Энциклопедия Баланса :: Просмотр темы - Расчет ИПН к перечислению с учетом корректировки (возврата ИПН)

	Энциклопедия Баланса Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
	Правила Регистрация Вход Мои данные Личные письма RSS Поиск по форуму Рекламодателям

Сроки представления:
до 15 ноября: 510.00, 400.00, 421.00
до 15 ноября: 300.00, 200.00, 870.00 декларации за 3 квартал 2024г.
до 15 ноября: 701.01, изменения по состоянию на 1 ноября 2024 г.
до 15 ноября: 101.03, 101.04, КПН у источника выплаты, за 3 квартал 2024г.
до 20 ноября: 320.00/328.00 (импорт в октябре)
до 20 ноября: 851.00 (договор с октября), 870.00 (разрешит.док.за октябрь)
Сроки уплаты:
до 20 ноября:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в октябре (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за октябрь)
до 25 ноября:
- АП по КПН за ноябрь (ф.101.02);
- НДС за 3 квартал 2024 года (ф.300.00);
- Плата за эмиссии в окружающую среду за 3 квартал 2024 года (ф.870.00);
- ИПН, ОПВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж ( (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за октябрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в октябре)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ

Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров

Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам

Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%

Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%

с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300

с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688

Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750

Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.

Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800

Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328

Базовые ставки НБ РК: с 27.11.23. 15,75; с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75; с 03.06.24. 14,5; с 15.07.24. 14,25. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК

Продается домен TAX.KZ, по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на поддержку

Налоговая проверка при закрытии ТОО

Аналитические статьи: "Учёт и налогообложение заработной платы в 2023 году" и в 2022 году"

Вы можете задать свой вопрос в качестве гостя на Балансе. Вопрос будет опубликован после проверки @Я в гостях у Баланса: задать вопрос. Как найти свой вопрос?

В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
Как повысить свой статус? Как завести тему и правильно ответить? Что такое вандализм? Google поиск по сайту:

Посмотрите похожие темы
Заполнение строки 300.00.031 с учетом возврата НДС из бюджета
Расчет НДС с учетом акциза
Расчет праздничных дней с учетом премии
Расчет отпускных с учетом коэффициента повышения
Расчет отпускных с учетом годовой премии


	На главную Энциклопедия Баланса »

Расчет ИПН к перечислению с учетом корректировки (возврата ИПН)

Нерезидент Баланса

#1 Пт Ноя 11, 2005 11:04:47	Сообщить модератору

База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=8312#8312 Подскажите, если в ведомости по зп за опред.месяц удержан ИПН с сотрудников в сумме 5000 тенге, в том числе сидит расчет по уволенному по которому ИПН к возврату -200 тенге, я должна буду заплатить в НК сумму 5200 , или уменьшенную на сумму возврата по уволенному, т.е 5000 спасибо

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Нерезидент Баланса

#2 Пт Ноя 11, 2005 15:03:54	Сообщить модератору

Какой то темный лес. Платите столько, сколько ВСЕГО подлежит платить за отчетный месяц (кредитовый оборот счета 639)

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Геннадьевна Нерезидент Баланса

#3 Пт Ноя 11, 2005 16:32:56	Сообщить модератору

Согласна, платить нужно общий итог 5000 тенге

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Технический Резидент Баланса Спасибки: +1915 Профиль Личное сообщение

#4 Чт Ноя 17, 2005 23:20:50

Julija говорит:

Какой то темный лес. Платите столько, сколько ВСЕГО подлежит платить за отчетный месяц (кредитовый оборот счета 639) Shocked

Она вручную ведет. Вот спрашивает

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Нерезидент Баланса

#5 Вс Ноя 20, 2005 15:24:06	Сообщить модератору

интересный вопрос подняла г-жа Малина...я думаю, что он прямиком упирается в теоретическую проблему СТОРНИРОВАНИЯ и отражения обратных, РЕВЕРСИВНЫХ проводок.... Так вот. Есть два способа - один мой, другой неправильный. Мой способ - 1. проводка начисления суммы положительной суммы ИПН Дт 681 - Кт 639/х 5000 2. проводка начисления ОТРИЦАТЕЛЬНОЙ суммы ИПН (так наз. возврат) ДТ 681 - Кт 639/х -200 или (200) данный вариант позволяет формировать ф.201 АВТОМАТИЧЕСКИ, не задумываясь были возвраты, не были...проводка думает за вас... все остальные варианты ведут к ошибкам, которые обязательно вылезут при составлении ф.201 , баланса или иных форм ФО. В том числе и так любимые многочисленными курсами реверсивные проводки, в нашем случае они будут такими - Дт 639/х - Кт 681 200 эта проводка приведет к тому, что формирование ф.201, основанное на кредитовых оборотах счета 639/, выдаст ошибочную цыфру... Еще раз - ПРАВИЛО № 2. Все сторнировочные или реверсивные проводки в 1С делаются В ТЕХ ЖЕ СЧЕТАХ дебета и кредита, что и основная проводка, только ОТРИЦАТЕЛЬНЫМИ суммами и/или количествами.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Геннадьевна Нерезидент Баланса

