| 100.00.16 и 100.00.17
|
|
|
|
#51 Ср Мар 11, 2009 23:09:41
|
Сообщить модератору
|
|
Стоимостной балан -это на начало +поступившие -выбывшие, т.е 21048880+15690804=36739684*25%=9184921
Это значит вы смело можете брать все на вычиты, у вас ремонт в пределах нормы
Вы заполняете графу К это текущий по данным механиков, (возможно все з/ч текущие)
и гр М то, что кап ремонт . И все это пойдет на вычиты. Только не забудьте в 8 приложении указать сумму ремонта, чтобы двойные затраты не получились.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
как Гость
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#53 Ср Мар 11, 2009 23:41:24
|
Сообщить модератору
|
|
По данным механиков вы эту сумму разделите, что на кап, что на тек ремонт. В общем по двум графам у вас должно быть в сумме 1 715 331, 28. Возможно только одну графу заполните, допустим текщие только затраты 1715331,28. Это вам решать с механиками.
А в приложении 100.008.009 эту сумму укажите на уменьшение затрат, т.к. эта сумма идет на вычет по приложению 16.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
как Гость
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#54 Чт Мар 12, 2009 00:04:26
|
Сообщить модератору
|
|
а не получиться так что дважды вычет , в прил 100.08.003А - где мы заполняем по полученным товарам, там же будут эти все з/части, а потом еще повторяя запонив 100.08.009? я где то ошибаюсь?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#55 Чт Мар 12, 2009 00:19:30
|
Сообщить модератору
|
|
нет наоборот, в 8 приложении вы указали в 100.008.03 в А эту сумму , затем в позиции 100.008.009 отняли эту сумму. А в приложении 100.016 эта сумма пойдет на увеличение затрат.-1 раз
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
как Гость
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#56 Чт Мар 12, 2009 00:36:02
|
Сообщить модератору
|
|
счас, я смотрю 1 715 331
отразилась в 100.16.002 в гр. F и H, но здесь она не отнимается
дальше, в 100.00.035 - сумма двойная, (я поделила) - 3 430 662
значит и еще допишу в 100.008.009, так?
Спасибо, большое, за терпение!
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#57 Чт Мар 12, 2009 00:48:18
|
Сообщить модератору
|
|
не поняла, почему 3430662, у вас должно быть 1715331 и в 8 приложении 1715331
Как вы поделили, если у вас получается в 16 приложении 3430662. Почитайте внимательно, заполните тогда К -1715331 текущий ремонт и все, И эту сумму укажите в 8 приложении
Ухожу спать
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
как Гость
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#59 Чт Мар 12, 2009 07:28:56
|
|
|
как Гость
| как Гость говорит: |
|
как тогда будет по БУ |
| как Гость говорит: |
|
проводками |
.
Предлагаю:
1.Дт 1310-Кт 3310 -1715 300 тг.(Приход з/ч)
Дт 1420-Кт 3310-
2.Дт 7210,8010-Кт1310-1715 300 тг.(Расход з/ч.)
С ув.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#60 Чт Мар 12, 2009 11:21:22
|
Сообщить модератору
|
|
как Гость
вот у вас ремонт составил 1 715 331
Допустим механики подтверждают 1000 000 текущи ремонт и вы заносите эту сумму в гр. К
А 715 331 тенге кап ремонт механики подтверждают, вы эту сумму заносите в гр L
А в 8 приложении указываете 1 715 331
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
как Гость
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#61 Пт Мар 13, 2009 00:11:31
|
Сообщить модератору
|
|
Нерезидент Баланса, привет
и снова я
я переставила ремонт с гр. К в гр L 1 715 331
и в 8 прил - в гр. 100.08.009 - 1715 331
а в 100, она уже не сидит это сумма, т.к . когда я до этого этот ремонт у меня был в букве К, то в самой 100 он был в гр 100.00.035 F
так будет правильно?
С ув.Гаухар
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#62 Пт Мар 13, 2009 00:26:48
|
Сообщить модератору
|
|
Здравствуйте!
