| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Считать оборотом остатки готовой продукции при снятии с регистрационного учета по НДС? |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Юльчик06 |
| Добавлено: | #1 Чт Дек 22, 2011 14:31:30 |
| Заголовок сообщения: | Считать оборотом остатки готовой продукции при снятии с регистрационного учета по НДС? |
Здравствуйте! Мы хотим сняться с учета по НДС, прошу помощи. Считать оборотом остатки готовой продукции при снятии с регистрационного учета по НДС? Если да, то как это сделать и в какую строку поставить эту сумма в 300 форме? |
|
| Автор: | Дархан009 |
| Добавлено: | #2 Чт Дек 22, 2011 14:45:10 |
| Заголовок сообщения: | |
http://www.balans.kz/viewtopic.php?t=35755 |
|
| Автор: | larka |
| Добавлено: | #3 Чт Дек 22, 2011 14:49:10 |
| Заголовок сообщения: | |
облагаемый оборот-по реализации товаров, работ и услуг; приобретение работ и услуг от нерезидента; остатки товаров по которым НДС был отнесен в зачет; ваша готовая продукция не подходит под эти пункты, значит нет облагаемого оборота. |
|
| Автор: | Трудоголик2 |
| Добавлено: | #4 Чт Дек 22, 2011 15:13:01 |
| Заголовок сообщения: | |
larka, вы прочтите то, что выложил Дархан009, а если не согласны, тогда аргументируйте. |
|
| Автор: | Юльчик06 |
| Добавлено: | #5 Чт Дек 22, 2011 15:16:34 |
| Заголовок сообщения: | |
хотя тут считают , что все таки нужно готовую продукцию включать в ооблагаемый оборот http://www.balans.kz/viewtopic.php?t=35755 Добавлено спустя 27 секунд: И как быть все таки, что делать? |
|
| Автор: | larka | ||
| Добавлено: | #6 Чт Дек 22, 2011 15:36:51 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
допустим что вы заключиди договор на оказание услуг когда были плательщиками НДС но работу зверщили после снятия с учета, значит вы не можете выставить с/ф с НДС так как не являетесь плательщиком, хотя для этой улуги использовали материалы ранее приобретенные с НДС, значит остатков нет- оборота нет, услуга без НДС. Думаю что с ГП тоже самое. |
|||
| Автор: | Трудоголик2 | ||
| Добавлено: | #7 Чт Дек 22, 2011 15:57:27 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Не тоже самое. Готовая продукция - это товар. И далее, если вы завершаете оказание услуг уже без НДС, то при снитии с учета по НДС, вы все материалы, используемые для исполнения работ, уже обложили НДС при снятии с учета. |
|||
| Автор: | Юльчик06 | ||
| Добавлено: | #8 Чт Дек 22, 2011 16:09:54 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
если так, то как посчитать оборот по реализации готовой продукции? |
|||
| Автор: | Трудоголик2 |
| Добавлено: | #9 Чт Дек 22, 2011 16:15:04 |
| Заголовок сообщения: | |
Юльчик06, предлагаю как вариант, оставить на момент снятия с учета все на незавершенке, т.е. не переводить в ГП, а затем перевести в ГП, когда вы уже будите не плательщиками. |
|
| Автор: | Юльчик06 |
| Добавлено: | #10 Чт Дек 22, 2011 16:46:22 |
| Заголовок сообщения: | |
т.е. всю готовую продукцию которая лежит у нас на складе перевести на незавершенное производство? Какие будут проводки? Если у меня остаток лежит там еще с сентября, разве я могу так сделать? |
|
| Автор: | Трудоголик2 |
| Добавлено: | #11 Чт Дек 22, 2011 17:48:06 |
| Заголовок сообщения: | |
Юльчик06, что то мне подсказывает, что если у вас с сентября лежит ГН на складе, то сделать вы то, что я предложила не сможете. Хотя если очень постараться ведь ее по акту можно пустить на доработку или переработку, скажем потому как обнаружен брак. |
|
| Автор: | Юльчик06 | ||
| Добавлено: | #12 Пт Дек 23, 2011 08:55:43 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Да у нас на складе действительно лежит брак, я могу составить акт на списание этой ГП и списать как бой, она из стекла поэтому доработке и переработке не подлежит? И считать по ГП ничего не придется :) Трудоголик2,
|
|||
| Автор: | larka | ||
| Добавлено: | #13 Пт Дек 23, 2011 10:02:29 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
но товар который образовался в процессе производства ,как вы выдилите от сюда НДС который был взят в зачет, ведь ГП состоит не только из материалов. |
|||
| Автор: | Трудоголик2 | ||
| Добавлено: | #14 Пт Дек 23, 2011 11:07:07 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Разумеется можете. У вас же существют нормы брака на производстве |
|||
| Автор: | larka | ||
| Добавлено: | #15 Пт Дек 23, 2011 11:39:52 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
если вы считаете что ГП является облагаемым оборотом, то при списание НДС подлежит корректировке |
|||
| Автор: | Юльчик06 | ||
| Добавлено: | #16 Пт Дек 23, 2011 11:49:53 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
А вот это сложнее, и как корректировать тогда? Добавлено спустя 46 секунд: и если допустим я списывала канц товары в течении года, то НДС тоже надо корректировать? |
|||
| Автор: | larka |
| Добавлено: | #17 Пт Дек 23, 2011 11:57:34 |
| Заголовок сообщения: | |
корректериутся НДС если товары были использаваны не в целях предпринимательской деятельности, канц. товары тут не причем, я вот просто сама пытаюсь докапаться до истины. выше речь шла о том что ГП на остатках будет считаться облагаемым оборотом (хотя с этим не согласна), а потом советуют списать как брак но ничего не говорят про корректировку, хочеться услышать специалистов по этому поводу. |
|
| Автор: | Юльчик06 |
| Добавлено: | #18 Пт Дек 23, 2011 12:01:32 |
| Заголовок сообщения: | |
Да, специалистов бы не мешало послушать, чтобы не наделасть ошибок |
|
| Автор: | Трудоголик2 | ||||
| Добавлено: | #19 Пт Дек 23, 2011 12:10:11 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
larka, обратите внимание на то, что
и
Почему вы считаете, что в процессе производства изделий из стекла не может быть убыли? И почему вы считаете, что если возник бой в процессе производства это не предпринимательская деятельность? Ведь в предприятиях общественного питания также возникает бой посуды, который списывается в результете порчи, но это мы не считаем не предпринимательской деятельностью и не корректируем НДС. |
|||||
| Автор: | Юльчик06 |
| Добавлено: | #20 Пт Дек 23, 2011 12:17:51 |
| Заголовок сообщения: | |
Девочки, вы меня озадачили :cry: Мои дейсвия списать 30 штук стеклопакетов по акту как бой, НДС не корректировать? Может продать кому нибудь за 5000 тенге? |
|
| Автор: | larka |
| Добавлено: | #21 Пт Дек 23, 2011 12:30:17 |
| Заголовок сообщения: | |
потому что корректировке не подлежит списание в пределах норм утвержденных уполномоченными органами, все остальное не связано с предпринемательской деятельностью Добавлено спустя 4 минуты 46 секунд: статья 258 п1 пп 2 и п2 этой же статьи |
|
| Автор: | Трудоголик2 | ||
| Добавлено: | #22 Пт Дек 23, 2011 15:06:09 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Вы и впрямь считаете, что списание боя той же посуды или ломки стекла при резке для изготовления тех же стеклопакетов утверждено уполномоченными органами? |
|||
| Автор: | Юльчик06 |
| Добавлено: | #23 Пт Дек 23, 2011 16:33:11 |
| Заголовок сообщения: | |
если честно, то мы искали для нашего производства нормы, нигде не нашли к сожалению |
|
| Автор: | Трудоголик2 | ||
| Добавлено: | #24 Пт Дек 23, 2011 16:56:29 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Так разработайте их сами и утвердите их в вашей учетной политике. |
|||
| Автор: | Юльчик06 |
| Добавлено: | #25 Пт Дек 23, 2011 17:11:34 |
| Заголовок сообщения: | |
мы так и сделали, когда ничего не нашли, но мы отвлеклись от темы все таки что предложите списать или продать? |
|
| Автор: | Трудоголик2 | ||
| Добавлено: | #26 Пт Дек 23, 2011 17:36:04 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Если вы вкладываетесь в ваши нормы, спишите, если нет, тогда лучше конечно продать. |
|||
| Автор: | larka | ||
| Добавлено: | #27 Сб Дек 24, 2011 19:08:23 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
я так не считаю, я говорю о том что при списание боя и лома нужно корректировать НДС |
|||
| Автор: | Юльчик06 |
| Добавлено: | #28 Вс Дек 25, 2011 00:24:44 |
| Заголовок сообщения: | |
У меня такой вопрос, для списания материалов на производство этих наших стеклопакетов был создан документ Требование накладная, где списали все материалы, используемые на их изготовление, там же показана их кол-во и сумма без ндс, могу ли я взять эту сумму за облаг. оборот по ГП и начислить на эту сумму ндс? |
|