| Аренда авто у сотрудника без списания ГСМ
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#1 Чт Окт 04, 2012 12:44:09
|
Сообщить модератору
|
|
Добрый день. Поскажите пожалуйста возможно ли в договоре аренды авто прописать только сумму возмещения за аренду авто, а ГСМ являются расходами Арендодателя? И оплачивать ИПН 10% за аренду. Какие налоговые риски возникают в данном случае?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#2 Чт Окт 04, 2012 12:50:24
|
Сообщить модератору
|
|
| Linda говорит: |
|
возможно ли в договоре аренды авто прописать только сумму возмещения за аренду авто, а ГСМ являются расходами Арендодателя? |
Можно
| Linda говорит: |
|
Какие налоговые риски возникают в данном случае? |
ИПН 10% с суммы аренды, если ФЛ не ИП.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#3 Чт Окт 04, 2012 12:50:56
|
Сообщить модератору
|
|
Linda,
| Linda говорит: |
|
возможно ли в договоре аренды авто прописать только сумму возмещения за аренду авто, а ГСМ являются расходами Арендодателя |
можно
| Linda говорит: |
|
Какие налоговые риски возникают в данном случае? |
если вы не будете у себя в учете списывать ГСМ по этой машине, то никаких.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#6 Вт Апр 09, 2013 17:16:58
|
Сообщить модератору
|
|
подскажите а в этом случае какие именно проводки будут. при начисление выплаты и удержания налога?
Добавлено спустя 11 минут 54 секунды:
забыла написать, у нас также заключили договор с физ.лицом (сотрудником) на аренду автотранспорта в сумме 25000 тенге, без расходов на ГСМ. должна ли я проводить начисление через бухгалтерскую справку или же показать эти суммы через документ поступление ТМЗ и услуг? и какие счета мне задействовать при начислении 3310 или 3350 или 3390? если можно то можете подробно расписать, буду очень признательна.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#8 Вт Апр 09, 2013 17:34:15
|
Сообщить модератору
|
|
| Рита говорит: |
|
Д-т 7210 К-т 3310 Начислена арендная плата |
правильно я поняла, эту операцию провожу через поступление тмз и услуг?
| Рита говорит: |
|
Д-т 3310 К-т 3120 Удержан ИПН |
а здесь я проведу через какой документ?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#9 Вт Апр 09, 2013 17:43:47 Сказали Спасибо❤
|
|
|
Если сотрудник, и вы выплачиваете компенсацию за использование личного авто в служебных целях, тогда другие проводки (как надбавка к зарплате):
Д-т 7210 К-т 3350 Начислена арендная плата
Д-т 3350 К-т 3220 Удержаны ОПВ
Д-т 3350 К-т 3120 Удержан ИПН
Д-т 7210 К-т 3210 Исчислены СО
Д-т 7210 К-т 3150 Исчислен СН
Д-т 3350 К-т 1010 Выплачена компенсация
Если оформляете договор аренды, то считаю, что лучше использовать счет 3310, а не 3350, т.к. в данном случае физлицо выступает не как работник, а просто как физлицо. Если будете использовать счет 3350, то он как бы предполагает начисление всех зарплатных налогов и обязательных платежей.
Как-то была дискуссия на Балансе, что работнику правильнее выплачивать компенсацию, а не заключать договор аренды, т.к.