Сумма на ремони 1 715 331 должна сидеть в 100.035 в F
Если бы вы оставили в К-1 715 331, это был бы текущий ремонт
Если в L 1715331. то это капитальный ремонт. Вы определитесь какой у вас ремонт . И поставте или в К или L. Но в любом случае в 100.035.в F у вас должно стоять 1 715 331 . Тогда будет правильно.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
как Гость
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#63 Пт Мар 13, 2009 00:51:46
|
Сообщить модератору
|
|
если ремонт капитальный то срок увеличиться?
у меня сверка не идет
хочу спросить, по программе у меня, если смотреть на дох и расх, у меня выходит КПН на сумму 2 952 269,
а вот вроди бы заполнила всю форму, у меня кпн выходит - 2879 332, здесь расхождение по аммортизации (по БУ и НУ), почему немогу понять, и в гр.по налогам, правильно заполнила незнаю, там указала то что начислено за 2008г
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#64 Пт Мар 13, 2009 01:09:25
|
Сообщить модератору
|
|
Я вам уже объясняла про кап ремонт, у вас в пределах нормы, не увеличится стоимость по налоговому учету. А по бух, это вы как в политике пропишите, списывать или увеличивать. Я про это тоже писала.
А про сверку в другой ветке почитайте.
Расхождение по амортизации и будут (учет налоговый и бух по амортизации разный), а по налогам тоже надо проверять, налоги должны быть начислены в пределах оплаченных. (допустим , если за декабрь не оплатили соц налог , то в отчете вы сумму начисления за декабрь не включаете. )
Удачи.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Без имени
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#65 Пн Мар 16, 2009 11:15:55
|
Сообщить модератору
|
|
Привет всем подскажите пожалуйста. У меня есть база стоимосной баланс 16 млн. в ноябре я ее продаю за 11 млн. в 16 форме разницу 5 млн я поставила в графу Р подскажите правильно ли я сделала.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#66 Пн Мар 16, 2009 12:41:17
|
|
|
в графе Н указывается сумма, полученная и/или подлежащая получению от реализации фиксированных активов, передачи в финансовый лизинг, в качестве вклада в уставный капитал, сумма страховых выплат по застрахованным фиксированным активам при их списании, утрате, порче, уничтожении, потере, а также суммы, определенные в соответствии с пунктами 2 и 3 статьи 109 Налогового кодекса при прочем выбытии фиксированных активов; т.е 11млн
в графе Р отражается стоимостный баланс подгруппы (группы) на конец отчетного налогового периода, равный положительной сумме, отраженной в графе I, если на конец отчетного налогового периода все фиксированные активы данной подгруппы (группы) выбыли в соответствии с пунктом 1 статьи 111 Налогового кодекса; у вас отрицательная сумма, ничего не ставим -0
в графе Q отражается стоимостный баланс подгруппы на конец отчетного налогового периода с учетом корректировок, предусмотренных пунктом 2 статьи 108 Налогового кодекса (I – J + N – O – P). В случае выбытия всех фиксированных активов подгруппы (по I группе) в данной графе отражается ноль.
205. Отрицательные суммы по графе I дополнительной формы к строке 100.16.001, за исключением сумм, отраженных в графе F дополнительной формы к строке 100.02.001, и графы I дополнительной формы к строке 100.16.002 переносятся в строку 100.16.004.