#6 Вс Ноя 20, 2005 15:56:56

Сообщить модератору

Starican говорит:

Мой способ -

1. проводка начисления суммы положительной суммы ИПН
Дт 681 - Кт 639/х 5000

2. проводка начисления ОТРИЦАТЕЛЬНОЙ суммы ИПН (так наз. возврат)
ДТ 681 - Кт 639/х -200 или (200)

Мне кажется, в вопросе прозвучало положительная сумма 5200,отрицательная (200); итого 5000.При этом нет разницы,будет ли проводка на отрицательную сумму сделана методом "красное сторно" или это будет так горячо любимая американцами обратная проводка(я тоже не являюсь ее сторонницей). К оплате подлежит простая арифметическая сумма всех ИПН всех сотрудников,включая отрицательные суммы.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Нерезидент Баланса

#7 Вс Ноя 20, 2005 16:26:53	Сообщить модератору

да, вы правы...главное что я хотел донести - надо делать проводки ТАК, чтобы потом не помнить всякие мелочи - здесь сомтреть, здесь не смотреть, здесь рыбу заворачивали, а здесь был возврат....ПРОВОДКА должна ДУМАТЬ за вас....помните высказывание - "Уравнение дкмает за вас" ? то есть проводка Дт 681 - Кт 639/х в любом случае даст нам правильные кредитовые обороты 639/х, суть которых - начисленные суммы ИПН за период...

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Елена08 Коллега Спасибки: +4 Профиль Личное сообщение

#8 Вт Мар 31, 2009 16:55:46

Подскажите как вообще расчитывается ИПН если у меня оклад 50 000тг, значит 5000тг пенс отчисл, 1800тг- соц отчисления а как тогда будет расчитыватся ИПН

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Котеночек Резидент Баланса Спасибки: +453 Профиль Личное сообщение

#9 Вт Мар 31, 2009 17:02:26 Сказали Спасибо❤

Елена08 говорит:

оклад 50 000тг

(50000-5000 (опв)-13470 (мзп))*10%=3153 тг
МЗП вычитаете, если есть заявление на применение вычета от сотрудника.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Елена08 Коллега Спасибки: +4 Профиль Личное сообщение

#10 Вт Мар 31, 2009 17:10:03

Котеночек говорит:

Елена08 говорит:

оклад 50 000тг

(50000-5000 (опв)-13470 (мзп))*10%=3153 тг
МЗП вычитаете, если есть заявление на применение вычета от сотрудника.

я смортю карточку счета у меня вот что получается (за прошлый год) "Ведомость начислений 00000000001

оклад 50 000тг
взносы 5 000тг
ИПН 3 449 тг Embarassed

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Котеночек Резидент Баланса Спасибки: +453 Профиль Личное сообщение

#11 Вт Мар 31, 2009 17:11:57 Сказали Спасибо❤

Елена08 говорит:

ИПН 3 449 тг

Это было, когда МЗП был 10515 тг. (50000-5000 (ОПВ)- 10515 (МЗП))* 10%= 3449 тг

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

THV_ Нерезидент Баланса

#12 Чт Май 21, 2009 10:45:41	Сообщить модератору

Здравствуйте уважаемые форумчане! У меня такой вопрос! ТОО на упращенки, платит ежемесечно ОПВ, СО, ИПН и СН за каждого работника, теперь надо расчитать ИПН иСН с доходов, за квартал, не могу понять как это сделать?? Надо ли отнемать СО? Помогите , плиз!!!

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

THV_ Нерезидент Баланса

#13 Чт Май 21, 2009 10:51:18	Сообщить модератору

Котеночек Здравствуйте, котеночек, я надеюсь,что вы мне поможите! У меня такой вопрос! ТОО на упращенки, платит ежемесечно ОПВ, СО, ИПН и СН за каждого работника, теперь надо расчитать ИПН иСН с доходов, за квартал, не могу понять как это сделать?? Надо ли отнемать СО? Помогите , плиз!!!

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Котеночек Резидент Баланса Спасибки: +453 Профиль Личное сообщение

#14 Чт Май 21, 2009 11:04:16

THV_ говорит:

ТОО на упращенки, платит ежемесечно ОПВ, СО, ИПН и СН за каждого работника, теперь надо расчитать ИПН иСН с доходов, за квартал, не могу понять как это сделать??
Надо ли отнемать СО?

А как вы платите соц налог с зарплаты? Если я правильно вас поняла, то вы сдаете только 910. Там нет строки начисления соц налога с зарплаты, а есть соц налог с дохода. Берете 3% от дохода. Половина от получившейся суммы - ИПН (КПН), вторая половина - соц налог, от которой и отнимаете соц отчисления.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Показать сообщения:

	На главную Энциклопедия Баланса »
Страница 1 из 1

Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz