Энциклопедия Баланса Энциклопедия Баланса
Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
ПравилаПравила ЗарегистрироватьсяРегистрация ПрофильВход ПрофильМои данные Личные письмаЛичные письма RSS подписка на форумRSS Поиск по форумуПоиск по форуму Рекламодателям
Сроки представления:
до 16 января: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 января: 320.00/328.00 (импорт в декабре)
до 20 января: 851.00 (договор с декабря), 870.00 (разрешит.док.за декабрь)
до 20 января: 101.01 АП по КПН за 2023г. расчет до сдачи декларации
Сроки уплаты:
до 20 января:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в декабре (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за декабрь)
до 25 января:
- АП по КПН за январь (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, СО, СН, ОППВ, Взносы и Отчисления на ОСМС (ф.200.00, ф.910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за декабрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в декабре)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
  • Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
  • Формы налоговой отчетности 2021 год, 2022 год, все ФНО по годам
  • Ставки в 2022 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%
  • Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%
  • с 1 января 2022: МРП 3 063, МЗП 60 000, стандартный НВ для ИПН 42 882
  • с 1 апреля 2022: МРП для исчисления пособий и иных соц. выплат - 3 180
  • с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
  • Пределы для СНР в 2022 г.: патент 10 806 264, упрощенка 73 628 394, упрощенка с ТИС 214 557 024, фиксированный вычет 441 635 592. Предел для ЕСП 3 599 025
  • Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800. Предел для ЕСП 4 053 750
  • Пределы для НДС в 2022 г.: для всех 61 260 000, для упрощенки с ТИС 380 375 592
  • Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 427 434 800
  • Базовые ставки НБ РК: с 24.02.22. 13,50; с 26.04.22. 14,00; с 26.07.22. 14,50; с 27.10.22. 16,00; с 06.12.22. 16,75. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК


  • Налоговая проверка при закрытии ТОО

    Аналитическая статья "Учёт и налогообложение заработной платы в 2022 году"

    Вы можете задать свой вопрос в качестве гостя на Балансе. Вопрос будет опубликован после проверки @Я в гостях у Баланса: задать вопрос. Как найти свой вопрос?

    В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.

    Как повысить свой статус? Как завести тему и правильно ответить? Что такое вандализм? Google поиск по сайту:


    Посмотрите похожие темы
    Снятие с учета по НДС: нужно ли счита...
    остатки готовой продукции при постановке на учет по НДС
    Как правильно ввести начальные остатки сырья, готовой продукции и кассы?
    Налоговая отчетность по НДС, при снятии с регистрационного учета по НДС
    Проводки по НДС по остаткам ОС при снятии лица с регистрационного учета по НДС
    Начать новую тему  Ответить на тему      На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Считать оборотом остатки готовой продукции при снятии с регистрационного учета по НДС?     
    Юльчик06
    Резидент Баланса
    Спасибки: +19 Профиль
    Личное сообщение

      

    #1 Чт Дек 22, 2011 14:31:30   

    Здравствуйте! Мы хотим сняться с учета по НДС, прошу помощи. Считать оборотом остатки готовой продукции при снятии с регистрационного учета по НДС? Если да, то как это сделать и в какую строку поставить эту сумма в 300 форме?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Дархан009
    Резидент Баланса
    Спасибки: +95 Профиль
    Личное сообщение

      

    #2 Чт Дек 22, 2011 14:45:10 Сказали Спасибо❤   

    http://www.balans.kz/viewtopic.php?t=35755

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    larka
    Резидент Баланса
    Спасибки: +55 Профиль
    Личное сообщение

      

    #3 Чт Дек 22, 2011 14:49:10 Сказали Спасибо❤   

    облагаемый оборот-по реализации товаров, работ и услуг; приобретение работ и услуг от нерезидента; остатки товаров по которым НДС был отнесен в зачет;
    ваша готовая продукция не подходит под эти пункты, значит нет облагаемого оборота.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Трудоголик2
    Лучший спасатель 2012
    Спасибки: +2646 Профиль
    Личное сообщение

      

    #4 Чт Дек 22, 2011 15:13:01   

    larka, вы прочтите то, что выложил Дархан009, а если не согласны, тогда аргументируйте.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Юльчик06
    Резидент Баланса
    Спасибки: +19 Профиль
    Личное сообщение

      

    #5 Чт Дек 22, 2011 15:16:34   

    хотя тут считают , что все таки нужно готовую продукцию включать в ооблагаемый оборот http://www.balans.kz/viewtopic.php?t=35755

    Добавлено спустя 27 секунд:

    И как быть все таки, что делать?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    larka
    Резидент Баланса
    Спасибки: +55 Профиль
    Личное сообщение

      

    #6 Чт Дек 22, 2011 15:36:51   

    Юльчик06 говорит:
    тогда аргументируйте.

    допустим что вы заключиди договор на оказание услуг когда были плательщиками НДС но работу зверщили после снятия с учета, значит вы не можете выставить с/ф с НДС так как не являетесь плательщиком, хотя для этой улуги использовали материалы ранее приобретенные с НДС, значит остатков нет- оборота нет, услуга без НДС. Думаю что с ГП тоже самое.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Трудоголик2
    Лучший спасатель 2012
    Спасибки: +2646 Профиль
    Личное сообщение

      

    #7 Чт Дек 22, 2011 15:57:27   

    larka говорит:
    Думаю что с ГП тоже самое.

    Не тоже самое. Готовая продукция - это товар. И далее, если вы завершаете оказание услуг уже без НДС, то при снитии с учета по НДС, вы все материалы, используемые для исполнения работ, уже обложили НДС при снятии с учета.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Юльчик06
    Резидент Баланса
    Спасибки: +19 Профиль
    Личное сообщение

      

    #8 Чт Дек 22, 2011 16:09:54   

    Трудоголик2 говорит:
    Трудоголик2

    если так, то как посчитать оборот по реализации готовой продукции?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Трудоголик2
    Лучший спасатель 2012
    Спасибки: +2646 Профиль
    Личное сообщение

      

    #9 Чт Дек 22, 2011 16:15:04   

    Юльчик06, предлагаю как вариант, оставить на момент снятия с учета все на незавершенке, т.е. не переводить в ГП, а затем перевести в ГП, когда вы уже будите не плательщиками.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Юльчик06
    Резидент Баланса
    Спасибки: +19 Профиль
    Личное сообщение

      

    #10 Чт Дек 22, 2011 16:46:22   

    т.е. всю готовую продукцию которая лежит у нас на складе перевести на незавершенное производство? Какие будут проводки? Если у меня остаток лежит там еще с сентября, разве я могу так сделать?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Трудоголик2
    Лучший спасатель 2012
    Спасибки: +2646 Профиль
    Личное сообщение

      

    #11 Чт Дек 22, 2011 17:48:06 Сказали Спасибо❤   

    Юльчик06, что то мне подсказывает, что если у вас с сентября лежит ГН на складе, то сделать вы то, что я предложила не сможете. Хотя если очень постараться ведь ее по акту можно пустить на доработку или переработку, скажем потому как обнаружен брак.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Юльчик06
    Резидент Баланса
    Спасибки: +19 Профиль
    Личное сообщение

      

    #12 Пт Дек 23, 2011 08:55:43   

    Да у нас на складе действительно лежит брак, я могу составить акт на списание этой ГП и списать как бой, она из стекла поэтому доработке и переработке не подлежит? И считать по ГП ничего не придется Smile Трудоголик2,
    Трудоголик2 говорит:
    Трудоголик2
    спасибо!!!

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    larka
    Резидент Баланса
    Спасибки: +55 Профиль
    Личное сообщение

      

    #13 Пт Дек 23, 2011 10:02:29   

    Трудоголик2 говорит:
    Готовая продукция - это товар.

    но товар который образовался в процессе производства ,как вы выдилите от сюда НДС который был взят в зачет, ведь ГП состоит не только из материалов.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Трудоголик2
    Лучший спасатель 2012
    Спасибки: +2646 Профиль
    Личное сообщение

      

    #14 Пт Дек 23, 2011 11:07:07   

    Юльчик06 говорит:
    я могу составить акт на списание этой ГП и списать как бой, она из стекла поэтому доработке и переработке не подлежит?

    Разумеется можете. У вас же существют нормы брака на производстве

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    larka
    Резидент Баланса
    Спасибки: +55 Профиль
    Личное сообщение

      

    #15 Пт Дек 23, 2011 11:39:52   

    Трудоголик2 говорит:
    Разумеется можете

    если вы считаете что ГП является облагаемым оборотом, то при списание НДС подлежит корректировке

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Юльчик06
    Резидент Баланса
    Спасибки: +19 Профиль
    Личное сообщение

      

    #16 Пт Дек 23, 2011 11:49:53   

    larka говорит:
    larka

    А вот это сложнее, и как корректировать тогда?

    Добавлено спустя 46 секунд:

    и если допустим я списывала канц товары в течении года, то НДС тоже надо корректировать?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    larka
    Резидент Баланса
    Спасибки: +55 Профиль
    Личное сообщение

      

    #17 Пт Дек 23, 2011 11:57:34   

    корректериутся НДС если товары были использаваны не в целях предпринимательской деятельности, канц. товары тут не причем, я вот просто сама пытаюсь докапаться до истины. выше речь шла о том что ГП на остатках будет считаться облагаемым оборотом (хотя с этим не согласна), а потом советуют списать как брак но ничего не говорят про корректировку, хочеться услышать специалистов по этому поводу.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Юльчик06
    Резидент Баланса
    Спасибки: +19 Профиль
    Личное сообщение

      

    #18 Пт Дек 23, 2011 12:01:32   

    Да, специалистов бы не мешало послушать, чтобы не наделасть ошибок

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Трудоголик2
    Лучший спасатель 2012
    Спасибки: +2646 Профиль
    Личное сообщение

      

    #19 Пт Дек 23, 2011 12:10:11   

    larka, обратите внимание на то, что
    Юльчик06 говорит:
    складе действительно лежит брак

    и
    Юльчик06 говорит:
    она из стекла поэтому доработке и переработке не подлежит?

    Почему вы считаете, что в процессе производства изделий из стекла не может быть убыли? И почему вы считаете, что если возник бой в процессе производства это не предпринимательская деятельность? Ведь в предприятиях общественного питания также возникает бой посуды, который списывается в результете порчи, но это мы не считаем не предпринимательской деятельностью и не корректируем НДС.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Юльчик06
    Резидент Баланса
    Спасибки: +19 Профиль
    Личное сообщение

      

    #20 Пт Дек 23, 2011 12:17:51   

    Девочки, вы меня озадачили Crying or Very sad
    Мои дейсвия списать 30 штук стеклопакетов по акту как бой, НДС не корректировать?
    Может продать кому нибудь за 5000 тенге?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    larka
    Резидент Баланса
    Спасибки: +55 Профиль
    Личное сообщение

      

    #21 Пт Дек 23, 2011 12:30:17   

    потому что корректировке не подлежит списание в пределах норм утвержденных уполномоченными органами, все остальное не связано с предпринемательской деятельностью

    Добавлено спустя 4 минуты 46 секунд:

    статья 258 п1 пп 2 и п2 этой же статьи

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Трудоголик2
    Лучший спасатель 2012
    Спасибки: +2646 Профиль
    Личное сообщение

      

    #22 Пт Дек 23, 2011 15:06:09   

    larka говорит:
    списание в пределах норм утвержденных уполномоченными органами

    Вы и впрямь считаете, что списание боя той же посуды или ломки стекла при резке для изготовления тех же стеклопакетов утверждено уполномоченными органами?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Юльчик06
    Резидент Баланса
    Спасибки: +19 Профиль
    Личное сообщение

      

    #23 Пт Дек 23, 2011 16:33:11   

    если честно, то мы искали для нашего производства нормы, нигде не нашли к сожалению

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Трудоголик2
    Лучший спасатель 2012
    Спасибки: +2646 Профиль
    Личное сообщение

      

    #24 Пт Дек 23, 2011 16:56:29   

    Юльчик06 говорит:
    мы искали для нашего производства нормы, нигде не нашли к сожалению

    Так разработайте их сами и утвердите их в вашей учетной политике.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Юльчик06
    Резидент Баланса
    Спасибки: +19 Профиль
    Личное сообщение

      

    #25 Пт Дек 23, 2011 17:11:34   

    мы так и сделали, когда ничего не нашли, но мы отвлеклись от темы все таки что предложите списать или продать?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Трудоголик2
    Лучший спасатель 2012
    Спасибки: +2646 Профиль
    Личное сообщение

      

    #26 Пт Дек 23, 2011 17:36:04 Сказали Спасибо❤   

    Юльчик06 говорит:
    все таки что предложите списать или продать?

    Если вы вкладываетесь в ваши нормы, спишите, если нет, тогда лучше конечно продать.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    larka
    Резидент Баланса
    Спасибки: +55 Профиль
    Личное сообщение

      

    #27 Сб Дек 24, 2011 19:08:23   

    Трудоголик2 говорит:
    Вы и впрямь считаете, что списание боя той же посуды или ломки стекла при резке для изготовления тех же стеклопакетов утверждено уполномоченными органами?

    я так не считаю, я говорю о том что при списание боя и лома нужно корректировать НДС

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Юльчик06
    Резидент Баланса
    Спасибки: +19 Профиль
    Личное сообщение

      

    #28 Вс Дек 25, 2011 00:24:44   

    У меня такой вопрос, для списания материалов на производство этих наших стеклопакетов был создан документ Требование накладная, где списали все материалы, используемые на их изготовление, там же показана их кол-во и сумма без ндс, могу ли я взять эту сумму за облаг. оборот по ГП и начислить на эту сумму ндс?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Показать сообщения:   
    Начать новую тему   Ответить на тему    На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Страница 1 из 1
    Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2023 Hosting hoster.kz