в графе I определяется величина стоимостного баланса подгруппы на конец отчетного налогового периода в соответствии с пунктом 2 статьи 108 Налогового кодекса (F+G-H);
строка 100.16.004 предназначена для отражения дохода от превышения стоимости выбывших фиксированных активов над стоимостным балансом подгруппы (группы). Определяется сложением отрицательных сумм графы I дополнительной формы к строке 100.16.001, за исключением сумм, отраженных в графе F дополнительной формы к строке 100.02.001, и графы I дополнительной формы к строке 100.16.002;
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#67 Ср Мар 18, 2009 23:10:55
|
Сообщить модератору
|
|
Подсажите пожалуйста в 2007г. ф 100.16 это какая форма была? Дело в том что я первый раз делаю ф 100 (башка уже кругом идет), сформировала сотку в 1С и в амортизационные отчисления села большая сумма. 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Solitary
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#69 Чт Мар 19, 2009 00:07:02
|
Сообщить модератору
|
|
Solitary
Я наверное не правильно вопрос сформулировала. Что раньше амортизация была в приложении 22 я уже поняла, а вот что раньше было в приложении 16. Сейчас у меня 1С в 16 приложение проставила очень большую сумму, но что это за сумма ещё не поняла, не знаю где исправить и поставить прил. по 2008году.  Может сейчас правильней спросила.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Solitary
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Solitary
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
alexvil
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#73 Чт Мар 19, 2009 14:48:31
|
Сообщить модератору
|
|
Перенесено из темы "Годовой отчет 100 форма, приложение 8" = Fiona
Люди разъясните пож-та. Искал, но что-то ничего конкретного не нашел. В 2008 году продали авто. Сделали документ реализация и списание ФА. В приложении 16 годовой появилась сумма по выбытию ФА. Изменилась остаточная сумма по подгруппе и прочее. Не понятно вот что: Доход от релизации авто мы показываем, а что же берём на вычеты? На вычеты берётся всего лишь амортизация по НУ от остаточной стоимости подгруппы из приложения 16. Или ещё что-то? А то больно большой налог получается... Буду признателен.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
alexvil
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#74 Чт Мар 19, 2009 22:06:06
|
Сообщить модератору
|
|
| alexvil говорит: |
|
Люди разъясните пож-та. Искал, но что-то ничего конкретного не нашел. В 2008 году продали авто. Сделали документ реализация и списание ФА. В приложении 16 годовой появилась сумма по выбытию ФА. Изменилась остаточная сумма по подгруппе и прочее. Не понятно вот что: Доход от релизации авто мы показываем, а что же берём на вычеты? На вычеты берётся всего лишь амортизация по НУ от остаточной стоимости подгруппы из приложения 16. Или ещё что-то? А то больно большой налог получается... Буду признателен. |
Народ, неужто никто не подскажет. Хоть направте где искать!
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#76 Пт Мар 20, 2009 00:34:13
|
|
|
| alexvil говорит: |
|
Люди разъясните пож-та. Искал, но что-то ничего конкретного не нашел. В 2008 году продали авто. Сделали документ реализация и списание ФА. В приложении 16 годовой появилась сумма по выбытию ФА. Изменилась остаточная сумма по подгруппе и прочее. Не понятно вот что: Доход от релизации авто мы показываем, а что же берём на вычеты? На вычеты берётся всего лишь амортизация по НУ от остаточной стоимости подгруппы из приложения 16. Или ещё что-то? А то больно большой налог получается... Буду признателен |
у меня такая же история
нашла разъяснение в "Бухучет на практике" №№1-2.
Приложение 100.02.04 показываем первонач.ст-сть ФА, стоимость реализации, убыток(доход) по этой реализации, причем в правилах указали что убыток не признается в целях НУ.
в 16 приложении выбытие показываю по стоимости реализации
Вот теперь сижу и размышляю - а правильно ли сделала?
Добавлено спустя 3 минуты 41 секунду:
| как Гость говорит: |
|
а то вот выше пишет ответ в сообщении 258, , |
в этих документах можно найти ИНН - он же регистрационный номер. Либо свяжитесь с поставщиком и попросите продиктовать.
где-то здесь на балансе видела мнение, что заполнение этой графы необязательно- только для камералки......
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
alexvil
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#77 Пт Мар 20, 2009 10:46:48
|
Сообщить модератору
|
|
| Compas говорит: |
|
Ну давайте рассуждать как было в 2008 году по НК процитируйте вычеты по ОС. |
Нашел только такие:
1) Амортизация по НУ
2) ст. 111 - другие вычеты
3) ст. 113 - вычеты по расходам на ремонт
Под 111 статью мой случай не попадает. Получается, что доход от реализации есть, а вычет только от амортизации? Или я что-то не нашел?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#78 Пт Мар 20, 2009 10:50:49
|
|
|
alexvil
вам в другое Приложение надо идти, Патрон щаз заругается, здесь же про 8е приложение разговоры, вам в 16
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
alexvil
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
alexvil
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#83 Пт Мар 20, 2009 12:14:11
|
|
|
alexvil писал(а):
Люди разъясните пож-та. Искал, но что-то ничего конкретного не нашел. В 2008 году продали авто. Сделали документ реализация и списание ФА. В приложении 16 годовой появилась сумма по выбытию ФА. Изменилась остаточная сумма по подгруппе и прочее. Не понятно вот что: Доход от релизации авто мы показываем, а что же берём на вычеты? На вычеты берётся всего лишь амортизация по НУ от остаточной стоимости подгруппы из приложения 16. Или ещё что-то? А то больно большой налог получается... Буду признателен
Короче, вы как реализацию показали? В Декларации 100? Заполнинили выбытие поцене реализации 16-е приложение?
Добавлено спустя 1 минуту:
соощение №66 прочитали?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
alexvil
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#84 Пт Мар 20, 2009 12:25:04
|
Сообщить модератору
|
|
| Мара говорит: |
|
соощение №66 прочитали? |
Мда, или я что-то не догоняю, или я действительно не догоняю... 
Меня интересует конкретный вопрос. ФА продали, доход получили. С него надо оплатить КПН. Но что же при этом берём на вычет? Только амортизацию по НУ? (Прочие расходы пока забудем).
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#85 Пт Мар 20, 2009 12:44:19 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| alexvil говорит: |
|
ФА продали |
это вы отражаете по цене реализации в 16ом приложении и соответственно можете получить доход или вычет от выбытия этого актива. Смысл в чём? В том, что вы имея актив, списывали на вычеты его стоимость через амортизацию и когда стали продавать то соответственно имеете доход - если продаёте дороже чем его "налоговая стоимость", или вычет, если продали дешевле и налоговая группа вся "выбыла" после реализации. Это всё регулируется в приложениях про ФА. Т.е. у вас при заполнении этого приложения может возникнуть как доход, так и вычет от реализации ФА, зависит от стоимости налоговой группы. У вас кроме этого авто есть ещё что-нибудь в соответствующей налоговой группе? А то ведь ещё может быть, что наде показывать выбытие группы, если там после продажи авто ничего не осталось.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
alexvil
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#86 Пт Мар 20, 2009 12:50:22
|
Сообщить модератору
|
|
Ё моё, наверное моя ошибка в том, что я в качестве облагаемого дохода беру стоимость реализации без НДС, а надо брать превышение стоимости выбывших ФА над стоимостным балансом группы...
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#88 Пт Мар 20, 2009 15:40:08
|
|
|
Подскажите, пожалуйста.
По предприятию за весь 2008год никаких движений не было, весь год сдавали пустографки, на балансе имеется оборудование, но так как предприятие не работало, то и оборудование не использовалось (было в запасе). Нужно ли по нему начислять амортизацию и указывать в 100 форме? 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#89 Пт Мар 20, 2009 16:01:14 Сказали Спасибо❤
|
|
|
A_Shipping
| A_Shipping говорит: |
|
Нужно ли по нему начислять амортизацию и указывать в 100 форме? |
.
Считаю,что в Вашей ситуации, нет необходимости исчислять амортизационные отчисления. Амортизация исчисляется для уменьшении налогооблагаемого дохода ,с целью снижения суммы КПН.(У Вас такой цели нет) Ст.110 НК РК(2008) Вы не нарушаете.
С ув.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#90 Пт Мар 20, 2009 16:13:45 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| esiphi говорит: |
|
Амортизация исчисляется для уменьшении налогооблагаемого |
я бы даже сказала, что на вычет берётся амортизация ФА, используемых в деятельности, а тут оно как раз не используется. Но налоговую группу думаю надо писать, не амортизируя.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#91 Пт Мар 20, 2009 17:59:12
|
|
|
скажите профи,у меня фа есть и сплит. сист. и печь микроволн. я их поставила на счет 7212 по бу и в 100ф в 16 приложение поставила ыа вместе со сплит. сист и печью,теперь доп сдать надо?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#93 Пт Мар 20, 2009 18:21:52
|
|
|
она ведь не используется в предпр. деятельности для получения сгд,или я не права и она должна быть на 7211? мой вопрос в том что такие вещи как сплит. сист и микроволновка я их поставила на счет 7212-амортизация по бу не начисляется,а когда делала 16 приложение эти суммы туда включила и теперь доп надо сдавать??
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#94 Пт Мар 20, 2009 18:40:26
|
Сообщить модератору
|
|
Любое приобретенное ОС Вы принимаете на баланс, т.е на счет 2410,
Ежемесячно Вы начисляете амортизацию на счета 7211, 7212, или 8115
Это по бухгалтерскому учету
Мое мнение, что по кондиционерам начисленный износ можно относить на счет 7211, для меня лично, что шкаф для одежды и кондиционер, одно и тоже, т.е создание условий труда.
А то, что Вы включили и начислили амортизацию по микроволновке, то конечно это нужно убрать с 16 приложения и сдать допформу.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#95 Пт Мар 20, 2009 23:14:35
|
|
|
Добрый вечер! Подскажите, правильно ли я понимаю, при реализации ОС в БУ есть убыток.
Сумму этих расходов отражаем только в сверке в строке 100.25.043, а в НУ эта сумма не идёт на вычеты?
Добавлено спустя 6 минут 20 секунд:
Получается, если Доходы от выбытия Активов то они включаются в НУ и облагаются кпн, а расходы только по БУ учитываем?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#96 Сб Мар 21, 2009 11:05:47
|
|
|
| Янка говорит: |
|
Получается, если Доходы от выбытия Активов то они включаются в НУ и облагаются кпн, а расходы только по БУ учитываем? |
Не доход, а превышение:
| Елена Т говорит: |
Если сумма данного выбытия не превышает стоимостной баланс подгруппы на конец периода (до исчисления амортизации) -это означает что дохода по налог.учету не будет. Если превышает, то только сумма превышения пойдет в доход от выбытия по НУ.
А в расходы по НУ пойдет амортизация (ст.107 налог.кодекса на 2008г). Если не произошло полного выбытия всех ФА по данной группе, то данные ФА по налог.учету будут амортизироваться и в следующие года, пока остат.стоимость не приблизится к сумме в 300МРП, тогда сможете их списать (ст.111 налог.кодекса на 2008г). |
А в БУ будет доход от выбытия (на сумму реализации б/ндс) и расходы от выбытия ОС(остат.ст-ть ОС на момент выбытия).
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#97 Сб Мар 21, 2009 13:08:53
|
|
|
Елена, не догоняю.. у меня на счете 7410 есть сумма Расходы от выб ОС . где её отразить в 100?
только в сверке , в строке 100.25.043 по БУ? а в налоговом не отражается, только в 16 прилож ставим в графу Выбытие по стоимости продажи и все ..?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#98 Сб Мар 21, 2009 13:18:40
|
|
|
| Янка говорит: |
|
только в сверке , в строке 100.25.043 по БУ? а в налоговом не отражается, только в 16 прилож ставим в графу Выбытие по стоимости продажи и все ..? |
Да.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
как Гость
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#99 Вс Мар 22, 2009 12:17:10
|
Сообщить модератору
|
|
Вопрос, заполняю форму 100.16
у нас была реализация авто в 2008г, теперь какую сумму нужно указать в гр. 100.16.001 (Н)
ст-ть авто на счете 2410 - 900 000
аммортизация(авто) 2420 - 602 250
в гр 100.16.001 (Н) - надо 900 000 и 297 750 указать?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
