| Как правильно заполнить строку 100.12.007 в Приложении 12 к 100 ф за 2007 год если не было ТМЗ на начало периода?
|
|
|
|
#1 Ср Янв 27, 2010 18:10:07
|
|
|
Помогите разобраться, строка 100.12.007 приложения №12 к 100 форме =( 100.12.001-100.12.002)+(сумма с 100.12.003 по 100.12.006). А если не было ТМЗ на начало налогового периода, значит 100.12.002 будет с минусом? Т.е от суммы строк с 100.12.003 по 100.12.006 отнимаю 100.12.002?Или приобретенные ТМЗ нужно включить в вычеты?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Чт Янв 28, 2010 09:53:41
|
|
|
В строке 100.12.007 указана формула расчета = (100.12.001-100.12.002)+(сумма м 100.12.003 по 100.12.006). Вас наверно смутило, что при расчете суммы в первой скобке получается минусовое значение? Да, так оно и есть, получается сумма с минусом, которая вычитаеся из суммы, получившейса во второй скобке.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Чт Янв 28, 2010 10:13:06
|
|
|
А переносить эту сумму на следующий год тоже с минусом, как остатки ТМЗ на начало периода? В следющем году у меня получается приобретено больше, чем остатки на начало и значит эта сумма ,которая перенесена с "+" отнимается дважды.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Чт Янв 28, 2010 10:26:13
|
|
|
В строки остатков на начало и на конец периода ставятся факт. остатки по бух.учету из главной книги и минусового остатка у вас никак не может быть. Например строка 100.12.001 равна 0 тенге. строка 100.12.002 равна 10 тенге строка 100.12.003 равна 15 тенге Строка 100.12.007 за текущий год равна 25 тенге. На начало следующего периода остатки на начло будут составлять в строке 100.12.001 10 тенге, т.е.из строки 100.12.002 на конец предудущего года.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Чт Янв 28, 2010 10:47:28
|
|
|
Я понимаю, что не бывает отр.остатков в бух.учете.Получается на сумму приобретенных ТМЗ я занижаю вычеты, если
| Незнайка1 говорит: |
|
получается сумма с минусом, которая вычитаеся из суммы, получившейса во второй скобке. |
или же все таки
| Незнайка1 говорит: |
|
Например строка 100.12.001 равна 0 тенге. строка 100.12.002 равна 10 тенге строка 100.12.003 равна 15 тенге Строка 100.12.007 за текущий год равна 25 тенге. |
.
В следующем году приобретено больше, чем остатки,опять число отрицательное , и опять уменьшаются вычеты?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#7 Чт Янв 28, 2010 10:57:48
|
|
|
Вычеты у Вас ни в кое случае не уменьшаются. Давайте посмотрим на примере. Остатков товаров у Вас на начало периода нет -0, за год Вы приобрели на 8000 товаров, продали на 5000 (себестоимость), остаток на конец периода 8000-5000=3000, Также за год Вам оказали услуг (реклама, транспортировка, услуги банка и т.д) на 2000, вы начислили зарплату на 800. Итого расходов у Вас по бух учету составит 5000+2000+800=7800 (себестоимость, административные,расходы по реализации).
Теперь заполняем Приложение № 12 строка 100.12.001 =0, строка 100.12.002 = 3000, Сумма строк с 100.12.003-100.12.006 = приобретенные товары 8000 +услуги 2000 + зарплата 800 = 10800. Тогда строка 100.12.007 = 0-3000+10800 = 7800. Как видите, сумма имеет положительное значение и полностью сошлась с расходами по б.у. Даже, если бы Вы вообще товар не продали, то у Вас никак не получится отрицательное значение
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#8 Чт Янв 28, 2010 11:12:58
|
|
|
2006 год: стр 100.12.001=0
стр 100.12.02=408000
стр 100.12.003+100.12.004=11000000
значит стр 100.12.007= (0-408000)+11000000=10952000
В 2007 в 100.00.01 переносим 408000
стр 100.12.002=3000000
стр 100.12.003+100.12.004=22000000
значит стр 100.12.007=(408000-3000000)+22000000=19408000?
Теряется большая сумма вычетов, или я что-то не понимаю?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
