Сроки представления:
до 15 января: 400.00, 421.00
до 20 января: 320.00/328.00 (импорт в декабре)
до 20 января: 851.00 (договор с декабря), 870.00 (разрешит.док.за декабрь)
до 20 января: 101.01 АП по КПН за 2025г. расчет до сдачи декларации
Сроки уплаты:
до 20 января:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в декабре (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за декабрь)
до 27 января:
- АП по КПН за январь (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, СО, СН, ОППВ, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж (ф.200.00, ф.910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за декабрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в декабре)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
|
Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
Формы налоговой отчетности 2024 год, 2025 год, все ФНО по годам
Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
Ставки в 2025 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 11%, СО 5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 2,5%, ЕП 23%
с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 14 МРП = 51 688
с 1 января 2025: МРП 3 932, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 14 МРП = 55 048
Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000.
Пределы для СНР в 2025 г.: патент 13 872 096, упрощенка 94 517 416, упрощенка с ТИС 275 428 736, фиксированный вычет 566 931 488, розничный налог 2 359 200 000.
Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
Пределы для НДС в 2025 г.: для всех 78 640 000, для упрощенки с ТИС 488 291 488
Базовые ставки НБ РК: с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75; с 03.06.24. 14,5; с 15.07.24. 14,25; с 02.12.24. 15,25 Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК
|
 |
| Начисление пени за просрочку поставки товара.
|
|
|
|
#1 Вт Окт 16, 2012 14:43:38
|
|
|
Ситуация такая, наша фирма заключила договор с другой компанией, согласно этого договора у нас есть сроки поставки товара, но по некоторым причинам мы не успели своевременно поставить товар, за что нам была выставлена неустойка. Но покупатель не известив нашу фирму при оплате за поставленный товар (поставка товара шла по графику), вычитает начисленную пеню. Нам выставляют с/ф на эту сумму пени. Но оплату мы не производим так как была сумма вычтена из договора. Какие нужно сделать проводки в этом случае? Если начисление есть, а оплаты нет.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Вт Окт 16, 2012 15:05:35
|
|
|
Лайм, если вы согласны с фактом начисления пени:
Дт Расходы 7110,7470 Кт 1282
Дт 1282 Кт 3310
Добавлено спустя 2 минуты 14 секунд:
фу, простите, запарилась, неправильно
Добавлено спустя 1 минуту 20 секунд:
Дт 7110,7470 Кт 3392
Дт 3392 Кт 1210
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Вт Окт 16, 2012 15:44:42
|
|
|
| Трудоголик2 говорит: |
|
Но пени не являются облагаемым оборотом по НДС. |
они нам выставили с/ф без учета НДС, т.е с/ф они вообще не должны нам выставлять?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Вт Окт 16, 2012 16:27:20
|
Сообщить модератору
|
|
Лайм, пени и штрафы не являются вычетами, отношу их на 7470 на основании счета-фактуры. Счет-фактуру должны выставлять, т.к. наверняка являются плательщиками НДС. Но пени и штрафы не являются облагаемым оборотом, потому и счет-фактура без НДС. Все верно.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#7 Вт Окт 16, 2012 16:38:17
|
|
|
svet, вычету не подлежат штрафы, пени уплаченные в бюджет ст 115 п.5, штрафы по хоз. договорам подлежат вычету - ст 100 п 6.
По-поводу сч-ф, согласна что,
| Трудоголик2 говорит: |
|
Но пени не являются облагаемым оборотом по НДС. |
и поэтому выписка сч-ф не требуется, хотя многие выписывают (без НДС есс-но).
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2025 Hosting hoster.kz
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
