Сроки представления:
до 15 января: 400.00, 421.00
до 20 января: 320.00/328.00 (импорт в декабре)
до 20 января: 851.00 (договор с декабря), 870.00 (разрешит.док.за декабрь)
до 20 января: 101.01 АП по КПН за 2025г. расчет до сдачи декларации
Сроки уплаты:
до 20 января:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в декабре (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за декабрь)
до 27 января:
- АП по КПН за январь (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, СО, СН, ОППВ, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж (ф.200.00, ф.910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за декабрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в декабре)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
|
Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
Формы налоговой отчетности 2024 год, 2025 год, все ФНО по годам
Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
Ставки в 2025 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 11%, СО 5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 2,5%, ЕП 23%
с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 14 МРП = 51 688
с 1 января 2025: МРП 3 932, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 14 МРП = 55 048
Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000.
Пределы для СНР в 2025 г.: патент 13 872 096, упрощенка 94 517 416, упрощенка с ТИС 275 428 736, фиксированный вычет 566 931 488, розничный налог 2 359 200 000.
Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
Пределы для НДС в 2025 г.: для всех 78 640 000, для упрощенки с ТИС 488 291 488
Базовые ставки НБ РК: с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75; с 03.06.24. 14,5; с 15.07.24. 14,25; с 02.12.24. 15,25 Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК
|
 |
| Проводить ли взаимозачет с контрагентами?
|
|
|
|
#1 Чт Окт 14, 2010 19:13:28
|
Сообщить модератору
|
|
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=375531#375531
Добрый день!
Вопрос такой:
Наше ТОО (А) должно ТОО (Б) перечислить деньги за товар. ТОО (Б) просит перечислить данную сумму ТОО (В) согласно письма. Мы перечислиоли данные деньги на счет ТОО (В) согласно предоставленного письма. Теперь нам должно ТОО (В). Но в итоге ТОО (Б) не может предоставить нам товар (в связи с его отсутствием). И пришел возврат денег за непоставленный товар, но уже не от ТОО (В), а от ТОО (Б). Как закрыть проводки по данным организациям? Стоит ли производить взаимозачет? или просто, взять и сумму возврата принять по банку от ТОО (Б).
А если в случае проведения актов сверок с одной из данных ТОО во время годового отчета выявится, : как должно было быть по банку (фактически): мы перечислили деньги на счет ТОО (В), а возврат данных денег был от ТОО (Б). А мы сразу закрыли данную сумму через одну организацию - ТОО (В)????
Может сделать так:
Должно быть письмо от ТОО (Б) к ТОО (В) о том, что прошу считать оплату от ТОО (А) погашением задолженности перед ТОО (В). если это между ними действительно долг. И тогда в данном случае также делать акт взаимозачета (даже если товар не поставлен нам?)
Помоги разобрать ся в данной ситуации.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Чт Окт 14, 2010 23:27:19
|
Сообщить модератору
|
|
Какие есть письма между (Б) и (В) - к вашему предприятию (А) не должно иметь отношения.
У вас есть письмо от (Б) о том, что они просят перечислить сумму на (В). Оно вполне является основанием для взаимозачета.
Т.е. вы даете такие проводки (использую счет 1610, а не 3310, т.к. это все действительно были авансы, до товара ведь у вас дело не дошло)
Дт 1610(В) Кт 1030 - Платежное поручение на основании договора или счета на оплату
Дт 1610(Б) Дт 1610(В) - Взаимозачет на основании письма от (Б)
Дт 1030 Кт 1610(Б) - Платежное поручение на возврат
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Пн Окт 18, 2010 15:16:36
|
Сообщить модератору
|
|
Добрый день!
Дело в том, что возврат идет не от ТОО (В), а от ТОО (Б), где они указывают возврат денег из-за непоставленного товара. Но мы то (а имеено ТОО А) перечислили сумму на счет ТОО В согласно письма от ТОО Б.
Не знаю как быть?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Пн Окт 18, 2010 15:50:34 Сказали Спасибо❤
|
|
|
Avto9
Вас не должно волновать ТОО В, у Вас расчеты с ТОО Б.
Так как на основании письма ТОО Б и проводок
| Elis2 говорит: |
Дт 1610(В) Кт 1030 - Платежное поручение на основании договора или счета на оплату
Дт 1610(Б) Дт 1610(В) - Взаимозачет на основании письма от (Б) |
задолженность ТОО В закрывается и долг висит на ТОО Б, а далее
| Elis2 говорит: |
|
Дт 1030 Кт 1610(Б) - Платежное поручение на возврат |
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2025 Hosting hoster.kz
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
