Энциклопедия Баланса Энциклопедия Баланса
Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
ПравилаПравила ПрофильВход ПрофильМои данные Личные письмаЛичные письма RSS подписка на форумRSS Поиск по форумуПоиск по форуму Рекламодателям
Сроки представления:
до 15 января: 400.00, 421.00
до 20 января: 320.00/328.00 (импорт в декабре)
до 20 января: 851.00 (договор с декабря), 870.00 (разрешит.док.за декабрь)
Сроки уплаты:
до 20 января:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в декабре (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за декабрь)
до 26 января:
- АП по КПН за январь (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, ОППВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж (ф.200.00, ф.910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за декабрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в декабре)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
Налоговый режим налогоплательщика проверить
  • Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
  • Формы налоговой отчетности 2024 год, 2025 год, все ФНО по годам
  • Ставки в 2025 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 11%, СО 5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 2,5%, ЕП 23,8%
  • Ставки в 2026 г.: КПН 20%, НДС 16%, ИПН 10%+15% > 8 500 МРП(36 762 500), ИПН для ИП на ОУР 10%+15% > 230 000 МРП(994 750 000), ИПН с дивидендов 5%+15% > 230 000 МРП(994 750 000), СН 6%, СО 5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 3,5%, ЕП 24,8%
  • с 1 января 2025: МРП 3 932, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 14 МРП = 55 048
  • с 1 января 2026: МРП 4 325, МЗП 85 000, базовый НВ для ИПН 30 МРП = 129 750
  • Пределы для СНР в 2025 г.: патент 13 872 096, упрощенка 94 517 416, упрощенка с ТИС 275 428 736, фиксированный вычет 566 931 488, розничный налог 2 359 200 000.
  • Пределы для СНР в 2026 г.: самозанятые 300 МРП = 1 297 500, упрощенка 600 000 МРП = 2 595 000 000, предел для ведения БУ на упрощенке 135 000 МРП = 583 875 000.
  • Пределы для НДС в 2025 г.: для всех 78 640 000, для упрощенки с ТИС 488 291 488
  • Предел для НДС в 2026 г.: 10 000 МРП = 43 250 000, упрощенка без НДС.
  • Пределы налоговой задолженности в 2026 г.: 20 МРП = 86 500 - арест счетов, кассы; 45 МРП = 194 625 -ограничение в распоряжении имуществом, взыскание с дебиторов; 27 000 МРП = 116 775 000 - ограничение на выезд из РК
  • Базовые ставки НБ РК: с 03.06.24: 14,5; с 15.07.24: 14,25; с 02.12.24: 15,25; с 11.03.25: 16,5; с 13.10.25: 18,0. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК
    		•

    Продаются домена BALANS.KZ, TAX.KZ, VEBINAR.KZ по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на поддержку

    Посмотрите похожие темы
    Можно ли отнести на вычеты НДС не принятый в зачет?
    Куда отнести НДС не относимый в зачет по приобретенным легковым автомобилям?
    Куда отнести сумму НДС в учете, если ...
    Куда можно обратиться по поводу прави...
    Куда обращаться если работодатель зад...
    Начать новую тему  Ответить на тему      На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Куда отнести НДС, не принятый бухгалтером в зачет по причине не правильности оформления сч/ф     
    Reader
    Нерезидент Баланса


      
    #1 Пн Мар 05, 2012 10:47:46 Сообщить модератору   
    Здравстуйте ув. Не стала относить в зачет НДС по одной счет-фактуре Т.к поставщик переделывать отказался наши реквизиты Куда теперь этот НДС отнести Списать на 7212 я так понимаю

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Reader
    Нерезидент Баланса


      
    #2 Пн Мар 05, 2012 10:58:12 Сообщить модератору   
    Planeta, нет. Вы должны были отнести его на себестоимость тех товаров или услуг, которые вы приобрели.

