| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Сняли с учета по НДС. На ЛС переплата. |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Выбражуля |
| Добавлено: | #1 Пт Сен 16, 2011 18:58:51 |
| Заголовок сообщения: | Сняли с учета по НДС. На ЛС переплата. |
Сняли с учета по НДС. На лицевом счету переплата. НУ требует,чтобы при сдаче ликвидационной отчетности сумму переплаты указали в графе к уплате,чтобы лицевой счет обнулился. Расчетного счета у организации нет. Есть ли другой выход,чтобы деньги вернулись на предприятие? |
|
| Автор: | vbnz |
| Добавлено: | #2 Пт Сен 16, 2011 19:09:31 |
| Заголовок сообщения: | |
То что у Вас реальная переплата должен подтвердить НК для начала. |
|
| Автор: | Выбражуля |
| Добавлено: | #3 Пт Сен 16, 2011 19:11:21 |
| Заголовок сообщения: | |
подтверждено |
|
| Автор: | vbnz |
| Добавлено: | #4 Пт Сен 16, 2011 20:47:22 |
| Заголовок сообщения: | |
Но Вы же говорите НУ требует доначислить? |
|
| Автор: | Выбражуля |
| Добавлено: | #5 Пт Сен 16, 2011 20:52:23 |
| Заголовок сообщения: | |
Да. Чтобы лицевой счет обнулился. |
|
| Автор: | Elis3 |
| Добавлено: | #6 Пт Сен 16, 2011 20:59:45 |
| Заголовок сообщения: | |
Выбражуля, уточняю еще раз - переплата на лицевом счету возникла именно из-за того, что у вас по результатам поданой вами ранее Декларации Ф300.00 была одна сумма к начислению, а вы оплатили в бюджет сумму больше, чем в Декларации? Или же все-таки потому, что у вас по результатам Декларации Ф300.00 зачетная часть была больше начисления от реализации? И второй вопрос - на момент снятия с учета по НДС у вас на балансе числятся какие-нибудь активы - товары, материалы, готовая продукция, основные средства? |
|
| Автор: | Выбражуля |
| Добавлено: | #7 Пт Сен 16, 2011 21:06:07 |
| Заголовок сообщения: | |
1.Потому что платили больше,чем была сумма к начислению. 2.На момент снятия активов нет. |
|
| Автор: | Elis3 | ||
| Добавлено: | #8 Пт Сен 16, 2011 21:19:10 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Ну в этом случае требования НК неправомерны, конечно.
На расчетный счет вам их вернуть не могут, т.к. у вас нет расчетного счета. Наличкой - я ни разу не слышала, чтобы налоговая непосредственно с наличкой работала. Я вижу только один выход - перебросить с НДС на другие налоги в счет будущих платежей. Если у вас настоящая переплата, а не превышение зачета, то это можно сделать. |
|||
| Автор: | vbnz | ||
| Добавлено: | #9 Пт Сен 16, 2011 21:21:05 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
самый оптимальный вариант :) |
|||
| Автор: | Выбражуля |
| Добавлено: | #10 Пт Сен 16, 2011 21:24:37 |
| Заголовок сообщения: | |
на будущее,Elis3, если бы возникло превышение вследствие превышения зачета? |
|
| Автор: | vbnz | ||
| Добавлено: | #11 Пт Сен 16, 2011 21:27:59 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
я не Elis3, но если бы
|
|||
| Автор: | Рита |
| Добавлено: | #12 Сб Сен 17, 2011 02:21:29 |
| Заголовок сообщения: | |
Вообще-то доначислять НДС я бы лично не стала - ведь фактически вы увеличиваете доход, значит надо еще и КПН с этой суммы заплатить дополнительно. Лучше уж написать: "сумму переплаты просим перечислить в гос. бюджет" или что-то в этом роде. |
|
| Автор: | Мара | ||
| Добавлено: | #13 Сб Сен 17, 2011 10:16:48 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
почему это? какой такой доход? даже наоборот - расход |
|||
| Автор: | Elis3 |
| Добавлено: | #14 Сб Сен 17, 2011 10:21:10 |
| Заголовок сообщения: | |
Это с точки зрения проверяющих по НДС - расход. А у проверяющих по КПН может включиться такая логика: - НДС начислили, значит есть облагаемый оборот, - раз есть облагаемый оборот, значит есть реализация, - раз есть реализация, значит есть доход - раз есть доход - начисляйте КПН. |
|