Сроки представления:
до 15 октября: 400.00, 421.00
до 21 октября: 328.00 (импорт в сентябре.)
до 21 октября: 851.00 (договор с сентября), 870.00 (разрешит.док.за сентябрь)
Сроки уплаты:
до 21 октября:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в сентябре (328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за сентябрь)
до 28 октября:
- АП по КПН за сентябрь (ф.101.02);
- ИПН, ОПВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж ( (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за сентябрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в сентябре)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
|
Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
Базовые ставки НБ РК: с 27.11.23. 15,75; с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75; с 03.06.24. 14,5; с 15.07.24. 14,25. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК
|
 |
| Помогите правильно запонить дополнительную форму по 101.02
|
|
|
|
#1 Чт Дек 04, 2014 12:31:04
|
|
|
добрый день,
ТОО резидент сдали в начале года форму 101.01, предполагаемый расчет на сумму 70 000 000тг, затем сдаем форму 101.02 расчета по фактическом КПН за 2013 год на сумму 42 418 653 тг., Теперь доход за 2014 год уже составляет 456 922 023,60 т.е. КПН в оплате будет 91 384 404,72.
1. Подскажите пожалуйста как правильно посчитать данные для заполнения дополнительной формы 101.02?
2. еще как рассчитывать сколько будет если за декабрь месяц увеличатся доходы о реализации ?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Чт Дек 04, 2014 12:50:52 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| Zhanara82 говорит: |
|
как правильно посчитать данные для заполнения дополнительной формы 101.02? |
Предлагаю в Вашей ситуации:
1.Расчет (ф.101.02-48 418 653:9=5 379 850тг в месяц.)
2.Согласно ст.141 п.8 НК РК-доп.форма 101.02 за декабрь 2014 г.стр101.02.009=(-5 379 850 тг).
С ув.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Чт Дек 04, 2014 12:51:53 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| Zhanara82 говорит: |
|
Подскажите пожалуйста как правильно посчитать данные |
Вы хотите уменьшить или увеличить авансовый платеж?
Добавлено спустя 1 минуту 44 секунды:
Расчет АП по КПН после сдачи декларации 101.02 заполняете исходя из ¾ от суммы КПН за 2014 год в следующем порядке, заполняете раздел «Исчисленная сумма КПН за предыдущий налоговый период»: в строке 101.02.001 указывается исчисленная за предыдущий налоговый период сумма КПН, определенная как сумма строк 101.02.001 I и 101.02.001 II
в строке 101.02.001 I указывается сумма КПН, исчисленная за предыдущий налоговый период в соответствии с пунктом 1 статьи 139 Налогового
кодекса – 7 000 000 В разделе «Расчет суммы авансовых платежей по КПН в соответствии с пунктом 6 ст. 141 Налогового кодекса»: в строке 101.02.002 указывается сумма авансовых платежей по КПН, подлежащая уплате за период после сдачи декларации и определенная в размере трех четвертых от указанной в строке 101.02.001 суммы КПН за предыдущий налоговый период (3/4 * 101.02.001)
в строке 101.02.004 указывается сумма ежемесячного авансового платежа по КПН, подлежащая уплате за 2, 3 и 4 кварталы отчетного налогового
периода = (ххх/9). В случае, если ячейка «А» строки 7 не отмечена, строка 100.00.004 определяется как одна девятая строки 100.00.002 (100.02.002 / 9) 2.
В соответствии с пунктом 8 ст. 141 Налогового кодекса налогоплательщик вправе в течение отчетного налогового периода представить дополнительный расчет после сдачи декларации исходя из предполагаемой суммы дохода за отчетный налоговый период за месяцы отчетного налогового периода, по которым не наступили сроки уплаты авансовых платежей по КПН (дополнительная форма 101.02), с указанием суммы корректировки в строке 101.02.004 или в строке 100.02.009 расчета после сдачи декларации (для Вас строка 101.02.04). Суммы авансовых платежей по КПН, подлежащих уплате за период после сдачи декларации, с учетом корректировок, указанных в дополнительных расчетах после сдачи декларации, не могут иметь отрицательное значение.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Чт Дек 04, 2014 14:37:12
|
|
|
| vbnz говорит: |
|
Вы хотите уменьшить или увеличить авансовый платеж? |
просто я делаю первый раз и вот и не пойму мне надо увеличить или уменьшить ?? не понимаю расчет авансовых платежей по КПН 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Чт Дек 04, 2014 14:44:42 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| Zhanara82 говорит: |
|
не пойму мне надо увеличить или уменьшить |
Уменьшить:
1.Расчет на 2014 г.=112 418 653 тг.(70 000 000+42 418 653)ф.101.01 и 101,02.
2.Ожидаемый за 2014 г=91 384 405 тг.
3.112 418 653-91 384 405=(-21 034 248).
С ув.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Чт Дек 04, 2014 14:52:42
|
|
|
| esiphi говорит: |
|
3.112 418 653-91 384 405=(-21 034 248). |
извините конечно за назойливость, а если за декабрь доход от реализации увеличиться и к оплате будет больше КПН, то это будет как то влиять, если я уже подала на уменьшение??
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#7 Чт Дек 04, 2014 14:59:37 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| Zhanara82 говорит: |
|
к оплате будет больше КПН |
Считаю,что в Вашей ситуации, доп.расчет ф.101.02 на увеличение суммы КПН за декабрь подавать не нужно т.к
| esiphi говорит: |
|
2.Согласно ст.141 п.8 НК РК-доп.форма 101.02 за декабрь 2014 г.стр.101.02.009=(-5 379 850 тг). |
.
С ув.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
