Сроки представления:
до 17 декабря: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 декабря: 320.00/328.00 (импорт в ноябре)
до 20 декабря: 851.00 (договор с ноября), 870.00 (разрешит.док.за ноябрь)
до 31 декабря: 101.02 АП по КПН окончательный расчет за 2024г.
Сроки уплаты:
до 20 декабря:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в ноябре (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за ноябрь)
до 25 декабря:
- АП по КПН за декабрь (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж ( (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за ноябрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в ноябре)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
|
Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
Базовые ставки НБ РК: с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75; с 03.06.24. 14,5; с 15.07.24. 14,25; с 02.12.24. 15,25 Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК
|
 |
| Какой датой принять на учет импортированные товары с РФ
|
Аквамарин
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#1 Вт Апр 19, 2011 15:18:59
|
Сообщить модератору
|
|
Добрый день, форумчане! Помогите разобраться:
договор с РФ на поставку товара на 1 500 000 росс.руб
Оплата происходит тремя траншами:
авансовый платеж - 500 000 росс.рублей / оплачено 19.02.2011
авансовый платеж - 500 000 росс.рублей / оплачено 01.03.2011
оплата оставшейся суммы - 500 000 росс.рублей/оплачено 30.03.2011
в договоре в пункте о поставке продукции написано: "Датой поставки считается дата оформления товаротранспортной накладной.Право собственности на товар переходит на покупателя с даты выписки товаротранспортной накладной."
Товаротранспортная накладная выписана 11 апреля 2011 года, а штампик с таможни стоит 18 апреля 2011 года.
По какой дате мне приходовать: 11.04.2011 года или 18.04.2011 года? либо по средневзвешенной по авансовым платежам? 
Добавлено спустя 26 минут 40 секунд:
Неужели никто не поможет?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Вт Апр 19, 2011 15:56:58 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| Аквамарин говорит: |
|
Право собственности на товар переходит на покупателя с даты выписки товаротранспортной накладной |
| Аквамарин говорит: |
|
11 апреля 2011 года |
На эту дату возьмете курс Нац. Банка для исчисления косвенных налогов.
| Аквамарин говорит: |
|
По какой дате мне приходовать |
В учете будете приходовать по средневзвешенному курсу авансовых платежей.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Аквамарин
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#3 Вт Апр 19, 2011 17:10:18
|
Сообщить модератору
|
|
| Татьяна* говорит: |
|
На эту дату возьмете курс Нац. Банка для исчисления косвенных налогов. |
т.е. ф. 320.00 и ф. 328.00 я отправляю с расчетами по курсу на 11.04.2011 года ?
и тогда
| Татьяна* говорит: |
|
В учете будете приходовать по средневзвешенному курсу авансовых платежей. |
в учете будет другой курс? а вместе с ним расхождение по НДС?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Вт Апр 19, 2011 17:18:24 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| Аквамарин говорит: |
|
в учете будет другой курс? |
Да, будет другой курс
| Аквамарин говорит: |
|
а вместе с ним расхождение по НДС? |
Расхождений по НДС не должно быть никаких. Какую сумму НДС начислили в заявлении, ту и отразили в учете.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Вт Апр 19, 2011 17:20:31 Сказали Спасибо❤
|
|
|
У Вас тема заведена в форуме бух.учета, отвечаю по бух.учету:
| Аквамарин говорит: |
|
По какой дате мне приходовать |
Ответ
| Аквамарин говорит: |
|
в договоре в пункте о поставке продукции написано: "Датой поставки считается дата оформления товаротранспортной накладной.Право собственности на товар переходит на покупателя с даты выписки товаротранспортной накладной. |
А применять при этом курс
| Аквамарин говорит: |
|
по средневзвешенной по авансовым платежам |
А если вопрос все таки про налог.учет, то
| Аквамарин говорит: |
|
т.е. ф. 320.00 и ф. 328.00 я отправляю с расчетами по курсу на 11.04.2011 года ? |
Верно.
| Аквамарин говорит: |
|
в учете будет другой курс? а вместе с ним расхождение по НДС? |
Да, сумма поступления(оборота) будет разной, но не НДС, НДС то Вы проведете у себя в учете на ту сумму которая заявлена в ф.320 и 328.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Аквамарин
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#6 Вт Апр 19, 2011 17:47:15
|
Сообщить модератору
|
|
| Елена Т говорит: |
по средневзвешенной по авансовым платежам
|
курс на 19.02.2011 - 5,00 RUR
курс на 01.03.2011 - 5,05 RUR
курс на 30.03.2011 - 5,13 RUR
Как найти средневзвешенную ? 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#7 Вт Апр 19, 2011 17:57:46 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| Аквамарин говорит: |
|
авансовый платеж - 500 000 росс.рублей / оплачено 19.02.2011 |
| Аквамарин говорит: |
|
курс на 19.02.2011 - 5,00 RUR |
500 000*5=2 500 000 т
| Аквамарин говорит: |
|
авансовый платеж - 500 000 росс.рублей / оплачено 01.03.2011 |
| Аквамарин говорит: |
|
курс на 01.03.2011 - 5,05 RUR |
500 000*5,05=2 525 000 т
| Аквамарин говорит: |
|
оплата оставшейся суммы - 500 000 росс.рублей/оплачено 30.03.2011 |
| Аквамарин говорит: |
|
курс на 30.03.2011 - 5,13 RUR |
500 000*5,13=2 565 000
Итого оплачено 7 590 000 т /1 500 000 руб=5,06
Средневзвешенный курс - 5,06
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Аквамарин
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#8 Вт Апр 19, 2011 18:10:21
|
Сообщить модератору
|
|
Давайте подведем итоги?
По бухучету: 1 500 000 RUR * 5,06 = 7 590 000 тенге
По налоговому учету: 1 500 000 * 5, 18 (курс на 11.04.2011) = 7 770 000 тенге и с этой суммы НДС 12 % = 932 400 тенге
в 1С приход товара: 7 590 000 тенге и НДС 932 400 тенге
по ф. 320.00 и ф. 328 00: 7 770 000 тенге и и с этой суммы НДС - 932 400 тенге
Простите за назойливость, но не хотелось бы ошибиться, суммы - то немаленькие..
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#9 Вт Апр 19, 2011 19:01:32 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| Аквамарин говорит: |
Давайте подведем итоги?
По бухучету: 1 500 000 RUR * 5,06 = 7 590 000 тенге
По налоговому учету: 1 500 000 * 5, 18 (курс на 11.04.2011) = 7 770 000 тенге и с этой суммы НДС 12 % = 932 400 тенге
в 1С приход товара: 7 590 000 тенге и НДС 932 400 тенге
по ф. 320.00 и ф. 328 00: 7 770 000 тенге и и с этой суммы НДС - 932 400 тенге |
Верно.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
