| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Как должен выглядеть баланс на счетах бухгалтерского учета по НДС если есть переплата? |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Elena_Iv |
| Добавлено: | #1 Ср Апр 07, 2010 10:39:43 |
| Заголовок сообщения: | Как должен выглядеть баланс на счетах бухгалтерского учета по НДС если есть переплата? |
Уважаемые бухгалтера, заранее извините пожалуйста за некорректный и глупый вопрос. Я в счетах совсем запуалась -помогите распутать... По налоговому учету тоесть в выписке у меня переплата по НДС на сумму 30600 тенге. На счетах по бухгалтерскому учету 3130 в КТ сумма 381421, в ДТ счета 1420 412531тенге. Я предпологаю что счета просто не закрыты были ранее по какой-то причине, мне кажется, что сумма переплаты должна быть в Дт счета 3130... Помогите пожалуйста разобраться... Благодарна заранее... |
|
| Автор: | Solitary | ||
| Добавлено: | #2 Ср Апр 07, 2010 10:42:54 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
верно счета не закрыты вам нужно закрыть автоматом эту сумму - Закрытие периода или дать ручную проводку: Дт 3130 Кт 1420 на сумму 381 421тг только у вас с лицевым по-любому не идет эта сумма... разница в сумме 510 тг.. проверьте ваши суммы |
|||
| Автор: | Елена Т | ||||
| Добавлено: | #3 Ср Апр 07, 2010 10:43:40 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Сделайте закрытие сейчас Дт3130 Кт1420 на наименьшую сумму 381421 тогда и отразится долг 31110 тенге, но у Вас
На какую дату? Ведь 4 кв садится в начисление по лицевому счету только в следующем году, надо это учитывать. Добавлено спустя 2 минуты 24 секунды:
Спутала, переплата, но и то не идет на копейки надо сверить лицевой счет и бух.учет по начислениям основного долга и пени или штрафов. |
|||||
| Автор: | Solitary | ||
| Добавлено: | #4 Ср Апр 07, 2010 10:49:47 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Согласна, что еще учитывать суммы оплаты пени нужно, возможно часть отражена как переплата на сч 1420. Надо смотреть аналитику. Возможно вы используете пропорциональный метод по НДС.. и при исчислении возникает сумма НДС, которая не идет в расчет, а относится на расходы периода - сч. 7210... Еще раз по суммам пройдитесь и по вашим декларациям также... Все ли верно отражено. |
|||
| Автор: | Elena_Iv |
| Добавлено: | #5 Ср Апр 07, 2010 11:05:28 |
| Заголовок сообщения: | |
Да там скорее всего из-за дополнительных деклараций, которые я подавала немерянное количество правя предыдущий период и вручную не отразила суммы видимо -пропустила. А 4 квартал я захватила, так как сверку по сегодняшнюю дату делала... Огромное Вам спасибо. |
|