| Статья 155 Трудового кодекса говорит: |
|
При использовании работником личного имущества в интересах работодателя и с его согласия работодателем производится компенсационная выплата за использование, износ (амортизацию) инструмента, личного транспорта, других технических средств и расходы на их эксплуатацию по соглашению сторон. |
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#10 Вт Апр 09, 2013 17:47:55
|
Сообщить модератору
|
|
| Рита говорит: |
|
Если оформляете договор аренды, то считаю, что лучше использовать счет 3310, а не 3350, т.к. в данном случае физлицо выступает не как работник, а просто как физлицо. |
мы оформили договор аренды с физ.лицом (он же сотрудник), я его провожу отдельно, т.е. добавила в контрагенты (не как сотрудник) соответственно удерживаю только ИПН, но у меня вопрос как именно отразить удержание ИПН, через бухсправку? и в какой строке в отчете она сядет?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#12 Вт Апр 09, 2013 18:06:03
|
Сообщить модератору
|
|
подскажите еще, начисление аренды и удержание ИПН в какой строке показать формы 200,00
и еще я где на форуме видела, точно не помню, где именно. там вроде как сказали что сумма аренды должна также отразиться в 300 форме? правильно ли это? ведь мы арендуем авто не у ИП
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#16 Ср Апр 10, 2013 08:10:05
|
Сообщить модератору
|
|
| СветланаЛ говорит: |
|
Я аренду с физ лицом провожу через акт закупа, очень удобно, сразу удерживаются 10% подоходного и все отражается в 200 форме |
Светлана а можно поподробней написать. В этом случае вы в 300 форме эту сумму не отражаете?
| Даночка говорит: |
|
В 8,2 удержание ИПН провожу через Расчет налогов при поступлении активов и услуг. |
Даночка и вас попрошу напишите пожалуйста поподробней.
Провожу такую операцию впервые поэтому боюсь ошибиться.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#17 Ср Апр 10, 2013 08:30:45
|
Сообщить модератору
|
|
| al.aliya говорит: |
|
В этом случае вы в 300 форме эту сумму не отражаете? |
Нет. Она должна отразиться в 200 форме.
| al.aliya говорит: |
|
Даночка и вас попрошу напишите пожалуйста поподробней. |
Делаете через документ "покупка ТМЗ-услуги", проводите документ и не выходы из него: действия- на основании, выбираете расчет налогов при постцплении. И программа сама расчитывает налог на ФЛ. И еще я бы порекомендовала относить аренду на сч 3360
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#18 Ср Апр 10, 2013 08:36:21
|
Сообщить модератору
|
|
| Трудоголик2 говорит: |
|
Делаете через документ "покупка ТМЗ-услуги", проводите документ |
А в этом случае она сядет автоматом в 200 форме или же нужно добавить вручную сумму начисления за аренду? и если мы будем проводить через покупку не отразиться ли она в дальнейшем в форме 300?
| Рита говорит: |
|
В 2013 г. это строка 310.00.015 - Товары, работы, услуги, приобретенные без НДС |
так нужно отражать или нет эту операцию?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#19 Ср Апр 10, 2013 08:39:50
|
|
|
| Трудоголик2 говорит: |
| al.aliya говорит: |
|
В этом случае вы в 300 форме эту сумму не отражаете? |
Нет. Она должна отразиться в 200 форме. |
Считаю, что ее надо отразить и в ф.200, и в ф.300.
В 200 она идет как начисленные доходы физлицам, облагаемые ИПН, а в 300 - как полученные услуги.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#20 Ср Апр 10, 2013 08:40:39
|
Сообщить модератору
|
|
| al.aliya говорит: |
|
А в этом случае она сядет автоматом в 200 форме или же нужно добавить вручную сумму начисления за аренду? |
Можно сделать настройку по НУ на сч доходов с ФЛ и она сядет в 200 форму
| al.aliya говорит: |
|
нужно отражать или нет эту операцию? |
Если вы ее отразите в 200 форме, то 300 она не должна отразиться
Добавлено спустя 1 минуту 53 секунды:
| Рита говорит: |
|
Считаю, что ее надо отразить и в ф.200, и в ф.300. |
При камералке по 100 форме с 200 и 300 может вылезти двойное начисление. И почему они должны 2 раза отразиться в расходах? Может я чего-то не понимаю?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#21 Ср Апр 10, 2013 08:47:18
|
|
|
| Рита говорит: |
|
В 200 она идет как начисленные доходы физлицам, облагаемые ИПН, а в 300 - как полученные услуги. |
в 200 понятно, что надо отразить, а вот в 300 почему, подскажите, плиз, никогда не отражала.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#22 Ср Апр 10, 2013 08:48:00
|
Сообщить модератору
|
|
| Трудоголик2 говорит: |
|
Если вы ее отразите в 200 форме, то 300 она не должна отразиться |
Я так понимаю если я отражу в 200 форме начисленные доходы за аренду авто, то в 300 форме я ничего не показываю.
