Энциклопедия Баланса :: Просмотр темы - Заполнение строк 100.00.063, 100.00.064, 100.00.066, 100.00.067, 100.00.068 если убытки

	Энциклопедия Баланса Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
	Правила Вход Мои данные Личные письма RSS Поиск по форуму Рекламодателям

Сроки представления:
до 16 февраля: 510.00, 400.00, 421.00
до 16 февраля: 910.00 декларация за 2 полугодие 2025г.
до 16 февраля: 300.00, 200.00, 870.00 декларации за 4 квартал 2025г.
до 16 февраля: 701.01, если сумма имущ.налога за 2026г свыше 300 МРП
до 20 февраля: 320.00/328.00 (импорт в январе)
до 20 февраля: 851.00 (договор с января), 870.00 (разрешит.док.за январь)
Сроки уплаты:
до 20 февраля:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в январе (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за январь)
до 25 февраля:
- КПН/ИПН и СН за 2 полугодие 2025г. (ф.910.00);
- АП по КПН за февраль (ф.101.01);
- НДС за 4 квартал 2025 года (ф.300.00);
- Плата за эмиссии в окружающую среду за 4 квартал 2025 года (ф.870.00)
- ИПН, ОПВ, ОППВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж (ф.200.00, ф.910.00)
- налог на имущество (ф.701.01)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за январь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в январе)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Техподдержка КНП ИСНА knpsd@ecc.kz
Налоговый режим налогоплательщика проверить

Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
Все санкционные списки по РФ

Формы налоговой отчетности 2024 год, 2025 год, все ФНО по годам

Ставки в 2025 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 11%, СО 5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 2,5%, ЕП 23,8%

Ставки в 2026 г.: КПН 20%, НДС 16%, ИПН 10%+15% > 8 500 МРП(36 762 500), ИПН для ИП на ОУР 10%+15% > 230 000 МРП(994 750 000), ИПН с дивидендов 5%+15% > 230 000 МРП(994 750 000), СН 6%, СО 5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 3,5%, ЕП 24,8%

с 1 января 2025: МРП 3 932, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 14 МРП = 55 048

с 1 января 2026: МРП 4 325, МЗП 85 000, базовый НВ для ИПН 30 МРП = 129 750

Пределы для СНР в 2025 г.: патент 13 872 096, упрощенка 94 517 416, упрощенка с ТИС 275 428 736, фиксированный вычет 566 931 488, розничный налог 2 359 200 000.

Пределы для СНР в 2026 г.: самозанятые 300 МРП = 1 297 500, упрощенка 600 000 МРП = 2 595 000 000, предел для ведения БУ на упрощенке 135 000 МРП = 583 875 000.

Пределы для НДС в 2025 г.: для всех 78 640 000, для упрощенки с ТИС 488 291 488

Предел для НДС в 2026 г.: 10 000 МРП = 43 250 000, упрощенка без НДС.

Пределы налоговой задолженности в 2026 г.: 20 МРП = 86 500 - арест счетов, кассы; 45 МРП = 194 625 -ограничение в распоряжении имуществом, взыскание с дебиторов; 27 000 МРП = 116 775 000 - ограничение на выезд из РК

Базовые ставки НБ РК: с 03.06.24: 14,5; с 15.07.24: 14,25; с 02.12.24: 15,25; с 11.03.25: 16,5; с 13.10.25: 18,0. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК

Продаются домена BALANS.KZ, TAX.KZ, VEBINAR.KZ по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на поддержку

Посмотрите похожие темы
Ф.200: заполнение строк по соц.отчисл...
Ф. 910.00. Заполнение строк 910.00.014 и 910.00.016
Заполнение строк 201.00.004 1,2,3. и 210.00.030 1,2,3.
Ф 910.00. Заполнение строк 910.00.012, 910.00.014, 910.00.016
Заполнение строк 910.01.011 и 910.01.012, 910.01.013


	На главную Энциклопедия Баланса »

Заполнение строк 100.00.063, 100.00.064, 100.00.066, 100.00.067, 100.00.068 если убытки

Reader Guest

#1 Ср Мар 03, 2010 01:33:13	Сообщить модератору

База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=313530#313530 Здравствуйте. Помогите разобраться с заполнением строк 100.00.063, 100.00.064, 100.00.066, 100.00.067, 100.00.068 ФНО 100.00 если в этом году и предыдущем году убытки: т.е. я заполнила эти строки так: 100.00.060 (-4 000 000) 100.00.063 (-4 000 000) 100.00.064 ( 4 000 000) 100.00.066 ( 0 ) 100.00.067 ( 3 000 000) 100.00.068 ( 0 ) Но что-то немного запуталась со знаками (-) и сомневаюсь, правильно ли я их заполнила. Помогите, пожалуйста, поправьте, если я не права.

