Сроки представления:
до 15 января: 400.00, 421.00
до 20 января: 320.00/328.00 (импорт в декабре)
до 20 января: 851.00 (договор с декабря), 870.00 (разрешит.док.за декабрь)
до 20 января: 101.01 АП по КПН за 2025г. расчет до сдачи декларации
Сроки уплаты:
до 20 января:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в декабре (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за декабрь)
до 27 января:
- АП по КПН за январь (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, СО, СН, ОППВ, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж (ф.200.00, ф.910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за декабрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в декабре)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
|
Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
Формы налоговой отчетности 2024 год, 2025 год, все ФНО по годам
Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
Ставки в 2025 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 11%, СО 5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 2,5%, ЕП 23%
с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 14 МРП = 51 688
с 1 января 2025: МРП 3 932, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 14 МРП = 55 048
Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000.
Пределы для СНР в 2025 г.: патент 13 872 096, упрощенка 94 517 416, упрощенка с ТИС 275 428 736, фиксированный вычет 566 931 488, розничный налог 2 359 200 000.
Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
Пределы для НДС в 2025 г.: для всех 78 640 000, для упрощенки с ТИС 488 291 488
Базовые ставки НБ РК: с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75; с 03.06.24. 14,5; с 15.07.24. 14,25; с 02.12.24. 15,25 Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК
|
 |
| Как правильно расчитать ск-ко нужно заплатить НДС в бюджет?
|
|
|
|
#1 Чт Мар 15, 2012 10:01:37
|
|
|
Помогите, пожалуйста,я новичок в этом деле. 
Как правильно расчитать ск-ко нужно заплатить НДС в бюджет? И что значит взять в зачет? (при пропорциональном методе отнесения в зачет НДС).
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Чт Мар 15, 2012 22:07:28
|
|
|
Alina_12, вы документы выписывали по реализованным товарам, работам, услугам?
С НДС?
Вот весь сложите по выписанным СФ и уплатите в бюджет.
Предлагаю сначала разобраться с начислением НДС, а потом переходить к зачету.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Чт Мар 15, 2012 22:22:48
|
|
|
Я бы даже сказала, что надо не по выписанным счетам-фактурам считать. Еси была реализация физическим лицам, то счета-фактуры могли и не выписывать. Поэтому лучше всего взять весь оборот по реализации и посчитать с него НДС.
Alina_12, вы как бухучет ведете, в какой-то программе или вручную?
Добавлено спустя 1 минуту 13 секунд:
| Alina_12 говорит: |
|
при пропорциональном методе отнесения в зачет НДС |
Если встал этот вопрос, значит у вас были и необлагаемые обороты по реализации? Тогда берете только облагаемый оборот и с него считаете НДС.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Чт Мар 15, 2012 22:29:27
|
|
|
можно применить простую формулу.
Вычесть из Кт 3130 Дт 1420.
Получится сумма к начислению, а если с минусом, то сумма в зачет.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Пт Мар 16, 2012 09:40:21
|
|
|
| Рита говорит: |
Я бы даже сказала, что надо не по выписанным счетам-фактурам считать. Еси была реализация физическим лицам, то счета-фактуры могли и не выписывать. Поэтому лучше всего взять весь оборот по реализации и посчитать с него НДС.
Alina_12, вы как бухучет ведете, в какой-то программе или вручную?
Добавлено спустя 1 минуту 13 секунд:
| Alina_12 говорит: |
|
при пропорциональном методе отнесения в зачет НДС |
Если встал этот вопрос, значит у вас были и необлагаемые обороты по реализации? Тогда берете только облагаемый оборот и с него считаете НДС. |
У меня 1С версия 7.7
А где мне посмотреть весь оборот по реализации? Как посчитать НДС к оплате?
НДС в зачет я беру так: открываю карточку счета 1420,см.Обороты за период по Дебету и делаю проводку на эту сумму Дт3130-Кт1420 -правильно?
Что делать дальше?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Пт Мар 16, 2012 10:03:24
|
|
|
Alina_12, не надо цитировать весь пост. Цитируйте только в том случае и ту часть сообщения, когда без цитаты непонятно, о чем речь.
| Alina_12 говорит: |
|
.Обороты за период по Дебету и делаю проводку на эту сумму Дт3130-Кт1420 -правильно? |
Проводка правильная, но в 1С это делается документом "Закрытие периода". Если в течение квартала вы правильно делали начисление НДС при реализации, то наилучший совет:
| Nemo говорит: |
|
Вычесть из Кт 3130 Дт 1420. |
После проведения документа "Закрытие периода", сумма НДС к уплате в идеале должна быть равна кредитовому сальдо по счету 3130. Но это в том случае, если у вас не было на конец квартала переплаты или недоимки по НДС.
Еще лучше заполнить налоговые регистры к форме 300 и саму форму 300 и в результате сумма в строке 300.00.029 и будет той самой суммой к уплате.
PS А вы вообще бухгалтер?
Добавлено спустя 6 минут 8 секунд:
| Alina_12 говорит: |
|
А где мне посмотреть весь оборот по реализации? |
По кредиту счетов раздела 6000
Остался вопрос с пропорциональным методом. Вы не ответили на вопрос:
| Рита говорит: |
|
у вас были и необлагаемые обороты по реализации? |
Потому что в случае положительного ответа не весь НДС, отраженный по дебету счета 1420, идет в зачет.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#7 Пт Мар 16, 2012 10:11:42
|
|
|
Я начинающий бухгалтер,пока только всему учусь.
Налоговые регистры заполняет главный бухгалтер,закрытие периода тоже делает она.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#8 Пт Мар 16, 2012 10:22:09 Сказали Спасибо❤
|
|
|
В любом случае, конечный результат - сумма к уплате по строке 300.00.029. Именно она сядет на лицевой счет.
Ну а уже конкретно, сколько надо заплатить, надо смотреть по состоянию вашего лицевого счета. Если была переплата, то за минусом этой переплаты.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2025 Hosting hoster.kz
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
