| Налоги и отчетность у ИП на ОУР без наемных работников, и с работниками.
|
|
|
|
#1 Пн Янв 21, 2008 10:21:01
|
Сообщить модератору
|
|
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=246700#246700
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=351398#351398
Здравствуйте.
Прорыл наверное все темы, но не нашел ответа на свой вопрос
В бухгалтерии полный %) , абсолютно
Когда то заключил контракт с одной фирмой, но налоги должен платить сам. Пришлось открыть ИП. Сейчас приходится работать на ОБЩЕУСТАНОВЛЕННОМ режиме. Не торгую, не произвожу, будем говорить так, что мне платят за консультации. Наемных работников нет.
Так как в бухгалтерии полный %) , то расчет налогов веду таким образом (кто то когда то посоветовал).
Доход 60000 тенге в месяц.
Пенсионный - 10% от Дохода = 6000 тенге.
Соц.налог - 3МРП-1,5% от дохода = 3х1092-0,015х60000 = 2376 тенге.
Социальные отчисления - 3МРП-соц.налог = 3х1092 - 2376 = 904 тенге.
ИПН (по 101202) - 5% от (Доход - Пенсионные - соцналог) = 0,05х(60000-6000-2376)=2582 тенге.
Проблема в том, что при сверке в НК у меня переплата по налогам по всему, за исключением соц.отчислений, значит неправильно считаю. Хотя плачу каждый месяц те суммы, которые указываю в налоговых декларациях.
После прочтения налогового кодекса и попытки разобраться получил жестокую мигрень %) и полностью запутался.
ПОМОГИТЕ тупому. Как в этом случае считать свои налоги.
|
|
|
|
|
 |
|
|
|
#2 Пн Янв 21, 2008 10:42:29
|
|
|
60000
Удержания с ЗП
1. Чтоб не подохнуть где то лет в 63, ОПВ пенсионные 10%= 6000тг
2. ИПН(душной налог) (60000-6000-10515(мин зп))*10%=4349тг
Налоги и отчисления за сотра (не удерживатся с ЗП)
3. Соцналог по шкале 4 525тг
4. Социальные отчисления (на благо декретчицам с 2008 года) (6000-ОПВ)*3%=1620 тг
На руки
6000-ИПН-ОПВ=ваши гроши.
Добавлено спустя 1 минуту 12 секунд:
Для общеустановленного режима с окладом в 60000
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#3 Пн Янв 21, 2008 12:51:28
|
Сообщить модератору
|
|
| nev говорит: |
Пришлось открыть ИП. Сейчас приходится работать на ОБЩЕУСТАНОВЛЕННОМ режиме. Не торгую, не произвожу, будем говорить так, что мне платят за консультации. Наемных работников нет.
|
Если Вы действительно на общеустановленном режиме, то по-моему, должны были сдавать
1. Ежеквартально сдается Ф201.04 Расчет по исчисленным, удержанным (начисленным) и перечисленным суммам ОПВ. ОПВ и соцтчисления ИП может платить с заявленного дохода, но не менее чем с МЗП, соответственно :
ОПВ за квартал - в 2007г. -9752*10%= 975*3 мес. =2925
Соцотч. за квартал в 2007г. - 9752*3% = 293*3 мес. = 879
2. Ежеквартально сдается Ф.620 Соц.налог
в 2007 г. ИП за себя платили соц.налог 3 МРП за себя и 2МРП за нанятых работников . Если у Вас нет работников то указываете только за себя:
Соц.налог за квартал в 2007г. -1092*3= 3276*3 мес. 9828 тенге. минус соцотчисления , т.е. 9828-879=8949 тенге к уплате соцналог.
3. Ежеквартально сдается Ф201.00. Раз у Вас нет нанятых работников, то будет пустышка.
4. Форму 221.01 Расчет сумм авансовых платежей по ИПН, до сдачи декларации.
5. Форму 220.00 Декларация по ИПН ( для ИП на общеуст.режиме). В ней после заполнения всех форм у Вас выйдет облагаемый доход, с которого удерживаете 10% ИПН.
6. Форму 221.02 Расчет сумм авансовых платежей по ИПН, после сдачи декларации
А зачем Вам нежен был общеустановленный режим, тем более раз у Вас услуги?
