Энциклопедия Баланса :: Просмотр темы - Проводки по отражению КПН и НДС с нерезидента?

	Энциклопедия Баланса Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
	Правила Регистрация Вход Мои данные Личные письма RSS Поиск по форуму Рекламодателям

Сроки представления:
до 15 апреля: 400.00, 421.00
до 22 апреля: 328.00 (импорт в марте.)
до 22 апреля: 851.00 (договор с марта), 870.00 (разрешит.док.за март)
до 22 апреля: 101.02 КПН расчет ав.платежей после сдачи декларации
Сроки уплаты:
до 10 апреля:
- КПН, окончательный расчет по декларации за 2023 год (ф.100.00)
- ИПН, окончательный расчет по декларации за 2023 год (ф.220.00,230.00,240.00)
- Зем.налог, имущ.налог, налог на трансп.ср-ва, окончат.расчет за 2023 год (ф.700.00)
- Единый земельный налог, окончательный расчет по декларации за 2023 год (ф.920.00)
- КПН с нерезидента по невыпл.доходам за 2023г (ф.101.04)
до 22 апреля:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в марте (328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за март)
до 25 апреля:
- АП по КПН за апрель (ф.101.02);
- ИПН, ОПВ, СО, СН, ОППВ, ОСМС, ВОСМС и ОПВР (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за март)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в марте)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ

Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров

Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам

Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%

Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%

с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300

с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688

Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750

Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.

Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800

Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328

Базовые ставки НБ РК: с 28.08.23. 16,50; с 09.10.23. 16,00, с 27.11.23. 15,75; с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК

Продается домен TAX.KZ, по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на поддержку

Налоговая проверка при закрытии ТОО

Аналитические статьи: "Учёт и налогообложение заработной платы в 2023 году" и в 2022 году"

Вы можете задать свой вопрос в качестве гостя на Балансе. Вопрос будет опубликован после проверки @Я в гостях у Баланса: задать вопрос. Как найти свой вопрос?

В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
Как повысить свой статус? Как завести тему и правильно ответить? Что такое вандализм? Google поиск по сайту:

Посмотрите похожие темы
Проводки по отражению тендерной гарантии?
Проводки по отражению бонуса по платежным карточкам
Проводки по отражению возмещения ущерба при ДТП страховой компанией
Бухгалтерские проводки по отражению Уставного капитала в новом ТОО?
Бухгалтерские проводки по отражению операций с ценными бумагами


	На главную Энциклопедия Баланса »

Проводки по отражению КПН и НДС с нерезидента?

Глеб Нерезидент Баланса

#1 Пт Мар 11, 2011 13:01:23	Сообщить модератору

Пример 1 Инопартнер выставил нам счет по пуско-наладочным работам по прибору. Выставил счет-фактуру 5000р +18%(НДС)=5900р В договоре порядок удержания КПН и НДС с нерезидента не определен. Естественно выплатили нерезиденту 5900. С какой суммы уплачивается КПН и какая дается проводка? С какой суммы уплачивается НДС и какая дается проводка? Пример 2 Приобрели товары с России. Завожу операцию в 1С 8.0 через документ "Заявление о ввозе товаров и уплате косвенных налогов". В кредите по умолчанию стоит 3130, что нужно поставить в дебет? При условии оплаты этих сумм НДС в текущем квартале могу ли я поставить эти суммы в зачет по основному НДС? Какие проводки нужно будет дать в 1с 8.0 или через какой документ?

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

esiphi Лучший спасатель 2013 Спасибки: +5733 Профиль Личное сообщение

#2 Пт Мар 11, 2011 13:28:02

Глеб,

Глеб говорит:

выплатили нерезиденту 5900.
С какой суммы уплачивается КПН и какая дается проводка?
С какой суммы уплачивается НДС и какая дается проводка?

Предлагаю:
1.Дт 7210-Кт 3190-1180 (5900*20%).
Дт 3190-Кт 1030-1180 (КНП 101104)
2.Дт 7210-Кт 3130- 708 (5900*12%).
Дт 3130-Кт 1030-(КНП 105104).
С ув.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Трудоголик2 Лучший спасатель 2012 Спасибки: +2647 Профиль Личное сообщение

#3 Пт Мар 11, 2011 13:36:15

Глеб говорит:

Пример 1

КПН удерживаете с 5900*20%=1180
Дт 7710 Кт 3110
НДС начисляете на (5900+1180)*12%=849,6 Дт 1630 Кт 3130. После оплаты Дт 1420 Кт 1630.

Глеб говорит:

Пример 2

Дт 1630 Кт 3130
После оплаты Дт 1420 Кт 1630

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

esiphi Лучший спасатель 2013 Спасибки: +5733 Профиль Личное сообщение

#4 Пт Мар 11, 2011 13:37:08

Глеб говорит:

Завожу операцию в 1С 8.0 через документ "Заявление о ввозе товаров и уплате косвенных налогов". В кредите по умолчанию стоит 3130, что нужно поставить в дебет?

Предлагаю:
1.Дт 1420-Кт3130.(ф.328).
2.Дт 3130-Кт 1030(КНП-105109).

Глеб говорит:

При условии оплаты этих сумм НДС в текущем квартале могу ли я поставить эти суммы в зачет по основному НДС?

Да.(ф.300.00.стр.300.00.017 II.
С ув.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Показать сообщения:

	На главную Энциклопедия Баланса »
Страница 1 из 1

Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz