Сроки представления:
до 17 декабря: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 декабря: 320.00/328.00 (импорт в ноябре)
до 20 декабря: 851.00 (договор с ноября), 870.00 (разрешит.док.за ноябрь)
до 31 декабря: 101.02 АП по КПН окончательный расчет за 2024г.
Сроки уплаты:
до 20 декабря:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в ноябре (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за ноябрь)
до 25 декабря:
- АП по КПН за декабрь (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж ( (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за ноябрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в ноябре)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
|
Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
Формы налоговой отчетности 2024 год, 2025 год, все ФНО по годам
Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
Ставки в 2025 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 11%, СО 5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 2,5%, ЕП 23%
с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 14 МРП = 51 688
с 1 января 2025: МРП 3 932, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 14 МРП = 55 048
Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000.
Пределы для СНР в 2025 г.: патент 13 872 096, упрощенка 94 517 416, упрощенка с ТИС 275 428 736, фиксированный вычет 566 931 488, розничный налог 2 359 200 000.
Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
Пределы для НДС в 2025 г.: для всех 78 640 000, для упрощенки с ТИС 488 291 488
Базовые ставки НБ РК: с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75; с 03.06.24. 14,5; с 15.07.24. 14,25; с 02.12.24. 15,25 Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК
|
 |
| Как должен выглядеть баланс на счетах бухгалтерского учета по НДС если есть переплата?
|
|
|
|
#1 Ср Апр 07, 2010 10:39:43
|
|
|
Уважаемые бухгалтера, заранее извините пожалуйста за некорректный и глупый вопрос. Я в счетах совсем запуалась -помогите распутать...
По налоговому учету тоесть в выписке у меня переплата по НДС на сумму 30600 тенге.
На счетах по бухгалтерскому учету 3130 в КТ сумма 381421, в ДТ счета 1420 412531тенге. Я предпологаю что счета просто не закрыты были ранее по какой-то причине, мне кажется, что сумма переплаты должна быть в Дт счета 3130... Помогите пожалуйста разобраться... Благодарна заранее...
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
Solitary
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#2 Ср Апр 07, 2010 10:42:54
|
Сообщить модератору
|
|
| Elena_Iv говорит: |
|
На счетах по бухгалтерскому учету 3130 в КТ сумма 381421, в ДТ счета 1420 412531тенге. Я предпологаю что счета просто не закрыты были ранее по какой-то причине, мне кажется, что сумма переплаты должна быть в Дт счета 3130.. |
верно счета не закрыты
вам нужно закрыть автоматом эту сумму - Закрытие периода
или дать ручную проводку: Дт 3130 Кт 1420 на сумму 381 421тг
только у вас с лицевым по-любому не идет эта сумма... разница в сумме 510 тг.. проверьте ваши суммы
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Ср Апр 07, 2010 10:43:40 Сказали Спасибо❤
|
|
|
Сделайте закрытие сейчас
Дт3130 Кт1420 на наименьшую сумму 381421
тогда и отразится долг 31110 тенге, но у Вас
| Elena_Iv говорит: |
|
в выписке у меня переплата по НДС на сумму 30600 тенге. |
На какую дату? Ведь 4 кв садится в начисление по лицевому счету только в следующем году, надо это учитывать.
Добавлено спустя 2 минуты 24 секунды:
| Елена Т говорит: |
|
тогда и отразится долг 31110 тенге |
Спутала, переплата, но и то не идет на копейки надо сверить лицевой счет и бух.учет по начислениям основного долга и пени или штрафов.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Solitary
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#4 Ср Апр 07, 2010 10:49:47
|
Сообщить модератору
|
|
| Елена Т говорит: |
|
надо сверить лицевой счет и бух.учет по начислениям основного долга и пени или штрафов. |
Согласна, что еще учитывать суммы оплаты пени нужно, возможно часть отражена как переплата на сч 1420. Надо смотреть аналитику.
Возможно вы используете пропорциональный метод по НДС.. и при исчислении возникает сумма НДС, которая не идет в расчет, а относится на расходы периода - сч. 7210...
Еще раз по суммам пройдитесь и по вашим декларациям также... Все ли верно отражено.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Ср Апр 07, 2010 11:05:28
|
|
|
Да там скорее всего из-за дополнительных деклараций, которые я подавала немерянное количество правя предыдущий период и вручную не отразила суммы видимо -пропустила.
А 4 квартал я захватила, так как сверку по сегодняшнюю дату делала...
Огромное Вам спасибо.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2025 Hosting hoster.kz
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
