.6 строка G "нарушена структура электронного формата..." |
Какое отношение структура электронного формата имеет к неверному заполнению дополнительной формы?
Поэтому вывод только один: сдавать дополнительные формы и стараться не наделать новых ошибок.
| s-bahn говорит: |
|
Дополнительная №1 отправилась вместо 201 на сумму А и 202 на сумму Б, - 1 на сумму А и 2 на сумму Б ,соответсвенно. |
Непонятно, что именно вы корректировали в основной форме? Суммы А и Б - это неправильная и правильная суммы соответственно по какой-то строке основной формы или обе корректирующие по строкам 1 и 2 основной формы?
| s-bahn говорит: |
|
написано что надо отправлять с исправлениями только при ошибках в графах B,C,... но ведь не номера? |
Процитируйте, пожалуйста, точно, что вы имеете в виду.
| s-bahn говорит: |
|
с какого периода необходимо при отправлении допиков при изменении ранее вписанных строк продолжать с послдней+1 строки? То есть за 2009 год как буду вносить допики? Или 1 квартал 2010 года? |
Это нововведение с 1 января 2010 г. Если надо откорректировать за 2009 г., то читайте правила заполнения 2009 г., вот здесь http://balans.kz/viewtopic.php?p=330205#330205 цитировались.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#43 Пн Фев 13, 2012 10:53:16
|
Сообщить модератору
|
|
| Lera говорит: |
Здравствуйте. За 3 кв.2010 года в строке 273 реестра 08 была неверно
указана сумма НДС, вместо 1 250 000, следовало указать 1 250 945, прочие
реквизиты указаны верно. Для исправления ошибки в дополнительном
реестре, указывается строка 273 и проставляется сумма 945
(дополнительная сделана по правилам 2009 г.). Так как с 2010 года
правила внесения изменений в реестр изменились, то как узнать какая
сумма села в реестр в конечном итоге (1 250 000, 1 250 945 или 945) и
как теперь правильно составить еще одну дополнительную форму, чтоб в
итоге села правильная сумма - 1 250 945 тенге. |
Рита, если нельзя отозвать ( с чем я не согласна), тогда подскажите Lera,как ей исправить в её ситуации. Если дополнительная сдана не правильно, в нарушении правил заполнения дополнительных форм, то мне кажется как раз и нарушен электронный формат формы, так как она сядет не правильно. Тем более что мне так сказали сделать в НК, я не сама это придумала. И отзыв у нас прошёл нормально.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#44 Пн Фев 13, 2012 12:12:15
|
|
|
Ну у Lera по крайней мере есть письменный ответ из НУ.
Хотя этот момент действительно неясен: как отражается неправильно заполненный допик: игнорируется программой или все-таки вносятся какие-то изменения в основную. Надо бы в этом разобраться, потому что по всей видимости налоговики на местах сами этого не понимают, раз дают такие противоречащие советы.
| YelenaS говорит: |
|
Если дополнительная сдана не правильно, в нарушении правил заполнения дополнительных форм, то мне кажется как раз и нарушен электронный формат формы, так как она сядет не правильно. |
Я не программист, особенно в этом не разбираюсь, но думаю, что электронный формат - это электронная (т.е. отцифрованная) форма текстового документа. Мы заполняем форму в КН или в СОНО в виде текста, а он затем преобразовывается в электронный формат типа: pdf, xml, html и т.д. А вот как обычный бухгалтер-пользователь узнает, что нарушена структура этого самого электронного формата, после того как форма уже сдана, - этого я не знаю и вообще-то это вопрос отдельной ветки. Создам-ка я, пожалуй, новую тему.
Добавлено спустя 11 минут 10 секунд:
Вот эта тема http://balans.kz/viewtopic.php?t=41690
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#45 Пн Фев 13, 2012 21:50:51
|
Сообщить модератору
|
|
Извините, что формулирую мысли не точно. К сожалению, я только начал работать и еще не понимаю всей кухни.
Отправили Очередную декларацию. Последняя строка в 300.08 под номером №200.
Но затем донесли еще Счет-фактуры . Необходимо отправить допиком.
Допик отправляется по ошибке, не с номерами №201, №202,а с №2 и №3.
Теперь доносят еще Счет-фактуры. Но как теперь сделать допик? Выходит что в первом Допике последний номер, это №3, а должен быть №202. И мы должны были начать уже с №203. Но как теперь быть. Должны ли мы минусовать? Но под каким номером? И под каким номером записывать новые СФ?
Не могу найти распечатку. Где писалось, что необходимо отправлять доп.отч только при нахождении ошибок в графах B,C итд.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#46 Пн Фев 13, 2012 22:27:59
|
|
|
Не уверена, но склоняюсь к мысли, что поскольку в первом допике номера были неправильные, то скорее всего
| Трудоголик2 говорит: |
|
ваш дополнительный никак не сел, т.к. он заполнен неверно. |
Вернее, не сели исправления в реестре 300.08, а если была корректировка строк основной формы 300.00, то там должно все сесть.
Поэтому я бы сделала так: отправить следующий допик с правильными номерами: 201 - та сумма, что в первом допике была под № 2 (или № 1?), 202 - та, что под № 3, дальше 203 и т.д.
Надеюсь по суммам в добавленных счетах-фактурах вы одновременно корректируете соответствующие строки в основной форме 300: 300.00.014, 300.00.014 I, 300.00.022, 300.00.024, 300.00.025 или 300.00.026, 300.00.029 или 300.00.030?
Если в первом допике в эти строки добавили суммы правильно (в этом можно убедиться, проверив лицевой счет в КН), то во втором допике добавляете только суммы по дополнительным счетам-фактурам, которые в 300.08 будут под № 203, 204 и т.д.
| s-bahn говорит: |
|
Не могу найти распечатку. Где писалось, что необходимо отправлять доп.отч только при нахождении ошибок в графах B,C итд. |
Не знаю, где вы такое могли прочитать. В Правилах четко написано:
| Правила составления налоговой отчетности поНДС (Форма 300.00) говорит: |
3) в случае обнаружения ошибки в любой из граф В, С, D, E, F,G, Н, I, J раздела «Сумма НДС по реализованным товарам, работам, услугам» производится удаление из Реестра ранее указанного ошибочного счета–фактуры. Для удаления ошибочного счета–фактуры в дополнительном Реестре указывается номер строки, следующей за последним номером строки ранее представленного Реестра за период, в который вносятся изменения, указываются ранее отраженные реквизиты граф В, С, D, E, F, G, а в графах Н, I, J, указываются ранее отраженные суммы со знаком минус. Далее новой строкой вводится счет–фактура с правильными реквизитами и суммами;
4) в случае дополнения Реестра за налоговый период новыми строками указывается номер строки, следующей за последним номером строки ранее представленного Реестра за период, в который вносятся дополнения. |
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#47 Вт Фев 14, 2012 10:08:09
|
Сообщить модератору
|
|
Вы знаете , как ни странно , не правильно сданые отчеты садятся. Но как? Это знают только в налоговой. При мне проверяли мои реестры (правда у меня были допы по уведомлению). Поэтому отдел камерального контроля проверял сразу. У них есть специальная программа, по которой они со ВСЕХ ф.300.00 за этот период выбирают данные по поставщику, как ни странно проверяю только по РНН , а не по строчкам. Строчки игнорируют. Я даже переспрашивала, вы что внимание на строчки не обращаете? Они сказали нет. Но я там так намудрила, что они мне посоветовали допы отозвать и сдать заново с правилными строчками, т.к. не могли сами разобраться.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#48 Вт Фев 14, 2012 12:14:39
|
|
|
Тогда рекомендации налоговиков, данные Lera, которые она описала в посте 26, правильные.
s-bahn, в свете информации от YelenaS получается, что хотя вы в первом допике и написали номера строк 2, 3, они все равно попали в реестр. Поэтому в следующем допике их уже не надо включать, а новые счета-фактуры добавлять под № 201, 202, ...