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#4 Вт Апр 15, 2008 19:23:41
|
Сообщить модератору
|
|
Подскажите, плиз... ИП на общеустановленном - за себя 2336 (соц.нал+соц.отчисл) за работника (1) - 1168 соц.налог, а если у работника соц.отчислений 1350 - 182 тенге отнимать от соц.налога ИПшника? или соц.отчисления равны 1168, а соц.налог за работника 0? есть ли предел соц.отчислений за работника? а короче - 50 000 зар.плата у работника - как с этими паршивыми налогами быть?
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#9 Ср Апр 16, 2008 10:14:57
|
Сообщить модератору
|
|
| marina25.01 говорит: |
| CAR говорит: |
|
Какие формы сдавать ИП-общеустановленный, есть работники. |
201.00
201.04
620.00
и если плательщик НДС:
300.00
307.00 |
а как же 220 годовая?
если есть земля, транспорт, имущество год 700ф расчет 701,01-03??
если загрязняете окр среду 871, ........ 
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#10 Ср Апр 16, 2008 10:45:51
|
Сообщить модератору
|
|
| Юнона говорит: |
Соцналог отрицательный
http://balans.kz/viewtopic.php?t=8341
по работнику
Соцотчисления: 50000 х 3% = 1500
СН = МРП - Соцотчисления = 1168 - 1500 = - 332
в результате расчета соцналог получился отрицательный. ссылку почитайте.
к уплате соцналог равен нулю. |
спасибо!
Соц.От=(50000-ОПВ 5000)*3%=1350
СН=1168-1350=-182, т.о. СН за работника равен нулю. Но, все-таки, с уменьшением СН у ИП.... так и не ясно. Думаю, не стоит его уменьшать.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#11 Ср Апр 16, 2008 11:34:31
|
Сообщить модератору
|
|
Elephantishka
Соцналог всегда определяется как разница между начисленным соцналогом по ставкам, установленным пунктом 2 статьи 317 НК (для ИП, адвокатов и нотариусов) и соцотчислениями.
При этом, в случае превышения соцотчислений над начисленной суммой соцналога, соцналог, подлежащий уплате в бюджет равен нулю.
отрицательного не бывает.
ставьте ноль
Добавлено спустя 16 минут 22 секунды:
вот почитайте
НК МФ РК Налоговый вестник писал
Особенности исчисления социального налога в 2008 году
http://balans.kz/viewtopic.php?p=86224&tape#
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#19 Ср Апр 16, 2008 16:42:12
|
Сообщить модератору
|
|
svet
срок сдачи до 15-го
| Цитата: |
Закон РК "О пенсионном обеспечении в РК"
Статья 24. Представление сведений о перечисленных обязательных пенсионных взносах
1. Агенты ежеквартально, в срок до пятнадцатого числа месяца, следующего за отчетным кварталом, представляют в налоговые органы расчет по исчисленным, удержанным (начисленным) и перечисленным суммам обязательных пенсионных взносов, если иное не установлено законодательством Республики Казахстан. Форма расчета и порядок его представления устанавливаются уполномоченным органом, обеспечивающим налоговый контроль за исполнением налоговых обязательств перед государством, по согласованию с центральным исполнительным органом в области социальной защиты населения. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#22 Пт Апр 18, 2008 15:05:55
|
Сообщить модератору
|
|
| CAR говорит: |
Интерестно, а почему в налоговом календаре нигде не указана форма201.04, главно сроки сдачи форм 201.00, 201.01, 201.02. 21 апреля. А ГДЕ ЖЕ 201.04? чЬЯ ВИНА?  |
Меня тоже этот вопрос (то есть теперь уже ПРОБЛЕМА) беспокоит.
Я пошла сегодня сдавать 620, 201.04 и меня развернули обратно с 201.4 (сдавать по электронке), т.к. оказывается до 15 надо было сдать.
Когда успели внести поправку в закон о пенс.отчислениях? Ведь за последний квартал 2007 г. все еще до 20 сдавалось, а не до 15-го и никаких штрафов не начисляли 
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Правила
Вход
Личные письма
RSS
Продаются домена BALANS.KZ, TAX.KZ, VEBINAR.KZ по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на 
