| Правильность заполнения ф.100 за 2011год если не было дохода и что делать с расходами?
|
|
|
|
#1 Ср Фев 15, 2012 11:41:44
|
Сообщить модератору
|
|
Здравствуйте, только открывшее ТОО, т.е. организована в ноябре 2011года. Дохода в 2011 году не было, но были произведены расходы по регистрации и организации ТОО, т.е. нот.услуги, открытие р/счета, приобретение чековой книжки, приобретение ОС и ТМЦ.
Согласно НК "Статьи 100. Вычеты
1. Расходы налогоплательщика в связи с осуществлением деятельности, направленной на получение дохода, подлежат вычету при определении налогооблагаемого дохода", т.е. я не могу брать на вычеты расходы за 2011 год. Я никогда не составляла ф.100, но если не берем расходы на вычеты тогда значит и не заполняем строки по вычетам или как? Но я скачала расчетную excel таблицу и незнаю как им пользоваться и вообще что делать? Помогите, прошу Вас.
Добавлено спустя 6 минут 25 секунд:
и еще я просмотрела тему схожей с моей ситуацией, но директор сказал, что бы все было по правилам НК и что на расходы будущего периода не брать.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Чт Фев 16, 2012 14:00:01
|
Сообщить модератору
|
|
Так что мне делать, просмотрела все. Но на свои ответ так и не получила. Естественно, что я не буду учитывать расходы в 2011 году от проблем подальше, но как теперь мне заполнить ф.100? Расходы (вычеты не указываю), но есть же ОС, взносы в УК ? Что делать, помогите?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Пт Фев 17, 2012 11:48:59
|
|
|
| Гулжан говорит: |
|
Естественно, что я не буду учитывать расходы в 2011 году |
По-моему, это как раз неестественно.
Если вы не будете учитывать расходы, сделанные в 2011 г., то в 2012 г. не сможете их отнести на вычеты, т.к. это не расходы будущих периодов. А согласно п.3 ст.100 НК "расходы подлежат вычету в том налоговом периоде, в котором они фактически были произведены".
Поэтому вы и не знаете, как заполнить форму 100, поскольку если вы расходы не будете относить на вычеты, то тогда вы их будете отражать только в бухгалтерском учете, а в налоговом учете (т.е. в форме 100) у вас будут одни нули.
Если же сейчас вы в форме 100 покажете вычеты при отсутствии дохода, то получите убыток, которым потом в течение 10 лет сможете уменьшить налогооблагаемый доход и соответственно КПН.
Вы же отрезаете эту возможность, чему, думаю, ваш директор не особенно обрадуется.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Пт Фев 17, 2012 12:02:39
|
Сообщить модератору
|
|
Здравствуйте, директор сказал как раз таки об этом, что бы потом не было потрачено нервов и времени. Не учитывать эти расходы в налоговом учете, т.к сумма в размере 60000 тг. не такая уж большая. Честно говоря я никогда не заполняла и теперь стоит перед до мной делема как заполнить ф.100. Т.к. расходы я не беру на вычеты, но было поступление ОС и т.д. Подскажите пожалуйста.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#7 Пт Фев 17, 2012 12:13:05
|
Сообщить модератору
|
|
А я не понимаю, в чем проблема показать вычеты в том налоговом периоде, когда они были произведены? Ну пожалуй ОС бы я не стала по тяжелой амортизировать, или вообще не стала бы амортизацию начислять.
Гулжан, а расходов по зарплате "случайно" не было?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#8 Пт Фев 17, 2012 12:22:42
|
|
|
*МАКС*, почитайте темы по ссылкам из поста 2.
| Гулжан говорит: |
|
расходы я не беру на вычеты, но было поступление ОС |
Расходы на приобретение ОС вы по любому не должны относить на вычеты, вы будете в последующих периодах относить только амортизацию этих ОС.
Раз у вас доходов и вычетов нет, то в форме 100 у вас будут все нули.
А вот по бухучету вы должны провести все расходы, т.е. бухгалтерский баланс у вас будет ненулевой. Соответственно с цифрами будут только приложения 100.17 100.19.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#9 Пт Фев 17, 2012 12:57:32
|
Сообщить модератору
|
|
| vfhf говорит: |
|
а расходов по зарплате "случайно" не было? |
были. Но директор в никакую, я ему предлагала провести расходы РБП, но говорит категорически нет. ОС были, но амортизацию не начисляла, т.к. приобретены в декабре аж 28 числа.Ну и как мне теперь быть, как заполнить?
Добавлено спустя 2 минуты 23 секунды:
Здравствуйте, прошу прощения ваше сообщение не сразу увидела.
| Рита говорит: |
|
А вот по бухучету вы должны провести все расходы, т.е. бухгалтерский баланс у вас будет ненулевой. Соответственно с цифрами будут только приложения 100.17 100.19. |
Получается мне нужно заполнить только эти два приложения и все?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#12 Пт Фев 17, 2012 13:04:28
|
Сообщить модератору
|
|
| Гулжан говорит: |
|
Получается мне нужно заполнить только эти два приложения и все? |
рвз у вас были расходы другие и зарплата была, то как вы объясните несоотвествие 200ой и 100ой?
Как вариант - показать все в сторках про вычеты, а потом строкой 100.00.30 VIII - убрать из вычетов?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#13 Пт Фев 17, 2012 13:12:14
|
|
|
| Гулжан говорит: |
|
я ему предлагала провести расходы РБП, но говорит категорически нет |
Вот РБП как раз неправильно, считаю. Это не РБП. РБП - это когда вы эти расходы отнесете на вычеты в следующих периодах. Но вы не имеете права, например, зарплату, начисленную в 2011 году, относить на вычеты в 2012 году.
| vfhf говорит: |
|
как вы объясните несоотвествие 200ой и 100ой? |
Хороший вопрос.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#16 Пт Фев 17, 2012 14:03:41
|
Сообщить модератору
|
|
Гульжан, 100 сдавайте нулевую, расходы в вычеты не ставьте. У меня была схожая ситуация, я поставила на вычеты фактические расходы по бух.учету, дохода не было. После сдачи получила уведомление, о неправомерности вычетов, в связи с неимением дохода.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#17 Пт Фев 17, 2012 14:08:53
|
Сообщить модератору
|
|
| sholpan говорит: |
|
100 сдавайте нулевую, расходы в вычеты не ставьте. У меня была схожая ситуация, я поставила на вычеты фактические расходы по бух.учету, дохода не было. После сдачи получила уведомление, о неправомерности вычетов, в связи с неимением дохода. |
, хорошо поняла, а как быть с зп и ОС? Что с ними делать? Ну совсем нулевую нельзя же отправить или можно?
Добавлено спустя 13 минут 41 секунду:
| vfhf говорит: |
|
Есть же незавершенки. |
, к сожалению нет.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#20 Пт Фев 17, 2012 17:20:57
|
|
|
Гулжан, если ваш директор не хочет показывать убытки, то отправьте нулевую форму 100 с заполненными приложениями 100.17 и 100.19.
Если придет уведомление по камералке, почему расхождение с формой 200, то и напишите объяснение, что поскольку дохода не было, то расходы на вычеты относить не стали. Бюджет от этого ничего не теряет, а только выигрывает.
И потом, в соответствии со ст.100 вы имеете право отнести расходы на вычеты, но не обязаны. Имеете право взять на вычеты столько, сколько хотите. Вот здесь обсуждали http://balans.kz/viewtopic.php?t=20702
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#21 Пт Фев 17, 2012 17:34:35
|
Сообщить модератору
|
|
Гулжан, что касается ФА, то я согласна с Рита, а вот на счет з/п и налогов, отраженных в форме 200.00 считаю, что вы обязаны показать их форме 100 за 2011. Потому как это расходы 2011 и они не как немогут быть отражены в 2012 г.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#23 Пт Фев 17, 2012 17:53:02
|
Сообщить модератору
|
|
Рита, но это же неверно. Допустим, что на следующий год у них так же будут убытки и что их опять не указывать их потому, что нет дохода. Ведь в НК все таки предусмотрено понятие "убытка", следовательно это законно.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#24 Пт Фев 17, 2012 17:53:06
|
Сообщить модератору
|
|
| Рита говорит: |
|
я так поняла, она не собирается вообще их когда-либо относить на вычеты. |
вы правы, но не показывая з/п и налоги по ним я не нарушаю закономерность в сравнении 200ф. и 100ф. Или же заполнить их, что бы потом не было наказаний со стороны НК-та.
Добавлено спустя 1 минуту 39 секунд:
уж не знаю что делать.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#25 Пт Фев 17, 2012 18:11:27 Сказали Спасибо❤
|
|
|
А какое наказание за это может быть?
| Рита говорит: |
|
Бюджет от этого ничего не теряет, а только выигрывает. |
Вам надо приготовиться к тому, что вы можете получить увед по камералке в любом случае:
1) Сдадите ф.100 нулевую, будете объяснять, почему расхождение с формой 200 и что имели право не показывать вычеты.
2) Сдадите форму 100 с убытками, получите увед как у sholpan:
| sholpan говорит: |
|
получила уведомление, о неправомерности вычетов, в связи с неимением дохода. |
Будете объяснять, что имели право показать вычеты и убыток.
Добавлено спустя 28 секунд:
Вот и прикиньте, что вам легче будет объяснить, так и сделайте.
Добавлено спустя 27 минут 16 секунд:
Гулжан, вопросы в спасибке не надо задавать, а то непонятно - как мне ответить на вопрос, которого нет в теме? Или может в ответной спасибке ответить?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#26 Ср Фев 22, 2012 15:22:57
|
Сообщить модератору
|
|
Уважаемы профи,я перечитала тему,  и чтто то не могу прийти в единому мнению. У нас ИП ОУР открылся в декабре, затраты есть по приобритенным товарам, ОС,услугам банка. Как мне по поступить с 220ф. Дохода нет. А можно сдать 220 ф. и показать в ней убыток,но не переносить его на след год?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Вход
Личные письма
RSS
Продаются домена BALANS.KZ, TAX.KZ, VEBINAR.KZ по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на 