Из слов YelenaS следует, что не так уж и важна эта нумерация.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#49 Вт Фев 14, 2012 13:21:29
|
Сообщить модератору
|
|
| Рита говорит: |
|
Поэтому в следующем допике их уже не надо включать |
Включать точно не нужно, т.к. они попадут второй раз. В НК при проверке реестров выгружаются данные из реестров в табличку в ввиде Exсel , а там уже делается отбор по РНН, где суммируются данные по колонке суммы НДС с плюсом , минусом, получается итоговая сумма по поставщику. Можно сделать вывод, что нумерация строчек и не важна.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#51 Пт Июл 13, 2012 14:36:18
|
Сообщить модератору
|
|
В первом квартале 2012 года сдала "очередную" форму 300 (пустографку). Сейчас сдаю дополнительную к ней уже с цифрами. По ошибке в реестре строки начала нумеровать с единицы, а правильно будет начать с цифры "2". Как исправить ошибку?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#53 Пт Июл 13, 2012 16:12:39
|
Сообщить модератору
|
|
а разве номера страниц ставятся не автоматически?
Добавлено спустя 1 минуту 50 секунд:
только сегодня сдавала через КН 300 ф., так у меня там все номера автоматически стояли и со 2 номера значились
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#54 Пт Июл 13, 2012 16:28:27
|
Сообщить модератору
|
|
| Елена Скок говорит: |
а разве номера страниц ставятся не автоматически?
|
с нумерацией страниц все в порядке, проблема с нумерацией строк в приложении 300.08
Добавлено спустя 1 минуту 38 секунд:
| Поликсени говорит: |
|
я бы не исправляла. |
Но тогда будут две строки под номером 1.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#55 Пт Июл 13, 2012 21:39:45
|
Сообщить модератору
|
|
| Delya говорит: |
|
Но тогда будут две строки под номером 1. |
да, но одна строка под номером один совсем не из вашего реестра контрагентов.
Не думаю, что это как-то нарушит вашу отчетность, это же реестр.
Хотя сама люблю порядок во всем, но думаю ваша ошибка не критична
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#56 Ср Июл 25, 2012 17:21:48
|
Сообщить модератору
|
|
Добрый день Уважаемые специалисты!
прочитала все выше, все вроде понятно, но решилась подстраховатся и распишу свою ситуацию:
В первый раз сдаю доп.форму 300декл, значит в 1кв 2012г в 300.08 приложениие указала не верно сумму по НДС, (по 5 строке была допущена ошибка)поставщик вообще не плательщик, очередная 300.08 заканчиваеться 77строкой.Правильно ли я заполнила допку, т.е номер следующей строки будет
78, РНН, БИН, №сч.фак, дата, указываю сумму со знаком минус -8929, -1071, -1071
79, РНН, БИН, №сч.фак, дата, указываю сумму со знаком минус 10000, 0, 0
ответьте пожалуйста я правильно заполнила допку300.08приложения?
Добавлено спустя 2 минуты 4 секунды:
ой, вот верный вариант
78, РНН, БИН, №сч.фак, дата, указываю сумму со знаком минус -8929, -1071, -1071
79, РНН, БИН, №сч.фак, дата, указываю сумму положительную 10000, 0, 0
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#57 Ср Июл 25, 2012 17:38:12
|
|
|
| bagira говорит: |
ой, вот верный вариант
78, РНН, БИН, №сч.фак, дата, указываю сумму со знаком минус -8929, -1071, -1071
79, РНН, БИН, №сч.фак, дата, указываю сумму положительную 10000, 0, 0 |
- верно.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#58 Вт Авг 14, 2012 14:42:21
|
Сообщить модератору
|
|
| Трудоголик2 говорит: |
Lera, Правила заполнения 300.00 формы
| Цитата: |
|
3) в случае обнаружения ошибки в любой из граф В, С, D, E, F,G, Н, I, J раздела «Сумма НДС по реализованным товарам, работам, услугам» производится удаление из Реестра ранее указанного ошибочного счета-фактуры. Для удаления ошибочного счета-фактуры в дополнительном Реестре указывается номер строки, следующей за последним номером строки ранее представленного Реестра за период, в который вносятся изменения, указываются ранее отраженные реквизиты граф В, С, D, E, F, G, а в графах Н, I, J, указываются ранее отраженные суммы со знаком минус. Далее новой строкой вводится счет-фактура с правильными реквизитами и суммами; |
|
А если в очередной всего было 10 строк? Я делаю дополнительный отет и ставлю № строки 11. А программа НК мне не дает этого сделать. Пишет, что строка под № 11уже есть на данном листе. Как поступить? Подскажите пжл.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#59 Вт Сен 11, 2012 12:58:49
