Сроки представления:
до 15 апреля: 400.00, 421.00
до 22 апреля: 328.00 (импорт в марте.)
до 22 апреля: 851.00 (договор с марта), 870.00 (разрешит.док.за март)
до 22 апреля: 101.02 КПН расчет ав.платежей после сдачи декларации
Сроки уплаты:
до 10 апреля:
- КПН, окончательный расчет по декларации за 2023 год (ф.100.00)
- ИПН, окончательный расчет по декларации за 2023 год (ф.220.00,230.00,240.00)
- Зем.налог, имущ.налог, налог на трансп.ср-ва, окончат.расчет за 2023 год (ф.700.00)
- Единый земельный налог, окончательный расчет по декларации за 2023 год (ф.920.00)
- КПН с нерезидента по невыпл.доходам за 2023г (ф.101.04)
до 22 апреля:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в марте (328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за март)
до 25 апреля:
- АП по КПН за апрель (ф.101.02);
- ИПН, ОПВ, СО, СН, ОППВ, ОСМС, ВОСМС и ОПВР (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за март)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в марте)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
|
Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
Базовые ставки НБ РК: с 28.08.23. 16,50; с 09.10.23. 16,00, с 27.11.23. 15,75; с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК
|
 |
| Разноска ГТД при импорте с 50% предоплатой в 1С 8.2
|
|
|
|
#1 Пт Апр 24, 2015 13:13:20
|
|
|
Добрый день. По импорту вопрос. Предоплата 50% оплачено 6 455,5 евро по курсу 210,48 26.02.15, от общей сумму контракта 12 909,5 евро условия поставки CIP Алматы. Дата ГТД 17.04.2015 курс 197,52.
1. Какой курс брать при разноске в 1С 8.2 ?
2. Таможенная стоимость должна совпадать со стоимостью в ГТД? Если мы возьмем средневзвешенный курс в поступлении (1С 8,2), который отличается от курса в ГТД, то соответственно меняется таможенная стоимость и отличается от таможенной стоимости в ГТД пересчитывается НДС, который не соответствует НДС в ГТД. ТО есть у нас различается сумма оплаченной НДС при растаможке. Как тогда рассчитывается курсовая разница? Получается ГТД полностью корректируется вручную?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Пт Апр 24, 2015 13:54:42 Сказали Спасибо❤
|
|
|
Гулдер-ай Тагыберген, По второму пункту очень запутанно.
1.НДС и таможенная стоимость у Вас согласно ГТД и по курсу ГТД.
2.Справедливая стоимость импортированного товара - исходя из вашего "средневзвешенного" курса.
Добавлено спустя 47 секунд:
В 1С - два разных документа.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Пт Апр 24, 2015 14:11:12 Сказали Спасибо❤
|
|
|
предоплата по курсу + оставшаяся неоплаченная часть по курсу на дату прихода/стоимость поставки в валюте = средневзвешенный курс для оприходования
1. курс 204
2. курс в ГТД для налоговых платежей, курс для оприходования товара считаете по формуле. НДС разносится согласно ГТД, корректируйте вручную
Добавлено спустя 3 минуты 2 секунды:
в Поступлении ТМЗ - ставите средневзвешенный курс
в ГТД по импорту - вручную ставите сумму из ГТД
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Пт Апр 24, 2015 14:48:05
|
|
|
| Мыльникова Татьяна говорит: |
|
в ГТД по импорту - вручную ставите сумму из ГТД |
Получается даже сумму таможенной стоимости корректирую?
| Мыльникова Татьяна говорит: |
|
1. курс 204 |
да взяла этот курс и таможенная стоимость у меня получился 2 633 538, по ГТД 2 549 884,44 тенге.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Пт Апр 24, 2015 15:04:38 Сказали Спасибо❤
|
|
|
Таможенная стоимость полученного товара нужна только для расчета НДС при растоможке, она никак не связана со стоимостью товара оприходованного по бухгалтерскому учету. Таможенная стоимость на бухгалтерский учет товара не влияет.
Таможенная стоимость = ст-ть товара по курсу на день оплаты НДС+таможенная пошлина (если есть)+ таможенный сбор+транспортные расходы(если есть).
Из этой суммы расчитывается НДС.
Поэтому в документе ГТД в 1С 8.2 томоженная ст-ть у вас должна быть равна разделу 12 из ГТД полученного их таможни "Общая таможенная стоимость".
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Пт Апр 24, 2015 15:27:38 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| Гулдер-ай Тагыберген говорит: |
| Мыльникова Татьяна говорит: |
|
в ГТД по импорту - вручную ставите сумму из ГТД |
Получается даже сумму таможенной стоимости корректирую?
| Мыльникова Татьяна говорит: |
|
1. курс 204 |
да взяла этот курс и таможенная стоимость у меня получился 2 633 538, по ГТД 2 549 884,44 тенге. |
Приход товара делаете по правилам бух учета, а ГТД по импорту заполняете согласно ГТД. Таможенная стоимость и стоимость товара по бух учету - это разные вещи.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#8 Ср Апр 29, 2015 14:57:06
|
|
|
Добрый день. Можно еще один вопрос. Если при предоплате дата платежки 23.01.2015, дата валютирования 26.01.2015 год. Какую дату брать? 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#10 Ср Апр 29, 2015 16:15:35
|
|
|
| Гулдер-ай Тагыберген говорит: |
|
Если при предоплате дата платежки 23.01.2015, дата валютирования 26.01.2015 год. Какую дату брать? |
Для учета курса оприходования товара. Это продолжение моего вопроса ))))))
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#11 Ср Апр 29, 2015 17:12:21 Сказали Спасибо❤
|
|
|
Для оприходования товара вы берёте средневзвешенный курс, раз у вас не 100% предоплата.
В платёжном поручении отражается курс нац.банка на день перечисления (скорей всего у вас 26.01.2015), когда списали со счета.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