Цитата полностью §Печать темы

Reader Guest

#2 Ср Мар 03, 2010 09:18:19

Сообщить модератору

Тин говорит:

100.00.060 (-4 000 000)

100.00.063 (-4 000 000)

100.00.064 ( 4 000 000)

правильно

Тин говорит:

100.00.066 ( 0 )

неправильно.1. Определяется как разность строк 100.00.063 и 100.00.065 (100.00.063 - 100.00.065).
В случае если строка 100.00.065 больше строки 100.00.063, в строке 100.00.066 указывается ноль.
Если 100.00.065 равну нулю, тогда -4 000 000-0= -4 000 000

Тин говорит:

100.00.067 ( 3 000 000)

предположим, что правильно, если ваши скобки не означают минус.

Тин говорит:

100.00.068 ( 0 )

не заполняется в вашем случае. Заполняется в случае, если в строке 100.00.066 отражено положительное значение.
ЗЫ Скобки в БУ также означают минус, а вы их для других целей используете, может путаница получиться.

Цитата полностью §Печать темы

Reader Guest

#3 Вс Мар 07, 2010 15:47:21

Сообщить модератору

Геннадьевна говорит:

100.00.060 (-4 000 000)

100.00.063 (-4 000 000)

100.00.064 ( 4 000 000)
правильно

А почему в строке 100.00.064 мы ставим 4 000 000 со знаком плюс?

Цитата полностью §Печать темы

СветланаЛ Коллега Спасибки: +41

#4 Вс Мар 07, 2010 19:42:18 Сказали Спасибо❤

Потомучто сама строка говорит, что там указывается убыток

Цитата полностью §Печать темы

Reader Guest

#5 Ср Мар 10, 2010 12:46:01	Сообщить модератору

Посмотрите ,пожалуйста,а то что то я сомневаюсь 100.00.060 -2834864 100.00.063 -2834864 100.00.064 2834864 100.00.066 -2834864 100.00.067 -4486840 100.00.068-7321704(-2834864 минус -4486840) 100.00.073 II 1064505 ( удержан кпн с вознагр,) а дальше не знаю что ставить Помогите .плиз.

Цитата полностью §Печать темы

Reader Guest

#6 Ср Мар 10, 2010 17:08:43

Сообщить модератору

доми говорит:

100.00.067 -4486840

вот мне кажется, что если у вас там убыток прошлых лет, то надо все же плюс иначе и вот это неправильно

доми говорит:

100.00.068-7321704(-2834864 минус -4486840)

, т.к (-2834864 минус -4486840)=--2834864 +4486840 (минус на минус дает плюс хоть как не крути. Но по правилам: Если строка 100.00.067 больше строки 100.00.066, в строке 100.00.068 указывается ноль., т.е у вас будет ноль в строке 100.00.068

Цитата полностью §Печать темы

Reader Guest

#7 Пн Мар 15, 2010 14:33:16

Сообщить модератору

Добрый день! Считаю, что заполнение строк Тин было правильно

Тин говорит:

100.00.060 (-4 000 000)
100.00.063 (-4 000 000)
100.00.064 ( 4 000 000)
100.00.066 ( 0 )
100.00.067 ( 3 000 000)
100.00.068 ( 0 )

В Правилах сказано, что "в строке 100.00.066 указывается налогооблагаемый доход с учетом уменьшения, производимого в соответствии со статьей 133 Налогового кодекса, а также пунктом 3-2 Закона о введении. Определяется как разность строк 100.00.063 и 100.00.065 (100.00.063 - 100.00.065). В случае если строка 100.00.065 больше строки 100.00.063, в строке 100.00.066 указывается ноль"
Если строка 100.00.065 равна нулю, а в строке 100.00.063 указано отрицательное значение, а так как ноль больше отрицательного значения, то в строке 100.00.066 указывается ноль.
И еще, само название строки 100.00.066 "налогооблагаемый доход с учетом уменьшения" предполагает, что в нем отражается долько доход, то есть положительное значение.