|
Сообщить модератору
|
|
Добрый день, а если строку из реестра надо убрать полностью - на приход поставили документ, выписанный на вторую фирму, то ,если очередная строка будет 78 и в ней надо в гр. B C D E F поставить нули (чтобы обнулить осн.) а в H I J поставить с минусом. Так?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#63 Вт Сен 11, 2012 14:48:40
|
Сообщить модератору
|
|
кимулька, согласно правилам
| Цитата: |
|
3) в случае обнаружения ошибки в любой из граф В, С, D, E, F,G, Н, I, J раздела «Сумма НДС по реализованным товарам, работам, услугам» производится удаление из Реестра ранее указанного ошибочного счета–фактуры. Для удаления ошибочного счета–фактуры в дополнительном Реестре указывается номер строки, следующей за последним номером строки ранее представленного Реестра за период, в который вносятся изменения, указываются ранее отраженные реквизиты граф В, С, D, E, F, G, а в графах Н, I, J, указываются ранее отраженные суммы со знаком минус. Далее новой строкой вводится счет–фактура с правильными реквизитами и суммами; |
Добавлено спустя 1 минуту 28 секунд:
| Цитата: |
|
45. Порядок внесения изменений и дополнений в ранее представленный Реестр по приобретенным товарам, работам, услугам аналогичен порядку внесения изменений в Реестр по реализованным товарам, работам, услугам, согласно пунктам 41, 42 настоящих Правил. |
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#65 Чт Ноя 08, 2012 11:13:46
|
Сообщить модератору
|
|
Bella_, если вы делаете исправления в реестрах, то
| Трудоголик2 говорит: |
кимулька, согласно правилам
Цитата:3) в случае обнаружения ошибки в любой из граф В, С, D, E, F,G, Н, I, J раздела «Сумма НДС по реализованным товарам, работам, услугам» производится удаление из Реестра ранее указанного ошибочного счета–фактуры. Для удаления ошибочного счета–фактуры в дополнительном Реестре указывается номер строки, следующей за последним номером строки ранее представленного Реестра за период, в который вносятся изменения, указываются ранее отраженные реквизиты граф В, С, D, E, F, G, а в графах Н, I, J, указываются ранее отраженные суммы со знаком минус. Далее новой строкой вводится счет–фактура с правильными реквизитами и суммами; |
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#66 Чт Ноя 08, 2012 11:23:35
|
Сообщить модератору
|
|
| Трудоголик2 говорит: |
Трудоголик2 говорит:
кимулька, согласно правилам
Цитата:3) в случае обнаружения ошибки в любой из граф В, С, D, E, F,G, Н, I, J раздела «Сумма НДС по реализованным товарам, работам, услугам» производится удаление из Реестра ранее указанного ошибочного счета–фактуры. Для удаления ошибочного счета–фактуры в дополнительном Реестре указывается номер строки, следующей за последним номером строки ранее представленного Реестра за период, в который вносятся изменения, указываются ранее отраженные реквизиты граф В, С, D, E, F, G, а в графах Н, I, J, указываются ранее отраженные суммы со знаком минус. Далее новой строкой вводится счет–фактура с правильными реквизитами и суммами; |
строку №3 полностью нужно удалить, всего в реестре 8 строк, значит я 9 строкой отправляю суммы с минусом?
Добавлено спустя 4 минуты 18 секунд:
и еще вопрос, хотела отозвать 300 форму с минусами, инспектор говорит, что с минусами формы обычно не смогут отозвать. У кого есть опыт по отзыву 300 формы с минусами, отзывали? или просто возиться не хотят?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#67 Чт Ноя 08, 2012 11:48:57
|
Сообщить модератору
|
|
| Bella_ говорит: |
|
значит я 9 строкой отправляю суммы с минусом? |
Верно.
| Bella_ говорит: |
|
с минусами формы обычно не смогут отозват |
Верно. Согласно ст 69 НК
| Цитата: |
2. Методом удаления производится отзыв следующей налоговой отчетности:
1) ликвидационной налоговой отчетности в случае принятия налогоплательщиком решения в соответствии со статьями 37, 38, 40 – 43 настоящего Кодекса о возобновлении деятельности до начала проведения налоговой проверки;
2) представленной налогоплательщиком с нарушением условий пункта 2 статьи 68 настоящего Кодекса;
3) представленной налогоплательщиком, у которого в соответствии с настоящим Кодексом отсутствует обязательство по представлению такой налоговой отчетности;
4) которая считается непредставленной в соответствии с пунктом 5 статьи 584 настоящего Кодекса.
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#69 Вс Ноя 11, 2012 23:40:36
|
Сообщить модератору
|
|
Прошу помочь. Подскажите, пожалуйста, была допущена ошибка в приложении 300.07 (1кв 2012г), вместо № сч/ф 039 был указан № 049, все остальное (суммы, даты и т.д.) указаны верно. Причем обнаружил это инспектор при встречной проверке с Покупателем, в связи с чем направил нам уведомление. Как правильно ответить на уведомление и исправить эту ошибку? Спасибо
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#70 Вс Ноя 11, 2012 23:48:42 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| Nadyn говорит: |
|
Как правильно ответить на уведомление? |
Сдать доп. отчет "по уведомлению" исправлением ошибки.
| Nadyn говорит: |
|
Как исправить эту ошибку? |
Берете основную форму 300.00 за 1 кв. 2012 г., открываете приложение 300.08 и узнаете, на каком порядковом номере строки закончился ваш основной реестр. Допустим, это номер 100.
Теперь создаете отчет за 1 кв. 2012 г., "дополнительный" + "по уведомлению" и в приложении 300.08 101-й строкой указываете СФ № 049 со всеми данными, но суммы с минусом, а 102-й строкой - СФ № 039 со всеми данными, но суммы без минуса.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#72 Чт Фев 21, 2013 16:31:14
|
Сообщить модератору
|
|
| Трудоголик2 говорит: |
Lera, Правила заполнения 300.00 формы
| Цитата: |
|
3) в случае обнаружения ошибки в любой из граф В, С, D, E, F,G, Н, I, J раздела «Сумма НДС по реализованным товарам, работам, услугам» производится удаление из Реестра ранее указанного ошибочного счета-фактуры. Для удаления ошибочного счета-фактуры в дополнительном Реестре указывается номер строки, следующей за последним номером строки ранее представленного Реестра за период, в который вносятся изменения, указываются ранее отраженные реквизиты граф В, С, D, E, F, G, а в графах Н, I, J, указываются ранее отраженные суммы со знаком минус. Далее новой строкой вводится счет-фактура с правильными реквизитами и суммами; |
|
Подскажите пож-та. а если мне надо изменить 2 счет фактуры?
у меня последняя строка очередной формы 35
я получается 36 строку заполняю с минусом, а 37 строку верно
потом 38 заполняю с минусом, а 39 верно
или же
я заполняю 36 и 37 строку с минусами, а 38 и 39 верно???
заранее спасибо!
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#74 Ср Мар 06, 2013 14:06:34
|
Сообщить модератору
|
|
Добрый день, Уважаемые!
хотела уточнить, сейчас в кабинете налогоплательщика все строки уже пронумерованы, если мне надо добавить в допик 34,35,36 и т.д строки что в этом случае делать, пропустить 33 строчки пустыми и с 34 начинать добавлять или просто изменить с 0000002 на 0000034, а остальные просто отчистить?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#76 Пт Июл 26, 2013 13:34:16
|
Сообщить модератору
|
|
Добрый день, подскажите пжл, а как исправить в реестре 300,08, если это был возврат т.е. очередная сдана с минусом. А теперь надо аннулировать возврат. Как мне сдать допик в реестре. со знаком +?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#77 Пн Дек 23, 2013 12:10:42
|
Сообщить модератору
|
|
День добрый!
Немного в замешательстве, надо внести исправления в реестр 300.08 за 2009 г.
Как верно отразить корректировки.
Например, если по строке 10 надо отразить сумму со знаком "-": в реестре 300.08 отразить сумму по строке за № 10 или следующую после последнего номера?
Как вносились изменения в 2009 г?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#78 Пн Дек 23, 2013 12:14:06
|
Сообщить модератору
|
|
ЕкатеринаС, предлагаю
Камеральный контроль НДС
07.04.2010
Уважаемые налогоплательщики!
В рамках подготовительной работы по осуществлению запуска процедур автоматизированного камерального контроля по декларациям по налогу на добавленную стоимость за 2009 год Налоговый комитет Министерства финансов РК сообщает следующее.
