Сроки представления:
до 18 июня: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 июня: 328.00 (импорт в мае.)
до 20 июня: 851.00 (договор с мая), 870.00 (разрешит.док.за май)
Сроки уплаты:
до 20 июня:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в мае (328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за май)
до 25 июня:
- АП по КПН за июнь (ф.101.02);
- ИПН, ОПВ, СО, СН, ОППВ, ОСМС, ВОСМС и ОПВР (ф.200.00,910.00)
- Единый налог (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за май)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в мае)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
|
Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
Базовые ставки НБ РК: с 28.08.23. 16,50; с 09.10.23. 16,00, с 27.11.23. 15,75; с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК
|
 |
| На учете по НДС с марта, как правильно отразить обороты за разные месяцы в ф.300 за 1 квартал 2012
|
|
|
|
#1 Вс Май 13, 2012 15:05:52
|
|
|
Здравствуйте всем!
Я начинающий бухгалтер, сейчас заполняю свою первую 300 форму за 1 квартал 2012 года.
Прошу помощи опытных коллег! Заранее всех благодарю!
ТОО наше образовалось в конце января 2012 года.
Свидетельство по НДС получили 13.02.12,
но в свидетельстве написано, что постановка на учет по НДС с 01.03.2012.
В феврале у нас была одна реализация, т.к. в св-ве по НДС написано, что мы с 01.03.2012 являемся плательщиками НДС, то первую счет-фактуру выписали без НДС.
Общая сумма получилась 120 000 тенге без НДС.
Что касается по поступлению, то поступление ТМЗ и услуг с НДС (счета-фактуры полученные) началось с конца января.
Возникли следующие вопросы:
1) можно ли заносить в отчет 300 за 1 квартал 2012 счета-фактуры выданные и полученные за весь квартал или нужно только с того месяца, с которого являемся плательщиками НДС, т.е. в нашем случае, с 01.03.2012?
2) оборот по реализации без НДС, который у нас был в феврале, на общую сумму 120 000 тенге без НДС - нужно ли его вообще показывать и в какой строке? 300.00.001?
3) по аренде офиса приходят счета-фактуры от самого ТОО, у которого арендуем, а счета-фактуры по коммунальным услугам приходят от филиала этого ТОО. При чем филиал этого ТОО в счетах-фактурах по коммунальным услугам номер РНН указывает РНН головной компании, а номер БИН - свой, т.е. БИН филиала, номер и серию свидетельства по НДС указывает головной компании.
Как мне это отражать в приложении 8: РНН головной, БИН филиала или РНН и БИН головной?
буду благодарна всем кто откликнется!
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Вс Май 13, 2012 15:48:04 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| Dinara258 говорит: |
|
1) можно ли заносить в отчет 300 за 1 квартал 2012 счета-фактуры выданные и полученные за весь квартал или нужно только с того месяца, с которого являемся плательщиками НДС, т.е. в нашем случае, с 01.03.2012? |
Нужно с 01.03.12. По ТМЗ, приобретенным с НДС не все просто, надо считать по остаткам.
| Dinara258 говорит: |
|
2) оборот по реализации без НДС, который у нас был в феврале, на общую сумму 120 000 тенге без НДС - нужно ли его вообще показывать и в какой строке? 300.00.001? |
Не нужно.
| Dinara258 говорит: |
|
3) Как мне это отражать в приложении 8: РНН головной, БИН филиала или РНН и БИН головной? |
РНН и БИН головной.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Пн Май 14, 2012 09:47:24
|
|
|
| Dinara258 говорит: |
|
1) можно ли заносить в отчет 300 за 1 квартал 2012 счета-фактуры выданные и полученные за весь квартал или нужно только с того месяца, с которого являемся плательщиками НДС, т.е. в нашем случае, с 01.03.2012? |
Нужно. Но в графе J приложения № 8 вы должны за январь и февраль проставить 0. По ТМЦ вы должны составить ведомость остатков на 01.03.12, и только по ним отразить зачетный НДС
| Dinara258 говорит: |
|
2) оборот по реализации без НДС, который у нас был в феврале, на общую сумму 120 000 тенге без НДС - нужно ли его вообще показывать и в какой строке? 300.00.001? |
Не нужно.
| Dinara258 говорит: |
|
Как мне это отражать в приложении 8: РНН головной, БИН филиала или РНН и БИН головной? |
Согласно правилам заполнения
| Цитата: |
3) в графе С указывается регистрационный номер налогоплательщика поставщика, указанный в счет-фактуре (документе);
4) в графе D указывается индивидуальный идентификационный (бизнес идентификационный) номер (при его наличии) поставщика; |
Седовательно РНН головы, а БИН филиала.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Пн Май 14, 2012 11:02:02
|
|
|
Доброе утро, Форумчане!
В какой строке указывать НДС за авиабилеты в 300 ф? В старой форме была отдельная строкаю Спасибо.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