Цитата полностью §Печать темы

Reader Guest

#8 Сб Апр 02, 2011 13:48:02	Сообщить модератору

Так как все таки правильно? Я заполнила так: 100.00.063 -2 293 838 100.00.064 2 293 838 100.00.065 - у меня нет 0 100.00.066 0 100.00.067 - у меня нет 0 100.00.068 0 Это правильно? И авторасчет в КН также посчитал. Думаю это верно, ведь в строке 66 и 67 речь идет именно о налогооблагаемом доходе, раз у меня убыток, то и не надо его показывать Добавлено спустя 29 минут 10 секунд: Специалисты помогите!!! Хочу сегодня отправить допик и забыть по КПН

Цитата полностью §Печать темы

С. Ромазанов Коллега Спасибки: +1328

#9 Вс Апр 03, 2011 10:36:42 Сказали Спасибо❤

Лина говорит:

Я заполнила так:
100.00.063 -2 293 838
100.00.064 2 293 838
100.00.065 - у меня нет 0
100.00.066 0
100.00.067 - у меня нет 0
100.00.068 0

Это правильно?

Правильно.

Цитата полностью §Печать темы

Reader Guest

#10 Вт Июн 21, 2011 18:15:46	Сообщить модератору

Здравствуйте! подскажите, в строке 100.00.067 у нас на 2009г выходит убыток, где можно найти тему про перенос убытков прошлых лет?

Цитата полностью §Печать темы

Reader Guest

#11 Вт Июн 21, 2011 18:34:18	Сообщить модератору

http://www.balans.kz/topic20697.html

Цитата полностью §Печать темы

Reader Guest

#12 Пт Июн 24, 2011 18:00:07	Сообщить модератору

Здравствуйте! хотела обсудить сообщение 9, у меня просто такая же ситуация, в строке 100.00.063 у вас лена стоит -2 293 838, а в 100.00.066 вы ставите 0, мне кажется вы не правы, нужно было перенести в 100.00.066 - 2 293 838 эта строка подразумевает строки (100.00.063-100.00.065) ,а значит в 100.00.066 вы должны поставить - 2 293 838. Я считаю так. вот, а затем в строку 100.00.068 вы переносите - 2 293 838 если у вас нет убытков в строке 100.00.067. Специалисты ответьте мне пожалуйста на мои доводы.

Цитата полностью §Печать темы

Reader Guest

#13 Пт Июн 24, 2011 20:21:56

Сообщить модератору

сашенька говорит:

а значит в 100.00.066 вы должны поставить - 2 293 838

Из правил заполнения

Цитата:

) в строке 100.00.066 указывается налогооблагаемый доход с учетом уменьшения, производимого в соответствии со статьей 133 Налогового кодекса, а также пунктом 3-2 Закона о введении. Определяется как разность строк 100.00.063 и 100.00.065 (100.00.063 - 100.00.065). В случае если строка 100.00.065 больше строки 100.00.063, в строке 100.00.066 указывается ноль

Toro говорит:

само название строки 100.00.066 "налогооблагаемый доход с учетом уменьшения" предполагает, что в нем отражается долько доход, то есть положительное значение.

Вроде ясно написано :либо плюс, либо ноль.

Цитата полностью §Печать темы

Reader Guest

#14 Сб Июн 25, 2011 13:49:43	Сообщить модератору

А если у меня в строке: 100.00.063 -2 323 443 100.00.064 2 293 838 100.00.065 - у меня нет 0 100.00.066 0 100.00.067 - стоит убыток перенесенный с 2008г -545 335 теперь подскажите что я должна поставить в строку 100.00.068, 0?

Цитата полностью §Печать темы

С. Ромазанов Коллега Спасибки: +1328

#15 Сб Июн 25, 2011 22:30:29

сашенька говорит:

100.00.067 - стоит убыток перенесенный с 2008г -545 335

А зачем переносить убыток при убытке?

сашенька говорит:

что я должна поставить в строку 100.00.068, 0?

Да. Ноль.

Цитата полностью §Печать темы

Показать сообщения:

	На главную Энциклопедия Баланса »
Страница 1 из 1

Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера.
2006-2026 Balans.kz. Hosting hoster.kz