Одной из наиболее распространенных ошибок налогоплательщиков является некорректное внесение изменений и дополнений в реестры счетов-фактур (300.07, 300.08). Совершение данных ошибок налогоплательщиком приводит к появлению необоснованных расхождений с данными его контрагентов, что выявляется в ходе камерального контроля. В результате налоговые органы затрачивают время и бюджетные средства на направление уведомлений, а налогоплательщики вынуждены отвлекать ресурсы для реагирования на врученное уведомление, т.е. представление пояснений и дополнительных ФНО.
Учитывая вышеизложенное, в целях исключения возможности допущения ошибок и связанного с этим направления в Ваш адрес уведомлений по результатам камерального контроля, убедительно просим Вас обратить внимание на корректность заполнения реестров счетов фактур по НДС.
В связи с чем напоминаем:
- идентификация строки в дополнительных ФНО 300.07 и 300.08 производится по полю «Номер строки» (графа «А»);
- при внесении дополнений в реестры счетов-фактур (формы 300.07 и 300.08) в дополнительных формах 300.07 и/или 300.08 нумерация начинается с номера строки, следующей за последней строкой очередной/дополнительной формы 300.07 и/или 300.08;
- при внесении изменений в реестры счетов-фактур (формы 300.07 и 300.08) в дополнительных формах 300.07 и/или 300.08 указываются только те номера строк, в которые вносятся изменения.
Поясним на примере.
Допустим, за 1 квартал 2009 года представлена очередная декларация по НДС, в форме 300.08 которой отражены три счета-фактуры:
Таблица №1
Графа А ГрафаB ГрафаD Графа Е Графа F Графа G Графа H
№ строки РНН № с/ф Дата выписки
с/ф Всего стоимость по с/ф без НДС Сумма НДС, указанного в с/ф Сумма НДС, подлежащего отнесению в зачет
2 РНН 1 10 10.01.09 50 000 6 000 6 000
3 РНН 2 58 24.02.09 60 000 7 200 7 200
4 РНН 3 30 05.03.09 40 000 4 800 1 200
1) если необходимо внести дополнение
Предположим необходимо включить в форму 300.08 еще одну счет-фактуру, ошибочно не включенную ранее в очередную форму.
Для дополнения очередного реестра новыми счетами-фактурами, нумерация должна начинаться со строки, следующей за последней строкой очередного реестра (с учетом ранее внесенных дополнений, если дополнительные формы уже представлялись).
Применительно к вышеприведенному случаю при первичном внесении дополнений нумерация будет начинаться со строки №5:
Таблица №2
Графа А ГрафаB ГрафаD Графа Е Графа F Графа G Графа H
№ строки РНН № с/ф Дата выписки
с/ф Всего стоимость по с/ф без НДС Сумма НДС, указанного в с/ф Сумма НДС, подлежащего отнесению в зачет
5 РНН 4 2 31.01.09 30 000 3 600 3 600
Если в дальнейшем снова возникнет необходимость дополнения, то в последующем дополнительном реестре нумерация должна будет начинаться уже со строки №6.
2) если необходимо внести изменение
Порядок внесения изменений в ранее представленный Реестр зависит от вида корректируемого поля в Реестре – текстового (РНН, ИИН /БИН, №, дата выписки счета-фактуры) или числового (стоимость реализации и суммы НДС) и проводится по принципу: текстовые поля заменяются, а числовые складываются. При этом в дополнительных реестрах в обязательном порядке указываются все текстовые значения, вне зависимости от того, какое поле корректируется.
а) внесение изменений текстовых значений (РНН, №, дата выписки счетов-фактур):
Например, в очередном реестре в строке №3 (Таблица №1) был указан неверный РНН, при этом прочие реквизиты (в том числе стоимость по с/ф и сумма НДС) были указаны верно.
Для исправления данной ошибки в дополнительном реестре необходимо в графе «А» указать номер корректируемой строки (№ «3»), обязательно повторить корректные текстовые значения (№ с/ф и дату выписки), и указать правильный РНН. Поскольку суммовые значения корректировать не нужно, то в дополнительной форме графы F-H указываются равными 0 или вообще не заполняются:
Таблица №3
Графа А Графа B Графа D Графа Е Графа F Графа G Графа H
№ строки РНН № с/ф Дата выписки
с/ф Всего стоимость по с/ф без НДС Сумма НДС, указанного в с/ф Сумма НДС, подлежащего отнесению в зачет
3 РНН 2
(корректный) 58 24.02.09 0 0 0
Тогда текстовые поля (в том числе РНН) будут заменены на данные, представленные в дополнительной форме, а суммовые графы останутся без изменений. В результате сведения, отраженные по строке №3 с учетом дополнительной формы (Таблица №3), будут выглядеть так:
Таблица №4
Графа А ГрафаB ГрафаD Графа Е Графа F Графа G Графа H
№ строки РНН № с/ф Дата выписки
с/ф Всего стоимость по с/ф без НДС Сумма НДС, указанного в с/ф Сумма НДС, подлежащего отнесению в зачет
3 РНН 2
(коррек
тный) 58 24.02.09 60 000 7 200 7 200
б) внесение изменений числовых значений (оборота либо суммы НДС):
Например, в очередном реестре в строке №4 (Таблица №1) была неверно указана сумма НДС, подлежащая отнесению в зачет (вместо 4 800 тенге ошибочно указано 1 200 тенге). Для исправления данной ошибки в дополнительном реестре по строке №4 необходимо обязательно повторитьтекстовые значения (РНН, №, дата выписки счета-фактуры), а в числовых указать суммы выявленной разницы:
Таблица №5
Графа А ГрафаB ГрафаD Графа Е Графа F Графа G Графа H
№ строки РНН № с/ф Дата выписки
с/ф Всего стоимость по с/ф без НДС Сумма НДС, указанного в с/ф Сумма НДС, подлежащего отнесению в зачет
4 РНН 3 30 05.03.09 0 0 3 600
То есть текстовые поля (РНН, №, дата выписки счета-фактуры) повторятся, а числовые просуммируются и в результате сведения, отраженные по строке №4 с учетом дополнительной формы (Таблица №5), будут выглядеть так:
Таблица №6
Графа А ГрафаB ГрафаD Графа Е Графа F Графа G Графа H
№ строки РНН № с/ф Дата выписки
с/ф Всего стоимость по с/ф без НДС Сумма НДС, указанного в с/ф Сумма НДС, подлежащего отнесению в зачет
4 РНН 3 30 05.03.09 40 000 4 800 4 800
3) если изменения (дополнения) были внесены некорректно
Предположим, что в дополнительном реестре (Таблица №2) была допущена ошибка: при добавлении в реестр новой строки в дополнительной форме налогоплательщик ошибочно начал нумерацию сначала, вместо того чтобы продолжить нумерацию очередной формы и указал в графе «А» дополнительной формы номер строки «2», вместо строки «5»:
Таблица №7
Графа А ГрафаB ГрафаD Графа Е Графа F Графа G Графа H
№ строки РНН № с/ф Дата выписки
с/ф Всего стоимость по с/ф без НДС Сумма НДС, указанного в с/ф Сумма НДС, подлежащего отнесению в зачет
2 РНН 4 2 31.01.09 30 000 3 600 3 600
В результате, текстовые данные строки «2» были заменены на данные представленные в дополнительной форме, а числовые значения основной и дополнительной форм просуммированы. Сведения, отраженные по строке №2 (Таблица №1) с учетом дополнительного реестра (Таблица №7), стали выглядеть так:
Таблица №8
Графа А ГрафаB ГрафаD Графа Е Графа F Графа G Графа H
№ строки РНН № с/ф Дата выписки
с/ф Всего стоимость по с/ф без НДС Сумма НДС, указанного в с/ф Сумма НДС, подлежащего отнесению в зачет
2 РНН 4 2 31.01.09 80 000 9 600 9 600
Для того чтобы исправить эту ошибку, необходимо представить дополнительную форму в следующем виде:
Таблица №9
Графа А ГрафаB ГрафаD Графа Е Графа F Графа G Графа H
№ строки РНН № с/ф Дата выписки
с/ф Всего стоимость по с/ф без НДС Сумма НДС, указанного в с/ф Сумма НДС, подлежащего отнесению в зачет
2 РНН 1 10 10.01.09 -30 000 -3 600 -3 600
5 РНН 4 2 31.01.09 30 000 3 600 3 600
В результате будут восстановлены корректные значения по строке №2, и добавится строка №5:
Таблица №10
Графа А ГрафаB ГрафаD Графа Е Графа F Графа G Графа H
№ строки РНН № с/ф Дата выписки
с/ф Всего стоимость по с/ф без НДС Сумма НДС, указанного в с/ф Сумма НДС, подлежащего отнесению в зачет
2 РНН 1 10 10.01.09 50 000 6 000 6 000
3 РНН 2 58 24.02.09 60 000 7 200 7 200
4 РНН 3 30 05.03.09 40 000 4 800 1 200
5 РНН 4 2 31.01.09 30 000 3 600 3 600
Данными разъяснениями по внесению изменений и дополнений в Реестры по форме 300.07 и 300.08 следует руководствоваться при представлении деклараций по НДС за налоговые периоды до 01.01.2010года.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#80 Вт Сен 02, 2014 12:21:12
|
Сообщить модератору
|
|
Добрый день. Я в 3 кв 2013 года в форме 300.00 (прил 8) не указала ИИН/БИН поставщика.