В другом случае наоборот
| Трудоголик2 говорит: |
|
Если вы ее отразите в 200 форме, то 300 она не должна отразиться |
Я если честно запуталась  так отражать или же нет
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#23 Ср Апр 10, 2013 08:49:11
|
Сообщить модератору
|
|
| Даниэла говорит: |
|
а вот в 300 почему, подскажите, плиз, никогда не отражала. |
Подождем ответ Риты. Какие будут аргументы
Добавлено спустя 54 секунды:
| al.aliya говорит: |
В другом случае наоборот
Трудоголик2 говорит:
Если вы ее отразите в 200 форме, то 300 она не должна отразиться |
А где здесь наоборот?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#25 Ср Апр 10, 2013 09:05:53
|
|
|
Не знаю, каких особых аргументов от меня ждут. А что вы обычно отражаете в строке 300.00.015?
| Правила составления формы 300 говорит: |
|
5) в строке 300.00.015 указывается сумма оборота по товарам, работам, услугам, приобретенным без налога на добавленную стоимость и по товарам, работам, услугам, приобретенным с налогом на добавленную стоимость, но по которым налог на добавленную стоимость не подлежит отнесению в зачет в соответствии со статьей 257 Налогового кодекса. В данной строке указывается сумма оборота по приобретению без учета налога на добавленную стоимость; |
Разве это не приобретенные услуги?
Трудоголик2, например, здесь http://balans.kz/viewtopic.php?t=40170 вы сами отвечали про услуги нотариуса, а чем услуга аренды в целях заполнения формы 300 отличается от других услуг?
Добавлено спустя 2 минуты:
Вас смущает, что одну и ту же сумму надо отражать в разных ФНО? Так пусть это вас не смущает. т.к. ф.200 и 300 предназначены для контроля разных видов налогов.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#26 Ср Апр 10, 2013 09:08:50
|
Сообщить модератору
|
|
| Рита говорит: |
|
а чем услуга аренды в целях заполнения формы 300 отличается от других услуг? |
Рита, но услуги нотариуса как и ИП, не отражаются в форме 200, поэтому они и отражаются в 300 форме. А здесь идет речь о ФЛ не ИП или ЧН. Поэтому мое глубокое убеждение, что они должны отразиться только ф 200 форме. 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#27 Ср Апр 10, 2013 09:17:12
|
|
|
Услуги нотариуса не отражаются в форме 200, потому что вы не удерживаете с них ИПН.
И где в Правилах по ф.300 написано, что в строке 300.00.015 должны отражаться услуги, полученные только от налоговых агентов?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#28 Ср Апр 10, 2013 09:26:15
|
Сообщить модератору
|
|
| Рита говорит: |
|
И где в Правилах по ф.300 написано, что в строке 300.00.015 должны отражаться услуги, полученные только от налоговых агентов? |
Верно. Ни где. Зато в 100 форме написано, что отражать в стр 100.00.018 IV и 100.00.018 III H.
Поэтому, во избежании проблем с камералкой, я считаю, что эти расходы должны быть указаны один раз.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#29 Ср Апр 10, 2013 10:49:42
|
|
|
Через акт закупа, в 300ф тоже отражается услуги по аренде, это в программе 1С 7,7
Добавлено спустя 6 минут 27 секунд:
Ежегодно отражаю услуги физ лиц в 200 ф и 300ф, камералок не получала, и если проводишь через акт закупа то программа сама сажает в 300 и 200 формы.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#30 Ср Апр 10, 2013 13:06:27
|
|
|
На выше вопрос уже ответили, я так же делаю как написала
| Трудоголик2 говорит: |
|
И еще я бы порекомендовала относить аренду на сч 3360 |
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Вход
Личные письма
RSS
Продаются домена BALANS.KZ, TAX.KZ, VEBINAR.KZ по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на 
