Сроки представления:
до 15 января: 400.00, 421.00
до 20 января: 320.00/328.00 (импорт в декабре)
до 20 января: 851.00 (договор с декабря), 870.00 (разрешит.док.за декабрь)
до 20 января: 101.01 АП по КПН за 2025г. расчет до сдачи декларации
Сроки уплаты:
до 20 января:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в декабре (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за декабрь)
до 27 января:
- АП по КПН за январь (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, СО, СН, ОППВ, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж (ф.200.00, ф.910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за декабрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в декабре)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
|
Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
Формы налоговой отчетности 2024 год, 2025 год, все ФНО по годам
Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
Ставки в 2025 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 11%, СО 5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 2,5%, ЕП 23%
с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 14 МРП = 51 688
с 1 января 2025: МРП 3 932, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 14 МРП = 55 048
Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000.
Пределы для СНР в 2025 г.: патент 13 872 096, упрощенка 94 517 416, упрощенка с ТИС 275 428 736, фиксированный вычет 566 931 488, розничный налог 2 359 200 000.
Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
Пределы для НДС в 2025 г.: для всех 78 640 000, для упрощенки с ТИС 488 291 488
Базовые ставки НБ РК: с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75; с 03.06.24. 14,5; с 15.07.24. 14,25; с 02.12.24. 15,25 Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК
|
 |
| Строка 100.17.064 не сходится,на сумму 72543 по отложенным налогам.
|
|
|
|
#1 Чт Мар 29, 2012 02:35:22
|
|
|
Доброго времени суток, уважаемые форумчане. Подскажите, может кто столкнулся с аналогичной проблемой. В прошлом году был налоговый убыток, по БУ - прибыль. Я признала отложенное налоговое обязательство. В этом году прибыль по НУ (481526,00 тенге) больше чем по БУ (408983,00 тенге). Сделала проводки Дт 7710 Кт 3110 на сумму 408983,00 и Дт 4310 Кт 3110 на сумму 72543,00 тенге. в ОПиУ расходы по налогу показываю 408983 и чистая прибыль получается 1531457. Когда заполняю форму 100.17 строка 100.17.064 не сходится как раз на сумму 72543. Что я делаю не правильно? Где в 100.17 надо отразить эту сумму, ведь по сути это не расходы? Или может я не правильно составила ОПиУ? Помогите, пожалуйста, разобраться!
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Чт Мар 29, 2012 11:05:10
|
|
|
Думаю дело не в налоге, Вы правильно указали прибыль?
| Yelenko говорит: |
|
В этом году прибыль по НУ (481526,00 тенге) больше чем по БУ (408983,00 тенге) |
Цифры прибыли указаны или КПН?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Чт Мар 29, 2012 11:53:37
|
|
|
Спасибо, Елена, что так быстро отозвались. В строке 100.17.001 указываю чистый доход по финотчетности. Прибыль до налогообложения - 1941,0 тыс. тенге, расходы по подоходному налогу - 409,0 тыс. тенге, прибыль после налогообложения - 1531457 тенге. Вот ее я и ставлю в строку 100.17.001. Формула строки 100.17.064 - 100.17.001 + 100.17.002 + 100.17.063 = налогооблагаемый доход. Тогда получается 1531 + 482 + 765 = 2778, а должно быть 2705. Рвет на 73 тыс. Даже если подумать, эта форма не сойдется, так как фактически начисленный по НУ КПН - 482 тыс, а чистый доход в сверке я ставлю по финотчетности 1941 - КПН 409 тыс. Все суммовые разницы сошлись, поэтому я думаю, причина лишь в разнице по КПН. Только вот куда ее девать в этой форме? 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Чт Мар 29, 2012 13:07:01
|
|
|
| Елена Т говорит: |
|
Цифры прибыли указаны или КПН? |
Сорри, конечно КПН! Заработалась уже
Добавлено спустя 22 минуты 22 секунды:
Геннадьевна, спасибо, я думаю, лучше отразить в других расходах с минусом как говорит agement. Хотя по сути неверно, получается я искажаю сумму расходов. как всегда убеждаешься, что форму разрабатывали не практики.  Большое спасибо за совет 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2025 Hosting hoster.kz
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