    Что это у вас было, товары или услуги?
    Если услуги, то куда вы их списали?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Reader
    Нерезидент Баланса


      
    #3 Пн Мар 05, 2012 11:05:33 Сообщить модератору   
    услуги списала на 7110

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Reader
    Нерезидент Баланса


      
    #4 Пн Мар 05, 2012 11:31:41 Сообщить модератору   
    Planeta, а может эти реквизиты не обязательны? иначе, почему?
    Planeta говорит:
    поставщик переделывать отказался наши реквизиты


    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Reader
    Нерезидент Баланса


      
    #5 Пн Мар 05, 2012 11:42:54 Сообщить модератору   
    да нет обязательны Это наш юр адрес Темир Жолы на своих фирменных бланках выписывают от руки эти сч/ф Отказали т.к у них с бланками строго

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Reader
    Нерезидент Баланса


      
    #6 Пн Мар 05, 2012 11:47:24 Сообщить модератору   
    А сумма существенная? Может им офиц. письмо написать?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Reader
    Нерезидент Баланса


      
    #7 Пн Мар 05, 2012 12:06:47 Сообщить модератору   
    ну вообще в целом по счет-фактуре сумма не маленькая НДС всего 5000

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Reader
    Нерезидент Баланса


      
    #8 Пн Мар 05, 2012 19:51:55 Сообщить модератору   
    Planeta говорит:
    услуги списала на 7110

    Вот и списывайте на 7110 сумму услуг вместе с суммой НДС.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Reader
    Нерезидент Баланса


      
    #9 Пн Мар 05, 2012 21:45:57 Сообщить модератору   
    Planeta, правильно,... надо выделить на сч.1420 и потом списать сумму НДС. Можно на расходы идущие на вычеты, а не на сч.7212. Если включите в себ-ть услуг, то по КПН завысите "Расходы по реал. тов.,работам, усл."

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Reader
    Нерезидент Баланса


      
    #10 Пн Мар 05, 2012 22:26:10 Сообщить модератору   
    minura, чего???

    Добавлено спустя 6 минут:

    minura говорит:
    надо выделить на сч.1420
    minura говорит:
    Можно на расходы идущие на вычеты, а не на сч.7212.
    minura говорит:
    Если включите в себ-ть услуг, то по КПН завысите "Расходы по реал. тов.,работам, усл."

    Смешалось в кучу, люди, кони...

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Reader
    Нерезидент Баланса


      
    #11 Ср Мар 07, 2012 12:08:36 Сообщить модератору   
    Elis, что именно не понятно?

    Добавлено спустя 9 минут 30 секунд:

    1420-3310 = 5000 НДС в зачет
    7110 – 3310 = 4166 стоимость услуг от Поставщика
    7210/7470 – 1420 = 5000 НДС не принятый к возмещению.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Reader
    Нерезидент Баланса


      
    #12 Ср Мар 07, 2012 12:19:34 Сообщить модератору   
    minura говорит:
    7210/7470 – 1420 = 5000 НДС не принятый к возмещению

    Почему? Обоснуйте пожалуйста - по какой статье НК вы относите такой НДС на вычет?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Reader
    Нерезидент Баланса


      
    #13 Ср Мар 07, 2012 12:43:28 Сообщить модератору   
    minura, я вынуждена вас расстроить.
    Вы не правы.

    НДС, который плательщик не имеет права взять в зачет, нальзя брать в зачет, а потом куда-то списывать.
    Его следует включить в себестоимость приобретенных товаров, работ или услуг.
    При этом никакого завышения расходов по реализации не происходит. Вы купили услугу за три рубля, вы отнесли на вычеты все три рубля. Включая сумму НДС, не подлежащую отнесению в зачет.

    И это русским по белому написано в Налоговом Кодексе -
    НК говорит:
    Статья 100. Вычеты
    ...
    12. Если иное не установлено настоящей статьей, налог на добавленную стоимость, не подлежащий отнесению в зачет по данным декларации по налогу на добавленную стоимость, учитывается в стоимости приобретенных товаров, работ, услуг.

    Т.е. ваша проводка "1420-3310 = 5000 НДС в зачет" в принципе неправомерна, даже если вы потом решили эту сумму со счета 1420 куда-то отнести.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Показать сообщения:   
    Начать новую тему   Ответить на тему    На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Страница 1 из 1

    Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера.
    2006-2026 Balans.kz. Hosting hoster.kz