Сроки представления:
до 15 января: 400.00, 421.00
до 20 января: 320.00/328.00 (импорт в декабре)
до 20 января: 851.00 (договор с декабря), 870.00 (разрешит.док.за декабрь)
до 20 января: 101.01 АП по КПН за 2025г. расчет до сдачи декларации
Сроки уплаты:
до 20 января:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в декабре (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за декабрь)
до 27 января:
- АП по КПН за январь (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, СО, СН, ОППВ, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж (ф.200.00, ф.910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за декабрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в декабре)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
|
Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
Формы налоговой отчетности 2024 год, 2025 год, все ФНО по годам
Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
Ставки в 2025 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 11%, СО 5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 2,5%, ЕП 23%
с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 14 МРП = 51 688
с 1 января 2025: МРП 3 932, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 14 МРП = 55 048
Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000.
Пределы для СНР в 2025 г.: патент 13 872 096, упрощенка 94 517 416, упрощенка с ТИС 275 428 736, фиксированный вычет 566 931 488, розничный налог 2 359 200 000.
Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
Пределы для НДС в 2025 г.: для всех 78 640 000, для упрощенки с ТИС 488 291 488
Базовые ставки НБ РК: с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75; с 03.06.24. 14,5; с 15.07.24. 14,25; с 02.12.24. 15,25 Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК
|
 |
| Выделение НДС в счет-фактуре В Россию и КПН у нерезидента
|
Лёля Сановна
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#1 Пт Мар 16, 2012 12:55:18
|
Сообщить модератору
|
|
Есть договор возмездного оказания услуг между Россией (заказчик) и Казахстаном (Исполнитель), валютой договора и платежа является рубль РФ, где прописано "услуги по предоставлению под погрузку собственных или арендованных вагонов Исполнителем в пределах территории Российской Федерации, а так же в международном сообщении (пункт отправления находиться за пределами территории РФ)".
По этому договору мы выставляем счет-фактуру по транспортно-экспедиционным услугам. Должна ли я отразить НДС в счет-фактуре для себя и своей отчетности, а при выставлении в Россию рублевой счет-фактуры НДС показать 0%.
И должна ли я рассчитать КПН у нерезидента?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Пт Мар 16, 2012 13:45:33
|
|
|
| Лёля Сановна говорит: |
|
По этому договору мы выставляем счет-фактуру по транспортно-экспедиционным услугам. |
Кому выставляете? Обратите внимание на ст 276-12 НК.
| Лёля Сановна говорит: |
|
И должна ли я рассчитать КПН у нерезидента? |
Да должны, согласно ст 192 п 1 пп 16 НК
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Лёля Сановна
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#3 Пт Мар 16, 2012 14:04:38
|
Сообщить модератору
|
|
| Трудоголик2 говорит: |
| Лёля Сановна говорит: |
|
По этому договору мы выставляем счет-фактуру по транспортно-экспедиционным услугам. |
Кому выставляете? Обратите внимание на ст 276-12 НК.
В Россию. эта статья к нам не подходит, потому что мы не перевозим грузы а предоставляем аренду вагонов и берем в аренду вагоны.
| Лёля Сановна говорит: |
|
И должна ли я рассчитать КПН у нерезидента? |
Да должны, согласно ст 192 п 1 пп 16 НК |
Какая форма, и как рассчитывать? Если я приношу справку подтверждающая резидентство россиян заверенную у нотариуса и заявление (только я не знаю какое именно)) я могу не сдавать и не оплачивать 5%?
Добавлено спустя 1 минуту 41 секунду:
олжна ли я отразить НДС в счет-фактуре для себя и своей отчетности, а при выставлении в Россию рублевой счет-фактуры НДС показать 0%.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Пт Мар 16, 2012 14:06:59
|
|
|
| Лёля Сановна говорит: |
|
Какая форма, и как рассчитывать? |
Форма 101.04. заполнение согласно правилам.
| Лёля Сановна говорит: |
|
Если я приношу справку подтверждающая резидентство россиян заверенную у нотариуса и заявление (только я не знаю какое именно)) я могу не сдавать и не оплачивать 5%? |
Обязаны сдать отчет и в нем указать, что применили конвенцию и не плать КПН.
[/b]
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Лёля Сановна
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#5 Пт Мар 16, 2012 15:04:47
|
Сообщить модератору
|
|
| Трудоголик2 говорит: |
| Лёля Сановна говорит: |
|
Какая форма, и как рассчитывать? |
Форма 101.04. заполнение согласно правилам.
| Лёля Сановна говорит: |
|
Если я приношу справку подтверждающая резидентство россиян заверенную у нотариуса и заявление (только я не знаю какое именно)) я могу не сдавать и не оплачивать 5%? |
Обязаны сдать отчет и в нем указать, что применили конвенцию и не плать КПН.
[/b] |
Подскажите пожалуйста что за отчет?
Добавлено спустя 53 секунды:
и не опоздала ли я с его сдачей?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Лёля Сановна
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#7 Пт Мар 16, 2012 15:09:38
|
Сообщить модератору
|
|
за 2011 но тот год вел другой бухгалтер, а у меня возникли вопросы по этому пункту
Добавлено спустя 1 минуту 12 секунд:
и в 101.04 форме я не вижу строку где я должна указать что применила конвенцию
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#8 Пт Мар 16, 2012 15:11:00
|
|
|
Сроки сдачи и начисления согласно ст 195 и 196 НК
Добавлено спустя 3 минуты 8 секунд:
| Лёля Сановна говорит: |
|
и в 101.04 форме я не вижу строку где я должна указать что применила конвенцию |
Запоняете приложение и там обратите внимание на 5 страницу
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Лёля Сановна
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2025 Hosting hoster.kz
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