Руководствуясь правилами, мне необходимо
"в случае обнаружения ошибки в любой из граф В, С, D, E, F,G, Н, I, J раздела «Сумма НДС по реализованным товарам, работам, услугам» производится удаление из Реестра ранее указанного ошибочного счета-фактуры. Для удаления ошибочного счета-фактуры в дополнительном Реестре указывается номер строки, следующей за последним номером строки ранее представленного Реестра за период, в который вносятся изменения, указываются ранее отраженные реквизиты граф В, С, D, E, F, G, а в графах Н, I, J, указываются ранее отраженные суммы со знаком минус. Далее новой строкой вводится счет-фактура с правильными реквизитами и суммами"
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#82 Пн Сен 22, 2014 16:52:27
|
Сообщить модератору
|
|
Добрый день! Сдала доп. форму по уведомлению (исправляла неверно указанный БИН покупателя в реестре 300.07), но заполнила неверно - вместо следующего порядкового номера, поставила номер строки основной формы с минусовыми суммами, а правильные данные занесла, присвоив строке очередной номер после основного реестра. Инспектор в НУ сказала отозвать этот допик метолом удаления. Какую причину отзыва указывать в заявлении на отзыв?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#83 Вт Ноя 10, 2015 17:17:38
|
Сообщить модератору
|
|
Добрый день! Ситуация такая: получила извещение по камералке за 2 квартал 2015 года - причина - несоответствие сумм с поставщиками. При проверке обнаружила, что все приложение 300.08 - неправильное, оно попало с другого профиля, полностью было от другого предприятия. Кстати, в СОНО такая недоработка существует, я только на днях обнаружила. При открытом файле, если меняешь профиль, то вся информация из файла, в данном случае 300.00 переходит на другой профиль. Что делать? В приложении 240 строк. Как исправить ошибку? Помогите, пожалуйста. Остальные данные все верные, ошибка только всё приложение 300,08.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#85 Пт Авг 16, 2019 10:39:52
|
|
|
Добрый день, профи! исправляю форму 300 за 1 кв.2018 года. В Очередной по строке 9 счет -фактура 1071 (без НДС) 129 (НДС) и эти суммы в Дополнительной нужно подать с "минусом". Последняя цифра строки в Очередной 10.
Получается, я должна в Дополнительной указать строку 9 с "минусом" ? или в Дополнительной начинать со строки 2 ?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#87 Пт Авг 16, 2019 12:04:33
|
Сообщить модератору
|
|
Если в очередной последняя 10-я, то в дополнительной в строке 11 указываете с минусом
| Моника говорит: |
|
счет -фактура 1071 (без НДС) 129 (НДС) |
Добавлено спустя 3 минуты 58 секунд:
Вернее даже не так , в дополнительной в первую строку ставите цифру 00000011
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Вход
Личные письма
RSS
Продаются домена BALANS.KZ, TAX.KZ, VEBINAR.KZ по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на 
Ну я по памяти Вам сказала, если нет свидетельства, то не заполняете, мне просто сейчас глянуть негде. Смыл такой - заполняете все данные, кроме сумм (если они правильные)