| Как заполнить выбытие ОС первой группы в 100 декларации?
|
|
|
|
#1 Вт Мар 03, 2015 11:47:22
|
|
|
Добрый день! В 2013 году взяли на вычеты стоимость ОС из 1-ой группы, так как величина подгруппы была менее 300 МРП. В 2014 году происходит его реализация - 714286 тенге без НДС.
Заполняю Приложение 2 к Декларации 100 за 2014 год.
Строка 100.02.001 - 1 группа - 521365(есть другие ос)
Строка 100.02.003 - 1 группа - 714286 (стоимость реализованного ОС) Эта же сумма попадает в 100.00.004
И теперь при заполнении строки 100.02.005 должно быть:
100.02.005 (стоимостной баланс подрупп на конец периода) - 521365.
Правильно ли я заполняю? Программа мне не дает поставить это значение-521365, срабатывает формула:Строка 100.02.001 -Строка 100.02.003 =-192921
Заранее большое спасибо...
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Вт Мар 03, 2015 11:50:06
|
|
|
| Виктория66 говорит: |
И теперь при заполнении строки 100.02.005 должно быть:
100.02.005 (стоимостной баланс подрупп на конец периода) - 521365. |
Чёйта?
Добавлено спустя 5 минут 27 секунд:
| Виктория66 говорит: |
|
Строка 100.02.003 - 1 группа - 714286 (стоимость реализованного ОС) Эта же сумма попадает в 100.00.004 |
Вы выбытие признали доходом - остальные расчеты в 100.02 будут уже без этой цифры.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Вт Мар 03, 2015 11:56:06
|
|
|
С. Ромазанов, спасибо, что откликнулись. Рассуждала так: 521365 - это стоимость другого ОС и учет мы должны вести по первой группе раздельно по каждому ОС, то получается : По первому, реализованному ОС будет = -714286, но так как значение не должно быть отрицательным , то = 0, по второму =521365. Значит
| Виктория66 говорит: |
|
100.02.005 (стоимостной баланс подрупп на конец периода) = 521365. |
Добавлено спустя 1 минуту 47 секунд:
т.е строку
| Виктория66 говорит: |
|
Строка 100.02.003 - 1 группа - 714286 (стоимость реализованного ОС) |
не заполняем в 100.02 приложении?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Вт Мар 03, 2015 12:00:39
|
|
|
| Виктория66 говорит: |
|
По первому, реализованному ОС будет = -714286, но так как значение не должно быть отрицательным , то = 0, по второму =521365 |
Ну почти.
| Ст. 92 говорит: |
|
Если стоимость выбывших фиксированных активов подгруппы (по I группе) или группы (по II, III и IV группам), определенная в соответствии со статьей 119 настоящего Кодекса, превышает стоимостный баланс подгруппы (по I группе) или группы (по II, III и IV группам) на начало налогового периода с учетом стоимости поступивших фиксированных активов в налоговом периоде, а также последующих расходов, произведенных в налоговом периоде и учитываемых в соответствии с пунктом 3 статьи 122 настоящего Кодекса, величина превышения подлежит включению в совокупный годовой доход. Стоимостный баланс данной подгруппы (по I группе) или группы (по II, III и IV группам) на конец налогового периода становится равным нулю. |
Добавлено спустя 1 минуту 15 секунд:
| Виктория66 говорит: |
т.е строку
Виктория66 говорит:
Строка 100.02.003 - 1 группа - 714286 (стоимость реализованного ОС)
не заполняем в 100.02 приложении? |
Обязательно заполняем.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Вт Мар 03, 2015 12:11:09
|
|
|
| С. Ромазанов говорит: |
|
Обязательно заполняем. |
Тогда не поняла, статью 92 НК читала. Давайте по строкам декларации.
| Виктория66 говорит: |
Строка 100.02.001 - 1 группа - 521365(есть другие ос)
Строка 100.02.003 - 1 группа - 714286 (стоимость реализованного ОС) Эта же сумма попадает в 100.00.004 |
Тут все правильно?
Далее строка
100.02.005 (стоимостной баланс подрупп на конец периода) -
| С. Ромазанов говорит: |
|
Стоимостный баланс данной подгруппы (по I группе) |
| С. Ромазанов говорит: |
|
на конец налогового периода становится равным нулю. |
Я понимаю так: 1 подгруппа - 0, т.к отрицательное значение, 2 подгруппа - 521365 ИТОГО =521365
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Вт Мар 03, 2015 12:20:31 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| Виктория66 говорит: |
|
Тут все правильно? |
Да
| Виктория66 говорит: |
Далее строка 100.02.005
Я понимаю так: 1 подгруппа - 0, т.к отрицательное значение, 2 подгруппа - 521365 ИТОГО =521365 |
Да
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#7 Вт Мар 03, 2015 12:23:06
|
|
|
| Виктория66 говорит: |
|
Программа мне не дает поставить это значение-521365, срабатывает формула:Строка 100.02.001 -Строка 100.02.003 =-192921 |
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#9 Вт Мар 03, 2015 15:24:04
|
|
|
Какой то выход должен быть из этой ситуации... Сдавать декларацию то надо и правильно по НК заполненную.
Добавлено спустя 1 минуту 22 секунды:
Скорее всего это не единичный случай и уважаемые коллеги сталкивались с подобной ситуацией.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#10 Вт Мар 03, 2015 15:45:51 Сказали Спасибо❤
|
|
|
Я считаю, если ФА был полностью отнесен на вычеты в прошлом году, то его выбытие отражать не надо. Оно уже выбыло в прошлом году! Доходы от реализации показываете в числе прочих доходов, а в 100.02 я бы не стала показывать. Вполне логично на мой взгляд.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#11 Вт Мар 03, 2015 15:49:06
|
|
|
| Виктория66 говорит: |
Виктория66 говорит:
Строка 100.02.003 - 1 группа - 714286 (стоимость реализованного ОС)
|
Если не показывать, то заполняется правильно, эта строка в данном случае информативна, но
| С. Ромазанов говорит: |
|
Обязательно заполняем. |
Спасибо, что присоединились. Какие еще будут мнения?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#12 Вт Мар 03, 2015 17:32:22
|
|
|
Ув. Коллеги!
| Виктория66 говорит: |
|
Скорее всего это не единичный случай и уважаемые коллеги сталкивались с подобной ситуац |
Заранее спасибо!
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
